do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:Deloitte and Touche Audit Services Sp. z o.o. Warszawa, ul. Fredry 6
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego:1
Półroczne sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Zestawienie zmian w kapitale własnym:1
Bilans:1
Rachunek przepływów pieniężnych:1
Rachunek zysków i strat:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta):1
WYBRANE DANE FINANSOWE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | tys. zł | tys. EUR | ||
| półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 111 986 | 114 706 | 23 670 | 26 663 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 7 263 | 14 300 | 1 535 | 3 324 |
| III. Zysk (strata) brutto | 8 241 | 13 950 | 1 742 | 3 243 |
| IV. Zysk (strata) netto | 6 570 | 9 417 | 1 389 | 2 189 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 17 861 | 22 989 | 3 775 | 5 344 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -32 104 | -5 828 | -6 786 | -1 355 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 11 926 | -428 | 2 521 | -99 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -2 317 | 16 733 | -490 | 3 890 |
| IX. Aktywa, razem | 423 043 | 401 738 | 93 136 | 90 136 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 87 360 | 67 337 | 19 233 | 15 108 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 8 805 | 0 | 1 938 | 0 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 64 707 | 51 731 | 14 246 | 11 607 |
| XIII. Kapitał własny | 335 683 | 334 401 | 73 903 | 75 028 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 27 200 | 27 200 | 5 988 | 6 103 |
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 6 800 000 | 6 800 000 | 6 800 000 | 6 800 000 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 0,96 | 1,38 | 0,20 | 0,32 |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 0,96 | 1,38 | 0,20 | 0,32 |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 49,36 | 49,17 | 10,87 | 11,03 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 49,36 | 49,17 | 10,87 | 11,03 |
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
Załączniki_0
JELFA SA SA-P 2004.csv_1.rtf
Załączniki_2
JELFA SA SA-P 2004.csv_2.rtf
BILANS
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| AKTYWA | ||||
| I. Aktywa trwałe | 304 358 | 274 015 | 260 214 | |
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 1 | 13 631 | 1 650 | 2 177 |
| - wartość firmy | ||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2 | 285 693 | 267 427 | 252 085 |
| 3. Należności długoterminowe | 3,8 | 3 692 | 3 596 | 4 614 |
| 3.1. Od jednostek powiązanych | ||||
| 3.2. Od pozostałych jednostek | 3 692 | 3 596 | 4 614 | |
| 4. Inwestycje długoterminowe | 4 | 1 342 | 1 342 | 1 338 |
| 4.1. Nieruchomości | ||||
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | ||||
| 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 1 342 | 1 342 | 1 338 | |
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 1 342 | 1 342 | 1 338 | |
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | ||||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 5 | 0 | 0 | 0 |
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 0 | 0 | |
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||
| II. Aktywa obrotowe | 118 685 | 126 482 | 141 524 | |
| 1. Zapasy | 6 | 39 957 | 20 893 | 31 245 |
| 2. Należności krótkoterminowe | 7,8 | 65 884 | 79 275 | 52 025 |
| 2.1. Od jednostek powiązanych | ||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 65 884 | 79 275 | 52 025 | |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 7 584 | 20 618 | 53 313 | |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 9 | 7 584 | 20 618 | 53 313 |
| a) w jednostkach powiązanych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 144 | 10 861 | 27 518 | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 7 440 | 9 757 | 25 795 | |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 10 | 5 260 | 5 696 | 4 941 |
| A k t y w a r a z e m | 423 043 | 400 497 | 401 738 | |
| PASYWA | ||||
| I. Kapitał własny | 335 683 | 346 613 | 334 401 | |
| 1. Kapitał zakładowy | 12 | 27 200 | 27 200 | 27 200 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||
| 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 13 | |||
| 4. Kapitał zapasowy | 14 | 262 784 | 258 649 | 258 596 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny | 15 | 36 811 | 36 817 | 36 870 |
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 16 | |||
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 2 318 | 2 318 | 2 318 | |
| 8. Zysk (strata) netto | 6 570 | 21 629 | 9 417 | |
| 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 17 | |||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 87 360 | 53 884 | 67 337 | |
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 18 | 11 329 | 11 681 | 13 973 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 863 | 2 561 | 3 356 | |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 6 821 | 7 475 | 8 987 | |
| a) długoterminowa | 5 458 | 6 100 | 7 280 | |
| b) krótkoterminowa | 1 363 | 1 375 | 1 707 | |
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 1 645 | 1 645 | 1 630 | |
| a) długoterminowe | 1 349 | 1 349 | 1 343 | |
| b) krótkoterminowe | 296 | 296 | 287 | |
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 19 | 8 805 | ||
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | ||||
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | 8 805 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 20 | 64 707 | 41 212 | 51 731 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | ||||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 54 781 | 32 052 | 42 037 | |
| 3.3. Fundusze specjalne | 9 926 | 9 160 | 9 694 | |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 21 | 2 519 | 991 | 1 633 |
| 4.1. Ujemna wartość firmy | ||||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 2 519 | 991 | 1 633 | |
| a) długoterminowe | ||||
| b) krótkoterminowe | 2 519 | 991 | 1 633 | |
| P a s y w a r a z e m | 423 043 | 400 497 | 401 738 | |
| Wartość księgowa | 335 683 | 346 613 | 334 401 | |
| Liczba akcji | 6 800 000 | 6 800 000 | 6 800 000 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 22 | 49,36 | 50,97 | 49,17 |
| Rozwodniona liczba akcji | ||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 22 |
POZYCJE POZABILANSOWE
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| 1. Należności warunkowe | 23 | |||
| 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||
| - | ||||
| 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||
| - | ||||
| 2. Zobowiązania warunkowe | 23 | 4 820 | 1 691 | |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||
| - | ||||
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 4 820 | 1 691 | ||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||
| - pełnomocnictwa udzielone bankom | 4 820 | 1 691 | ||
| - | ||||
| 3. Inne (z tytułu) | ||||
| - | ||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 4 820 | 1 691 |
3) udzielonego pełnomocnictwa dla banku-faktora do dysponowania rachunkiem bieżącym w związku z korzystaniem z faktoringu niepełnego - 2.245 tys. zł W bilansie w pozycji ’Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego” Spółka wykazuje kwotę zero.
Zgodnie z polityką rachunkowości Spółka dokonuje kompensaty aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowegoW I półroczu 2004 utworzono odpisy aktualizujące wartość zapasów w wysokości : 1. na materiały 102 tys.zł 2. na produkcję w toku 45 tys.zł oraz zaksięgowano ostrożną wycenę wyrobów gotowych 21 tys.złRóżnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania w I półroczu 2004 r.: Rozwiązanie rezerw i odpisów -785
Odsetki zarachowane od lokat w 2003 r. +601
Odsetki zarachowane od należności -22
Różnice kursowe dodatnie zarachowane w 2003 r. +26
Różnice kursowe dodatnie zarachowane w 2004 r. -169
Nieodpłatne świadczenia +6
Sprzedaż usług medialnych +4
Dodatnia wycena instrumentów finansowych -1.486
Ujemna wycena instrumentów finansowych +1.008
Zarachowane różnice kursowe ujemne w 2003 r. -542
Zarachowane różnice kursowe ujemne w 2004 r. +549
Ostrożna wycena wyrobów gotowych -124
Wykorzystanie rezerwy na nagrody jubileuszowe -473
Wypłata umów BFP zaksięgowanych w czerwcu 2004 r., a wypłaconych w lipcu 2004 r. +91
Wykorzystanie odpisu na należności -18
Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów +1.782
Wypłata umów BFP zaksięgowanych w 2003 r., a wypłaconych w 2004 r. -113
Różnice pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansem -442
Wykorzystanie rezerw na zobowiązania -924
Data sporządzenia raportu: 2004-09-30
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
