Rachunek firmowy dla nierezydenta - w którym banku, jakie dokumenty potrzebne

Przeniosłeś siedzibę swojej firmy do innego kraju? Zakładając firmowe konto bankowe w Polsce, musisz uzbroić się w cierpliwość. Odpowiednio uwierzytelnione, liczne dokumenty są wymogiem w każdej instytucji. Dodatkowo nie wszystkie banki oferują rachunek firmowy dla nierezydenta.

Zakładanie firmy za granicą jest obecnie popularną praktyką. Przedsiębiorcy wchodzą na zagraniczne rynki w związku z przeprowadzanymi inwestycjami bądź skuszeni przepisami podatkowymi. Niestety niejednokrotnie nie mają prostej drogi do tego, by zostać posiadaczem rachunku firmowego dla nierezydenta. Redakcja Bankier.pl zapytała banki, jak wygląda procedura zakładania konta dla nierezydenta z obszaru małych i średnich przedsiębiorstw oraz jakie dokumenty należy wtedy przedstawić. Informację zwrotną otrzymaliśmy od Getin Banku, Credit Agricole, Citi Handlowego, Plus Banku, PKO BP, BOŚ Banku, Idea Banku, Banku Millennium, BGŻ BNP Paribas, Raiffeisen Polbanku oraz ING Banku Śląskiego.

Wymogi dokumentowe

Polskie firmy nie napotykają większych problemów w trakcie zakładania rachunku bieżącego. Należą do grupy klientów, którymi banki są szczególnie zainteresowane. Niejednokrotnie wystarczy złożenie wniosku o zawarcie umowy rachunku, natomiast dokumenty założycielskie pracownik banku bez problemu może pozyskać poprzez elektroniczny dostęp do KRS lub CEIDG. 

Inaczej sytuacja wygląda z nierezydentami. Podmiot, który jest zarejestrowany poza granicami kraju, a który zamierza założyć w Polsce konto firmowe, często natrafia na znaczne utrudnienia. Przede wszystkim oprócz wniosku o zawarcie umowy rachunku, jest zobowiązany przedstawić dokumenty poświadczone pod względem autentyczności klauzulą apostille, uwierzytelnione przez placówkę dyplomatyczną lub tłumaczone przez tłumacza przysięgłego z odpowiednią legalizacją.

Od nierezydenta bank wymaga dostarczenia dokumentów założycielskich firmy oraz dokumentów potwierdzających tożsamość osób ją reprezentujących. W zależności od miejsca siedziby państwa, w którym przedsiębiorca posiada siedzibę firmy, zostanie on poproszony o dostarczenie dokumentów uwiarygodnionych w różny sposób. Jednym z nich jest legalizacja dokumentu, która służy nadaniu dokumentowi urzędowemu, wydanemu w danym państwie, cech pozwalających na jego uznanie w państwie trzecim. Legalizacji dokonuje się, jeżeli dokument urzędowy sporządzony w danym państwie ma zostać wprowadzony do obrotu prawnego na terytorium innego państwa. Natomiast jeśli firma posiada siedzibę w państwie, które jest stroną Konwencji znoszącej wymóg legislacji zagranicznych dokumentów urzędowych sporządzonej w Hadze 5 października 1961 r., uwierzytelnienia dokonuje się w wyznaczonym urzędzie państwa, z którego pochodzi dokument, poprzez opatrzenie dokumentu klauzulą, zwaną również pieczęcią, apostille.

Bariery do pokonania

Obecnie banki coraz bardziej upraszczają procedury związane z założeniem konta firmowego dla polskich przedsiębiorców. Niestety niejednokrotnie nie mogą z nich skorzystać nierezydenci. Konieczność złożenia szeregu dokumentów, które przedsiębiorca jest zobowiązany uwierzytelnić oraz ponieść przy tym koszt tłumaczenia, nie jest jedyną barierą, która stoi na drodze do otwarcia rachunku dla nierezydenta. Warto zwrócić uwagę, że obowiązujące w polskich bankach procedury wiążą się z koniecznością podjęcia bezpośredniego kontaktu z pracownikami instytucji finansowych. Aby uzyskać informację - jak założyć konto, jakie wymogi należy spełnić, czy finalnie podpisać umowę rachunku, osoba reprezentująca firmę musi porozumieć się z pracownikiem oddziału. Niestety jeśli nie posługuje się językiem polskim, niejednokrotnie utrudnienie w kontaktach może stanowić bariera językowa. Również w odróżnieniu do możliwości, jakie dają banki polskim przedsiębiorstwom, a mianowicie zawarcie umowy o rachunek firmowy drogą elektroniczną, a następnie uwierzytelnienie poprzez wykonanie przelewu bądź podpisanie umowy za pośrednictwem kuriera, nierezydent w tym celu musi udać się bezpośrednio do placówki bankowej. Co najważniejsze, należy również pamiętać, że bank po przeanalizowaniu dokumentów firmy, ma prawo odmówić założenia rachunku nierezydentowi.

Rachunek nie w każdym banku

W przypadku skompletowania wymaganych dokumentów, otwarcie konta firmowego przez nierezydenta przebiega w typowy sposób, jak w przypadku rezydenta. Pierwszym krokiem jest zapoznanie się z wymogami odnośnie do dokumentacji prawnej. Kolejnym jest złożenie wniosku o otwarcie rachunku firmowego. Przedsiębiorca musi się jednak liczyć z tym, że w trakcie procedury zakładania konta, może zostać poproszony o dostarczenie dodatkowych dokumentów. Ostatnim etapem jest podpisanie umowy oraz niezbędnych oświadczeń stanowiących integralną jej część.

Niestety okazuje się, że nie w każdym banku nierezydent ma możliwość otwarcia rachunku firmowego. Jednym z banków, który nie posiada takiej oferty jest Credit Agricole. Nie prowadzi on rachunków dla nierezydentów z sektora MŚP. Z odmową spotkają się również przedsiębiorcy, którzy udadzą się do ING Banku Śląskiego, gdzie posiadaczami rachunków w tym segmencie mogą być wyłącznie osoby o statusie rezydenta, będące osobami fizycznymi prowadzącymi działalność gospodarczą, spółkami cywilnymi osób fizycznych, spółkami jawnymi oraz spółkami partnerskimi, do których nie stosuje się przepisów Ustawy o rachunkowości oraz wspólnotami mieszkaniowymi. Bank natomiast nie wyklucza klientów z segmentu korporacji, dla których przygotował ofertę ING Direct oraz rachunek bieżący. Aby z niej skorzystać, zagraniczna firma musi dostarczyć dokumenty rejestrowe wraz z tłumaczeniem.

Potem z górki

Nierezydent, który dokona wyboru banku umożliwiającego założenie rachunku firmowego oraz pokona wszystkie czyhające na niego bariery, może odetchnąć z ulgą, bowiem oferta, jaka zostanie mu przedstawiona, niczym nie różni się od standardowej, dostępnej dla przedsiębiorców krajowych. Banki nie pobierają dodatkowych opłat oraz nie stawiają przed nierezydentami innych wymagań niż przed właścicielami biznesu zarejestrowanego w Polsce. Może jednak się okazać, że dany bank stosuje ograniczenia w stosunku do określonych krajów, które wynikają z wewnętrznej polityki banku.

Reasumując, założenie rachunku przez firmy zagraniczne nie jest problemem samym w sobie. Wymaga jednak skompletowania większej ilości dokumentów oraz często przełożenia ich na język polski, co w efekcie zajmuje więcej czasu niż otwarcie konta firmowego przez rezydenta.

Źródło: