PKO BANK POLSKI S.A.: Koszty emisji 10-letnich podporządkowanych obligacji (Tier 2)

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr

/

2026

Data sporządzenia:

Skrócona nazwa emitenta

PKO BANK POLSKI S.A.

Temat

Koszty emisji 10-letnich podporządkowanych obligacji (Tier 2)

Podstawa prawna

Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie – informacje bieżące i okresowe

Treść raportu:

Raport nr 34/2026 – Koszty emisji 10-letnich podporządkowanych obligacji (Tier 2)

Podstawa prawna:

§ 17 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

Treść raportu:

W nawiązaniu do raportu nr 21/2026, dotyczącego emisji podporządkowanych obligacji (Tier 2) o łącznej wartości nominalnej 500.000.000 EUR emitowanych w ramach Programu EMTN, Zarząd PKO Banku Polskiego S.A. („Bank”) podaje informacje o:

1. wysokości łącznych kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji 10-letnich obligacji Tier 2 w podziale na koszty:

a) przygotowania i przeprowadzenia oferty: 8.026.045,59 PLN,

b) wynagrodzenia subemitentów: nie dotyczy,

c) promocji oferty: 4.025,14 PLN,

d) sporządzenia prospektu emisyjnego oraz suplementu z uwzględnieniem kosztów doradztwa: 257.969,75 PLN.

Łączne wymienione wyżej wydatki wyniosły 8.288.040,49 PLN brutto (tj. z uwzględnieniem podatku VAT).

2. metodzie rozliczenia kosztów w księgach rachunkowych i sposobie ich ujęcia w sprawozdaniu finansowym Banku:

Wydatki związane z pracami nad przygotowaniem i przeprowadzeniem oferty oraz wydatki poniesione z tytułu doradztwa prawnego są rozliczane w czasie odpowiednio – według efektywnej stopy procentowej w wynik odsetkowy przez oczekiwany okres życia wyemitowanej obligacji (część kosztów z litery a i koszty wymienione w literach c i d) jednorazowo lub liniowo w wynik prowizyjny (część kosztów wymienionych w literze a).

3. średnim koszcie przeprowadzenia subskrypcji przypadającym na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją: 1.657,61 PLN.

Ramy prawne

Rodzaj informacji przekazanych przez podmiot

RegulatoryData

Organ zbierający dane odpowiedzialny za zbieranie informacji

PLKNF

Unikalny identyfikator danych

Rodzaj przedkładanych informacji

nowe (do zastosowania w przypadku nowych informacji)

Dobrowolny lub obowiązkowy charakter przedłożonych informacji

Data lub początek okresu, której lub którego dotyczą informacje

2026-09-18

Data lub koniec okresu, której lub którego dotyczą informacje

2026-09-18

Znacznik danych osobowych

Macierzyste państwo członkowskie, w stosownych przypadkach

PL

DocumentReference

Język, w którym przekazano informacje

Oryginał (ORIG) czy tłumaczenie (TRAN)

Numer referencyjny pliku danych

PL

ORIG

SubmittingEntity

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dotyczący podmiotu przekazującego informacje - wypełnij w przypadku osób prawnych

lub

Imię i nazwisko, osoby która przekazała informacje - wypełnij w przypadku osób fizycznych

RelatedEntity/LegalPerson

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) przypisany do osoby prawnej, której dotyczą informacje

Wielkość osoby prawnej, której dotyczą informacje

Sektor(y) przemysłu, w których osoba fizyczna lub prawna, której te informacje dotyczą, prowadzi działalność gospodarczą

P4GTT6GF1W40CVIMFR43

Duża grupa

(wg regulacji) Instytucja kredytowa

P4GTT6GF1W40CVIMFR43

Duża jednostka

(wg regulacji) Instytucja kredytowa

Report No. 34/2026 – Cost of the 10 years Tier 2 subordinated notes (Tier II) Legal basis: Paragraph 17 of the Regulation of the Minister of Finance on 6 June 2025 on the current and periodic information published by issuers of securities and the conditions for considering as equivalent the information required by law of a non-member state the Report: With regard to the report No. 21/2026, concerning the issue of Tier 2 subordinated notes with a total nominal value of EUR 500,000,000 issued under the EMTN Programme, the Management Board of PKO Bank Polski S.A. (“Bank”) informs as follows: 1. The total costs which were included in the issuance costs of 10 years Tier II notes divided into the following categories: a) costs of preparing and conducting the offer: PLN 8,026,045.59 b) costs of remuneration of underwriters: N/A, c) costs of promotion: PLN 4,025.14 d) costs of prospectus and supplement preparation including advisory costs: PLN 257,969.75 Total expenses mentioned above paid for subscriptions of bonds amounted to PLN 8,288,040.49 gross (VAT included). 2. Cost recognition in the accounting records and financial statement of the issuer is as follows: Expenses related to the preparation and execution of the offering, as well as expenses incurred for legal advisory services, are recognized over time, as appropriate: using the effective interest rate method in interest income over the expected life of the issued bond (part of the costs referred to in point (a) and the costs referred to in points (c) and (d)), or recognized either on a one-off basis or on a straight-line basis in fee and commission income (part of the costs referred to in point (a)). 3. The average cost of subscription per one subscribed bond: PLN 1,657.61.

POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI SA

(pełna nazwa emitenta)

PKO BANK POLSKI S.A.

Banki (ban)

(skrócona nazwa emitenta)

(sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

00-116

WARSZAWA

(kod pocztowy)

(miejscowość)

Świętokrzyska

(ulica)

(numer)

521-91-82

521-91-83

(telefon)

(fax)

ir@pkobp.pl

www.pkobp.pl

(e-mail)

(www)

525-000-77-38

016298263

(NIP)

(REGON)

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

2026-09-18

Dariusz Choryło

Dyrektor Biura Relacji Inwestorskich, pełnomocnik