WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 3 3 3
kwartał(y) kwartał(y) kwartał(y) kwartał(y) narastająco narastająco narastająco narastająco
/ 2004 / 2003 / 2004 / 2003
okres od okres od okres od okres od
2004-01-01 2003-01-01 2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- do 2004-09- do 2003-09- 30 30 30 30
Przychody netto ze sprzedaży 59533 64441 12882 14774
produktów, towarów i
materiałów
Zysk (strata) z działalności 3051 -6426 660 -1473
operacyjnej
Zysk (strata) brutto 26960 -11492 5834 -2635
Zysk (strata) netto 24127 -13393 5221 -3071
Przepływy pieniężne netto z 5410 3466 1171 795
działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z 12297 -6499 2661 -1490
działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z -10744 -3762 -2325 -862
działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, 6963 -6795 1507 -1558
razem
Aktywa, razem 77659 70077 17717 15091
Zobowiązania i rezerwy na 22793 37541 5200 8085
zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe 2103 12484 480 2688
Zobowiązania krótkoterminowe 13178 17375 3006 3742
Kapitał własny 54866 31044 12517 6685
Kapitał zakładowy 6884 6884 1571 1483
Liczba akcji (w szt.) 6471833 6842950 6471833 6842950
Zysk (strata) na jedną akcję 3.58 -2.65 0.78 -0.61
zwykłą (w zł/ EUR) Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) Wartość księgowa na jedną 8.48 4.54 1.83 0.98
akcję (w zł/EUR) Rozwodniona wartość księgowa
na jedną akcję (w zł/EUR) Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
w tys. zł
stan na stan na stan na stan na
2004-09-30 2004-06-30 2003-09-30 2003-06-30
koniec koniec koniec koniec
kwartału / poprz. kwartału / poprz. 2004 kwartału / 2003 kwartału / 2004 2003
AKTYWA
Aktywa trwałe 38777 39214 31545 34276
Wartości niematerialne i 11520 11527 13884 14452
prawne, w tym: wartość firmy 1316 1333 0 0
Wartość firmy jednostek 0 0 5538 6430
podporządkowanych
Rzeczowe aktywa trwałe 8825 8589 12009 13201
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe 18432 19098 83 149
Nieruchomości
Wartości niematerialne i
prawne
Długoterminowe aktywa 18432 19098 83 83
finansowe
w jednostkach powiązanych, w 14259 15064 83 83
tym: udziały lub akcje w
jednostkach podporządkowanych
wyceniane metodą praw
własności
udziały lub akcje w 83 83 83 83
jednostkach zależnych i
współzależnych nieobjętych
konsolidacją w pozostałych jednostkach 4173 4034 0 0
Inne inwestycje 0 0 0 66
długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia 0 0 31 44
międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego 0 0 31 44
podatku dochodowego
Inne rozliczenia
międzyokresowe
Aktywa obrotowe 38882 37603 38532 43089
Zapasy 7374 7005 8616 9686
Należności krótkoterminowe 21326 23653 22736 24323
Od jednostek powiązanych 264 264 1035 598
Od pozostałych jednostek 21062 23389 21701 23725
Inwestycje krótkoterminowe 8981 6035 3982 5331
Krótkoterminowe aktywa 8981 6035 3982 5331
finansowe
w jednostkach powiązanych 331 200 15 15
w pozostałych jednostkach 0 0 36 25 środki pieniężne i inne 8650 5835 3931 5291
aktywa pieniężne
Inne inwestycje
krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia 1201 910 3198 3749
międzyokresowe
A k t y w a r a z e m 77659 76817 70077 77365
PASYWA
Kapitał własny 54866 54282 31044 34192
Kapitał zakładowy 6884 6884 6884 6884
Należne wpłaty na kapitał 0 0 -395 -395
zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne -67966 -67966 -801 -1190 (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy 166095 166095 98302 98302
Kapitał z aktualizacji 353 240 0 0
wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe 27 27 1217 1217
Różnice kursowe z
przeliczenia jednostek
podporządkowanych
dodatnie różnice kursowe
ujemne różnice kursowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych -74654 -74654 -60770 -60770
Zysk (strata) netto 24127 23656 -13393 -9856
Odpisy z zysku netto w ciągu
roku obrotowego (wielkość ujemna) Kapitały mniejszości 0 0 1492 1300
Ujemna wartość firmy
jednostek podporządkowanych
Zobowiązania i rezerwy na 22793 22535 37541 41873
zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania 1825 1654 194 194
Rezerwa z tytułu odroczonego 1181 1010 0 0
podatku dochodowego
Rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy 644 644 194 194
długoterminowe
krótkoterminowe 644 644 194 194
Zobowiązania długoterminowe 2103 2372 12484 13621
Wobec jednostek powiązanych 500 500 0 0
Wobec pozostałych jednostek 1603 1872 12484 13621
Zobowiązania krótkoterminowe 13178 13695 17375 20243
Wobec jednostek powiązanych 1065 1041 985 614
Wobec pozostałych jednostek 11974 12458 16126 19273
Fundusze specjalne 139 196 264 356
Rozliczenia międzyokresowe 5687 4814 7488 7815
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia 5687 4814 7488 7815
międzyokresowe
długoterminowe 0 0 871 865
krótkoterminowe 5687 4814 6617 6950
P a s y w a r a z e m 77659 76817 70077 77365
Wartość księgowa 54866 54282 31044 34192
Liczba akcji (w szt.) 6471833 6471833 6842950 6822950
Wartość księgowa na jedną 8.48 8.39 4.54 5.01
akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji (w
szt.) Rozwodniona wartość księgowa
na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na stan na stan na stan na
2004-09-30 2004-06-30 2003-09-30 2003-06-30
koniec koniec koniec koniec
kwartału / poprz. kwartału / poprz. 2004 kwartału / 2003 kwartału / 2004 2003
Należności warunkowe 0 0 20902 23043
Od jednostek powiązanych (z
tytułu) otrzymanych gwarancji i
poręczeń
Od pozostałych jednostek (z 0 0 20902 23043
tytułu) otrzymanych gwarancji i
poręczeń należności od Optimus S.A., 0 0 19174 20315
związane z płatnością za
decyzje podatkowe za lata
1998-2000
należności od Optimus S.A., 0 0 1728 2728
związane z płatnością za
decyzje podatkowe za lata
1998-2000 (gwarancja BRE Bank
S.A.)
Zobowiązania warunkowe -17 -14 -155 -62
Na rzecz jednostek
powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i
poręczeń
Na rzecz pozostałych -17 -14 -155 -62
jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i -17 -14 -155 -62
poręczeń
Inne (z tytułu) 0 0 -19174 -22841
należności warunkowe od 0 0 66998 66998
Banku Pekao S.A. z tytułu
kaucji (dotyczy środków
pieniężnych stanowiących
zabezpieczenie spłaty
zobowiązania z tytułu wykupu
akcji od subemitenta (Bank
Pekao S.A.) w ramach programu
opcji pracowniczych) warunkowe zobowiązanie do 0 0 -66998 -66998
wykupu akcji własnych w
posiadaniu subemitenta, nie
objetych przez osoby
uprawnione w ramach programu
opcji pracowniczych
zobowiązania wynikające z 0 0 -1878 -5819
decyzji UKS za lata 1998-1999
zobowiązania wynikające z 0 0 -17296 -17022
decyzji UKS za 2000 rok (wraz
z naliczonymi odsetkami od
dnia wydania decyzji do dnia
bilansowego) Pozycje pozabilansowe, razem -17 -14 1573 140
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł 3 kwartał / 3 3 kwartał / 3
2004 okres kwartał(y) 2003 okres kwartał(y) od 2004-07- narastająco od 2003-07- narastająco
01 do 2004- / 2004 01 do 2003- / 2003
09-30 okres od 09-30 okres od
2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- 30 30
Przychody netto ze sprzedaży 19314 59533 23745 64441
produktów, towarów i
materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 256 1273 400 1031
Przychody netto ze sprzedaży 17490 54701 18521 54033
produktów
Przychody netto ze sprzedaży 1824 4832 5224 10408
towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, 10203 32465 17783 41259
towarów i materiałów, w tym: do jednostek powiązanych 232 1094 188 339
Koszt wytworzenia sprzedanych 8565 28010 13191 32609
produktów
Wartość sprzedanych towarów i 1638 4455 4592 8650
materiałów
Zysk (strata) brutto ze 9111 27068 5962 23182
sprzedaży
Koszty sprzedaży 5419 16071 5334 14791
Koszty ogólnego zarządu 2769 8206 3970 12185
Zysk (strata) ze sprzedaży 923 2791 -3342 -3794
Pozostałe przychody 709 1675 -35 770
operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych 16 18 0 46
aktywów trwałych
Dotacje 28 28 11 32
Inne przychody operacyjne 665 1629 -46 692
Pozostałe koszty operacyjne 373 1415 -2201 3402
Strata ze zbycia 0 0 3 3
niefinansowych aktywów
trwałych
Aktualizacja wartości aktywów -2 363 -2506 2061
niefinansowych
Inne koszty operacyjne 375 1052 302 1338
Zysk (strata) z działalności 1259 3051 -1176 -6426
operacyjnej
Przychody finansowe 297 3352 40 232
Dywidendy i udziały w
zyskach, w tym: od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym: 223 627 36 138
od jednostek powiązanych 130 313 0 3
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości
inwestycji
Inne 74 2725 4 94
Koszty finansowe 979 1733 822 2621
Odsetki w tym: 3 202 251 1065
dla jednostek powiązanych 0 1 0 4
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości
inwestycji
Inne 976 1531 571 1556
Zysk (strata) ze sprzedaży 0 22468 0 0
całości lub części udziałów
jednostek podporządkowanych
Zysk (strata) z działalności 577 27138 -1958 -8815
gospodarczej
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Odpis wartości firmy 0 178 892 2677
jednostek podporządkowanych
Odpis ujemnej wartości firmy
jednostek podporządkowanych
Zysk (strata) brutto 577 26960 -2850 -11492
Podatek dochodowy 106 2833 495 1386
część bieżąca -40 1734 482 998
część odroczona 146 1099 13 388
Pozostałe obowiązkowe
zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Udział w zyskach (stratach)
netto jednostek
podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
Zyski (straty) mniejszości 0 0 -192 -515
Zysk (strata) netto 471 24127 -3537 -13393
Zysk (strata) netto 23636 23636 -18104 -18104 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 6598385 6598385 6824706 6824706
zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję 3.58 3.58 -2.65 -2.65
zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona
liczba akcji zwykłych (w
szt.) Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W
SKONSOLIDOWANYM KAPITALE
WŁASNYM
w tys. zł 3 kwartał / 3 3 kwartał / 3
2004 okres kwartał(y) 2003 okres kwartał(y) od 2004-07- narastająco od 2003-07- narastająco
01 do 2004- / 2004 01 do 2003- / 2003
09-30 okres od 09-30 okres od
2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- 30 30
Kapitał własny na początek 54282 31017 34192 44048
okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Kapitał własny na początek 54282 31017 34192 44048
okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
Kapitał zakładowy na początek 6884 6884 6884 6884
okresu
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania
udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec 6884 6884 6884 6884
okresu
Należne wpłaty na kapitał 0 -395 -395 -395
zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na 0 395 0 0
kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu) 0 395 0 0
odkupu akcji własnych od 0 395 0 0
subemitenta
Należne wpłaty na kapitał 0 0 -395 -395
zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na -67966 -337 -1190 -1190
początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) 0 -67629 389 389
własnych
zwiększenia (z tytułu) 0 -67629 0 0
odkupu akcji własnych od 0 -67629 0 0
subemitenta
zmniejszenia (z tytułu) 0 0 389 389
sprzedaży akcji własnych 0 0 389 389
Akcje (udziały) własne na -67966 -67966 -801 -801
koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek 166095 98302 98302 98302
okresu
Zmiany kapitału zapasowego 0 67793 0 0
zwiększenia (z tytułu) 0 67793 0 0
emisji akcji powyżej wartości
nominalnej
zmniejszenia kapitału 0 1190 0 0
rezerwowego utworzonego w
związku z nabyciem akcji
własnych
odkupu akcji własnych od 0 66603 0 0
subemitenta
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad
wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
Kapitał zapasowy na koniec 166095 166095 98302 98302
okresu
Kapitał z aktualizacji wyceny 240 0 0 0
na początek okresu
Zmiany kapitału z 113 353 0 0
aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu) 113 353 0 0
wyceny długoterminowych 113 353 0 0
aktywów finansowych
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny 353 353 0 0
na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe 27 1217 1217 1217
na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów 0 -1190 0 0
rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu) 0 -1190 0 0
zmniejszenia kapitału 0 -1190 0 0
rezerwowego utworzonego w
związku z nabyciem akcji
własnych
Pozostałe kapitały rezerwowe 27 27 1217 1217
na koniec okresu
Różnice kursowe z 0 0 0 0
przeliczenia jednostek
podporządkowanych
Zysk (strata) z lat -74654 -60770 -60770 -45160
ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na 0 0 0 3544
początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na 0 0 0 3544
początek okresu, po
uzgodnieniu do danych
porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat
ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 -3544
podziału zysku z lat 0 0 0 -3544
ubiegłych (pokrycia straty) Zysk z lat ubiegłych na 0 0 0 0
koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na -74654 -60770 -60770 -48704
początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Strata z lat ubiegłych na -74654 -60770 -60770 -48704
początek okresu, po
uzgodnieniu do danych
porównywalnych
zwiększenia (z tytułu) 0 -13884 -9856 -15610
przeniesienia straty z lat 0 -13884 0 -15610
ubiegłych do pokrycia
strata za I i II kwartał 0 0 -9856 0
zmniejszenia (z tytułu) 23656 0 0 3544
pokrycie straty z zysku 0 0 0 3544
lat ubiegłych
zysk za I i II kwartał 23656 0 0 0
Strata z lat ubiegłych na -50998 -74654 -70626 -60770
koniec okresu
Zysk (strata) z lat -50998 -74654 -70626 -60770
ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto 471 24127 -3537 -13393
zysk netto 471 24127 0 0
strata netto 0 0 -3537 -13393
odpisy z zysku 0 0 0 0
Kapitał własny na koniec 54866 54866 31044 31044
okresu (BZ ) Kapitał własny, po 54866 54866 31044 31044
uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia
straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł 3 kwartał / 3 3 kwartał / 3
2004 okres kwartał(y) 2003 okres kwartał(y) od 2004-07- narastająco od 2003-07- narastająco
01 do 2004- / 2004 01 do 2003- / 2003
09-30 okres od 09-30 okres od
2004-01-01 2003-01-01
do 2004-09- do 2003-09- 30 30
Przepływy środków pieniężnych
z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności
operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i
zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o
charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej (I- II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto 471 24127 -3537 -13393
Korekty razem 4321 -18717 5654 16859
Zyski (straty) mniejszości 0 0 192 515
Udział w (zyskach) stratach
netto jednostek
podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
Amortyzacja, w tym: 2331 7472 3793 12088
odpisy wartości firmy 0 178 892 2677
jednostek podporządkowanych
lub ujemnej wartości firmy
jednostek podporządkowanych (Zyski) straty z tytułu 804 1319 0 0
różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach -76 -112 409 1084 (dywidendy) (Zysk) strata z działalności -16 -22486 2 -43
inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw 146 947 0 194
Zmiana stanu zapasów -369 270 1725 1409
Zmiana stanu należności 2326 -1583 896 5515
Zmiana stanu zobowiązań -1407 -3660 -1841 -2295
krótkoterminowych, z
wyjątkiem pożyczek i
kredytów
Zmiana stanu rozliczeń 582 -884 478 -1608
międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z 4792 5410 2117 3466
działalności operacyjnej (I+/- II) - metoda pośrednia
Przepływy środków pieniężnych
z działalności inwestycyjnej
Wpływy 19 36297 173 356
Zbycie wartości 19 42 173 356
niematerialnych i prawnych
oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Zbycie inwestycji w
nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym: 0 36255 0 0
w jednostkach powiązanych 0 36255 0 0
zbycie aktywów finansowych 0 36255 0 0
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów
finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów
finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki -1850 -24000 -2245 -6855
Nabycie wartości -1850 -4791 -2245 -6109
niematerialnych i prawnych
oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Inwestycje w nieruchomości
oraz wartości niematerialne i
prawne
Na aktywa finansowe, w tym: 0 -19209 0 0
w jednostkach powiązanych 0 -15496 0 0
nabycie aktywów finansowych 0 -15496 0 0
udzielone pożyczki
długoterminowe
w pozostałych jednostkach 0 -3713 0 0
nabycie aktywów finansowych 0 -3713 0 0
udzielone pożyczki
długoterminowe
Dywidendy i inne udziały w 0 0 0 -680
zyskach wypłacone mniejszości
Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 -66
Przepływy pieniężne netto z -1831 12297 -2072 -6499
działalności inwestycyjnej (I- II) Przepływy środków pieniężnych
z działalności finansowej
Wpływy 0 0 389 666
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki 0 0 0 277
Emisja dłużnych papierów
wartościowych
Inne wpływy finansowe 0 0 389 389
Wydatki -146 -10744 -1794 -4428
Nabycie akcji (udziałów) 0 -631 0 0
własnych
Dywidendy i inne wypłaty na
rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz
właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek -74 -9827 -1241 -3204
Wykup dłużnych papierów
wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu -33 -126 -59 -121
umów leasingu finansowego
Odsetki -39 -160 -494 -1103
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z -146 -10744 -1405 -3762
działalności finansowej (I- II) Przepływy pieniężne netto, 2815 6963 -1360 -6795
razem (A.III+/-B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu 2815 6963 -1360 -6795 środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków 0 0 0 0
pieniężnych z tytułu różnic
kursowych Środki pieniężne na początek 5835 1687 5291 10726
okresu Środki pieniężne na koniec 8650 8650 3931 3931
okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości 0 0 66 66
dysponowania
Data sporządzenia raportu: 2004-11-15
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
