ORLEN S.A.: Podsumowanie kosztów emisji uzupełniającej obligacji serii C

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr

/

2026

Data sporządzenia:

2026-05-21

Skrócona nazwa emitenta

ORLEN S.A.

Temat

Podsumowanie kosztów emisji uzupełniającej obligacji serii C

Podstawa prawna

Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie – informacje bieżące i okresowe

Treść raportu:

ORLEN S.A. („Spółka”) informuje o wysokości kosztów uzupełniającej emisji drugiej transzy średnioterminowych 1 250 obligacji serii C („Obligacje”) o łącznej wartości nominalnej 250 000 000 USD, wyemitowanych w ramach globalnego programu emisji obligacji średnioterminowych, GMTN.

Koszty emisji Obligacji szacowane są na około 1 442 tys. PLN i stanowiły ok. 0,16 % łącznej wartości nominalnej uzupełniającej emisji Obligacji serii C.

Powyższa kwota obejmuje:

• koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty Obligacji – 1 442 tys. PLN,

• koszty dotyczące sporządzenia/aktualizacji prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa – 0 PLN,

• koszty promocji oferty Obligacji – 0 PLN.

Średni koszt przeprowadzenia ofert przypadający na jedną oferowaną Obligację zostanie wyliczony i podany po zakończeniu Programu GMTN.

Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertą Obligacji.

Koszty związane z emisją Obligacji zostały ujęte jako rozliczenia międzyokresowe czynne i będą systematycznie obciążały wynik finansowy. Z podatkowego punktu widzenia koszty transakcyjne stanowią koszty uzyskania przychodów i są potrącalne w dacie ich ujęcia w księgach.

MESSAGE (ENGLISH VERSION)

Summary of series C bond tap issuance costs

Regulatory announcement no 20/2026 dated 21 May 2026

ORLEN S.A. (“ORLEN”, “Company”) hereby informs about the costs of tap issuance of 1 250 series C second series bonds (“Bonds”) with a total nominal value of USD 250 000 000, issued within the global medium term bonds programme (“GMTN Programme”).

The costs of Bonds issue is estimated at the level of ca. PLN 1 442 th and represented ca. 0,16% of the total nominal value of series C Bonds tap issue.

The above mentioned amount includes the following:

– costs of preparing and conducting of the Bonds offer – PLN 1 442 th.,

– costs of preparing/updating of prospectus including consulting costs – PLN 0,

– costs of promoting of the Bonds offer – PLN 0.

The average cost of the offers per one offered Bond will be calculated and published after completion of the GMTN Programme.

The Company did not incurred the costs of underwriters fees, due to the fact that no underwriting agreement was signed by ORLEN in connection with the offer of the Bonds.

The costs of the Bonds issue were included as prepayments and will be systematically charged the financial result. As far as taxes are concerned the transaction costs constitute tax deductible costs and are charged as of the dates of their enter into books.

ORLEN SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

ORLEN S.A.

Paliwowy (pal)

(skrócona nazwa emitenta)

(sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

09-411

Płock

(kod pocztowy)

(miejscowość)

Chemików

(ulica)

(numer)

24 256 81 80

24 367 77 11

(telefon)

(fax)

ir@orlen.pl

www.orlen.pl

(e-mail)

(www)

774 00 01 454

610188201

(NIP)

(REGON)

2026-05-21

Sławomir Jędrzejczyk

Wiceprezes Zarządu

2026-05-21

Marcin Wasilewski

Członek Zarządu