Odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania
IKE - to Indywidualne Konto Emerytalne. Wprowadzone zostało ustawą z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych (Dz.U. Nr 116, poz. 1205 z 24 maja 2004 r.). Jest to wyjątkowo korzystny sposób oszczędzania na przyszłą emeryturę. Może mieć różnorodne formy. Umowę o prowadzenie IKE można bowiem zawrzeć z:
zakładem ubezpieczeń na życie,
towarzystwem funduszy inwestycyjnych,
bankiem,
podmiotem prowadzącym działalność maklerską.
2.Kto może oszczędzać na IKE?
Na IKE może oszczędzać każdy, kto ukończył 16 lat, mieszka w Polsce i w Polsce jest zobowiązany do płacenia podatku od dochodów. Nie ma znaczenia, gdzie uzyskał przychody. Istotne jest jedynie odprowadzenie podatku w Polsce.
Osoby w wieku 16 - 18 lat będą mogły dokonywać wpłat na indywidualne konto emerytalne tylko w tym roku kalendarzowym, w którym uzyskały dochody z pracy, wykonywanej na podstawie umowy o pracę.
3.Czy można założyć IKE dla dziecka?
Nie można założyć IKE dla dziecka poniżej 16 roku życia. Jeżeli dziecko ukończyło 16 lat i pracuje na podstawie umowy o pracę, wówczas może samodzielnie zawrzeć umowę IKE. Natomiast osoba, która ukończyła 18 lat może zawrzeć umowę także, gdy nie pracuje.
4.Na ilu IKE można oszczędzać?
Jeden oszczędzający może posiadać tylko jedno IKE. Jednocześnie, na jednym IKE może gromadzić oszczędności wyłącznie jeden oszczędzający (nie można mieć wspólnego IKE, np. małżeńskiego).
5.Jakie są korzyści wynikające z założenia IKE?
IKE - to przede wszystkim sposób oszczędzania dodatkowych środków na przyszłą emeryturę. Wzbogaca dotychczas dostępne mechanizmy, które nie gwarantowały utrzymania satysfakcjonującego poziomu życia, po zakończeniu aktywności zawodowej.
Zyski z IKE są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, który trzeba uiszczać przy korzystaniu z innych instrumentów lokacyjnych.
IKE gwarantuje dowolność wpłat, ponieważ oszczędzający sam decyduje o tym kiedy i ile chce wpłacać na IKE. Ma także jasność ponoszonych kosztów oraz możliwość przedterminowego wycofania oszczędności z zachowaniem prawa do założenia IKE w przyszłości.
6.Co trzeba zrobić, aby założyć IKE?
Należy podpisać umowę z podmiotem, które jest uprawniony do prowadzenia IKE (zakładem ubezpieczeń na życie, towarzystwem funduszy inwestycyjnych, bankiem, podmiotem prowadzącym działalność maklerską).
Aby zawrzeć taką umowę z PZU Życie SA należy spisać wniosek o zawarcie umowy indywidualnego ubezpieczenia na życie związanego z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym IKE PZU Życie SA i wpłacić pierwszą składkę w wysokości minimum 100 zł. Następnie PZU Życie SA wystawi potwierdzenie zawarcia umowy.
7.Do kiedy muszę się zdecydować na założenie IKE?
Nie ma ustawowo określonego terminu. W interesie klienta leży jednak jak najszybsze założenie IKE. Dłuższy okres oszczędzania zapewnia wyższe zyski i więcej pieniędzy na emeryturze. 100 zł, które zainwestujemy dziś, jest warte kilkaset złotych zainwestowanych po latach.
8.Czy IKE to jest konto bankowe?
IKE może być prowadzone w czterech formach:
umowy ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym - umowa z zakładem ubezpieczeń na życie,
umowy z towarzystwem funduszy inwestycyjnych,
umowy z bankiem o prowadzenie rachunku bankowego,
umowy z podmiotem prowadzącym działalność maklerską.
Jednocześnie można posiadać tylko jedno IKE.
9.Jaka forma IKE jest dla mnie najodpowiedniejsza?
Wybór jednej z czterech dostępnych form gromadzenia środków na IKE uzależniony jest od przewidywanego okresu oszczędzania (tj. wieku oszczędzającego - im dłuższy horyzont oszczędzania, tym większy, zalecany udział bardziej ryzykownych instrumentów, np. akcji). Oszczędzający, który ceni samodzielność, może zdecydować się na inwestowanie w ramach rachunku papierów wartościowych w biurze maklerskim i samemu zarządzać zgromadzonymi środkami. Dla osób, które nie mają czasu samodzielnie zajmować się dokonywaniem wyboru lokat, bardziej odpowiednią formą jest ubezpieczenie z funduszem kapitałowym lub fundusze inwestycyjne. Produkty związane z ubezpieczeniami na życie oraz funduszami inwestycyjnymi są obecnie dominującą formą skutecznego oszczędzania na emeryturę w skali światowej.
10.Co się stanie z moim IKE gdy zostanę bezrobotnym/ą?
Fakt zatrudnienia bądź braku zatrudnienia nie ma znaczenia dla udziału IKE. Jedynie osoby w wieku 16-18 lat nie mogą zawrzeć umowy, jeżeli nie są zatrudnione na podstawie umowy o pracę oraz nie mogą w ciągu roku wpłacić na IKE kwoty większej niż dochody uzyskane z tej umowy (i nie więcej niż limit obowiązujący wszystkich oszczędzających w IKE).
11.Czy można zmieniać IKE?
W każdej chwili można przenieść zgromadzone środki z jednej instytucji do innej, poprzez dokonanie wypłaty transferowej:
do innej instytucji prowadzącej IKE,
do instytucji prowadzącej pracowniczy program emerytalny (jeżeli osoba wnioskująca jest uczestnikiem PPE),
a także:
z PPE na IKE,
z IKE zmarłego na IKE osoby uprawnionej (uposażonej) lub do programu emerytalnego, do którego uprawniony przystąpił.
Nie następuje wówczas naliczenie podatku od dochodów kapitałowych. Jeżeli wypłata transferowa dokonywana jest po upływie 12 miesięcy od podpisania umowy IKE, wówczas instytucja prowadząca IKE nie nalicza też żadnej opłaty związanej z rozwiązaniem umowy.
12.Wpłacam pieniądze do wybranego Otwartego Funduszu Emerytalnego, po co mam wpłacać jeszcze na IKE?
IKE stanowią preferencyjną (m.in. podatkowo) formę oszczędzania na emeryturę, będącą uzupełnieniem świadczeń Zakładu Ubezpieczeń Społecznych (I filar) oraz środków odkładanych w Otwartych Funduszach Emerytalnych (II filar). Konieczność uzupełniania kapitałów zgromadzonych w dwóch pierwszych filarach wynika z istotnych czynników demograficznych (wzrastająca liczba świadczeniobiorców - emerytów, w stosunku do świadczeniodawców - ludności zawodowo czynnej). Brak dodatkowych środków gromadzonych na IKE może doprowadzić do drastycznej różnicy pomiędzy dochodami osiąganymi w wieku przedemerytalnym, a świadczeniami emerytalnymi.
13.W moim zakładzie pracy funkcjonuje Pracowniczy Program Emerytalny, czy będę mógł przenieść zgromadzone w PPE środki na IKE?
Środki zgromadzone w pracowniczym programie emerytalnym można przenieść na IKE, jeżeli dana osoba przestaje pracować u pracodawcy prowadzącego PPE.
14.Jakie mam gwarancje, że firma która prowadzi IKE nie upadnie, a wraz z nią nie znikną moje pieniądze? Jakie jest prawdopodobieństwo, że stracę pieniądze zgromadzone na IKE?
Grupa PZU łączy 200-letnią tradycję ubezpieczeń na ziemiach polskich z dynamicznym rozwojem i pozycją największej instytucji ubezpieczeniowo-finansowej w Polsce. Marka ta jest dla Polaków symbolem pewności, bezpieczeństwa oraz kompleksowej ochrony niemal we wszystkich dziedzinach życia prywatnego, publicznego i gospodarczego. Grupa PZU - to również nowoczesny partner finansowy, który umie wyprzedzać oczekiwania klientów.
Wskaźniki bezpieczeństwa Grupy PZU są na najwyższym poziomie. Zarządza ona majątkiem o wartości ponad 35 mld zł. W 2003 r. wypracowała ponad 1,5 mld zł zysku. To rekordowe wskaźniki finansowe na polskim rynku ubezpieczeniowym.
Czołowa pozycja Grupy PZU na polskim rynku usług ubezpieczeniowych i finansowych znajduje potwierdzenie w wielu niezależnych rankingach prasowych i konkursach. Londyńska agencja ratingowa Standard & Poor's przyznała PZU SA i PZU Życie SA ocenę A-. Jest to nie tylko najwyższa ocena przyznana instytucji finansowej w Europie Środkowowschodniej, ale także wśród wiodących firm ubezpieczeniowych w Europie Zachodniej. Świadczy o bardzo dobrej kondycji spółek, a także o wielkim potencjale Grupy.
15.Czy są gwarancje państwa dla zgromadzonych na IKE pieniędzy?
Nie ma gwarancji Skarbu Państwa w odniesieniu do środków zbieranych na IKE - rękojmią bezpieczeństwa IKE jest siła finansowa podmiotów zarządzających, ich profesjonalizm i wyniki inwestycyjne. Gwarancją bezpieczeństwa dla środków gromadzonych na IKE jest kontrola sprawowana przez państwo nad instytucjami prowadzącymi IKE - poprzez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd w odniesieniu do funduszy inwestycyjnych lub podmiotów prowadzących działalność maklerską oraz Komisję Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych w odniesieniu do zakładów ubezpieczeń i Komisję Nadzoru Bankowego w odniesieniu do banków.
16.Ile zyskam oszczędzając na IKE?
Jest to uzależnione przede wszystkim od długości czasu oszczędzania i umiejętnego inwestowania środków przez instytucję prowadzącą IKE. Nawet niewielkie coroczne zyski zapewnią znaczną korzyść przy długim okresie oszczędzania. Dlatego szczególnie istotne jest szybkie podjęcie decyzji o założeniu IKE.
17.Czy wpłaty na IKE rozliczam w rocznym zeznaniu podatkowym (PIT)?
Środki odkładane na IKE nie są rozliczane w rocznym zeznaniu podatkowym PIT. Wpłaty dokonywane są bowiem ze środków już opodatkowanych w formie podatku dochodowego od osób fizycznych. Ważne jest także to, że wypłata środków zgromadzonych na IKE nie podlega podatkowi dochodowemu od osób fizycznych.
18.Ile oszczędzę na zwolnieniu z podatku od zysków kapitałowych?
Podatek naliczany jest w wysokości 19% i pobierany jest od zysków kapitałowych z inwestycji. Innymi słowy prawie 1/5 naszych zysków trafia do fiskusa. W przypadku IKE taki podatek nie będzie naliczany.
Zakładając, że oszczędzający będzie inwestował pieniądze na IKE w wysokości górnego rocznego limitu przewidzianego przez ustawę (150% przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia), to oszczędność na zwolnieniu z podatku od zysków kapitałowych może wynieść nawet od kilkudziesięciu do ponad stu tysięcy złotych.
19.Co się stanie z ulgą od podatku od zysków, jeśli wypłacę wcześniej pieniądze?
W takim wypadku naliczony zostanie podatek i oszczędzający otrzyma wypłatę (tzw. zwrot) pomniejszoną o 19% podatku od wypracowanych zysków.
20.Jaka jest minimalna, a jaka maksymalna wpłata na IKE?
Ustawa nie określa minimalnej kwoty wpłaty na IKE, będzie więc ona ustalona w umowie z konkretną instytucją finansową prowadzącą IKE. Natomiast maksymalna kwota rocznych wpłat na rachunek IKE w danym roku kalendarzowym nie może przekroczyć 150% średniego miesięcznego wynagrodzenia (limit jest ustalany raz na rok).
21.Czy mogę wpłacić na IKE więcej niż wynosi roczny ustawowy limit?
W przypadku wpłaty wyższej od ustawowego limitu do zwolnienia podatkowego, sposób postępowania z kwotą nadpłaty określony jest w umowie z podmiotem zarządzającym. W przypadku produktów IKE oferowanych w formie ubezpieczenia na życie z funduszem kapitałowym przez PZU Życie SA oraz w formie wnoszenia środków do funduszy inwestycyjnych TFI PZU SA, środki przekraczające roczny limit lokowane będą na odrębnym dodatkowym rachunku (rejestrze) w wybranym przez oszczędzającego funduszu. Oszczędzający będzie mógł w każdej chwili wycofać środki albo zmienić fundusz, w którym są one gromadzone. Zyski z wpłat pochodzących z nadpłaty ponad roczny limit są opodatkowane na ogólnych zasadach.
22.Czy wpłacone środki przewyższające roczny limit wpłat na IKE będzie można w następnych latach przenieść na IKE?
Oczywiście. Roczny limit wpłat zapisany w formie ustawy budżetowej na dany rok może być wykorzystany poprzez inwestycję środków pochodzących z różnych źródeł, m.in. wcześniejszych oszczędności. Nie jest natomiast możliwe przenoszenie niewykorzystanego zwolnienia podatkowego (150% przewidywanego średniego miesięcznego wynagrodzenia) w danym roku na lata następne.
23.Co się stanie z moimi pieniędzmi zgromadzonymi na IKE, jeśli w trakcie oszczędzania umrę? Czy pieniądze zgromadzone na IKE podlegają dziedziczeniu?
W razie śmierci oszczędzającego środki otrzymują:
w pierwszej kolejności - osoby wskazane przez niego w umowie o prowadzenie IKE,
w drugiej kolejności - członkowie rodziny oszczędzającego w kolejności określonej w ogólnych warunkach ubezpieczenia (jeżeli IKE było prowadzone w formie ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym),
w trzeciej kolejności - spadkobiercy oszczędzającego.
W umowie o prowadzenie IKE może wskazać jedną lub więcej osób uprawnionych, którym w przypadku jej śmierci zostaną wypłacone środki zgromadzone na indywidualnym koncie.
Osoby uprawnione, wskazane w umowie można w każdej chwili zmienić.
Jeśli uczestnik IKE wskaże kilka osób uprawnionych i nie oznaczy ich udziału środkach (lub pomyli się przy wskazywaniu udziałów i ich suma nie będzie równać się 100 proc.) - udziały te uważane będą za równe.
Od środków pochodzących z IKE nie płaci się ani podatku od zysków kapitałowych, ani też podatku spadkowego!
24.Czy w momencie osiągnięcia 60 roku życia dostanę od razu wszystkie zgromadzone na IKE pieniądze, czy będę dostawał miesięczne raty?
Jeżeli w momencie osiągnięcia 60 roku życia oszczędzający spełni dodatkowo warunek dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych lub dokonania ponad połowy wartości wpłat na IKE nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty, to otrzyma od razu wszystkie zgromadzone na IKE pieniądze. Nie będą one wypłacane w ratach.
25.Czy mogę kontynuować oszczędzanie na IKE po ukończeniu 60 roku życia?
Tak, jest to możliwe. Długość utrzymywania środków po tym terminie zależy wyłącznie od oszczędzającego. Należy podkreślić, że wypłata środków po ukończeniu 60 roku życia może być dokonywana tylko w sposób jednorazowy, co oznacza, że nie ma możliwości wypłat ratalnych. Wypłacone środki można będzie jednak dalej zainwestować (już nie na warunkach IKE), korzystając z usług podmiotu prowadzącego IKE w dotychczasowej formie. Takie możliwości zostaną oczywiście zaoferowane przez spółki Grupy PZU.
PZU Życie
Źródło:Informacja prasowa
