Raport bieżący 15 / 2004
IVAX Corporation (dalej "IVAX") informuje o zakończeniu subskrypcji związanej z wprowadzeniem do publicznego obrotu papierami wartościowymi akcji zwykłych IVAX (ang. common stock) i dokonaniu przydziału oferowanych akcji. Oferta akcji zwykłych IVAX została przeprowadzona w trybie publicznego wezwania do zapisywania się na zamianę akcji spółki Kutnowskie Zakłady Farmaceutyczne "POLFA" S.A. (dalej "Polfa Kutno") na akcje IVAX ogłoszonego w dniu 19 listopada 2004 r. na podstawie art. 151 ust. 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (dalej "Wezwanie"). Oferta zamiany była skierowana wyłącznie do akcjonariuszy Polfy Kutno; oferta nie była podzielona na transze. Zapisy w odpowiedzi na Wezwanie były przyjmowane od dnia 29 listopada 2004 r. do dnia 7 grudnia 2004 r. włącznie. Ponieważ IVAX nie ma siedziby na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, termin "przydział" w odniesieniu do akcji oferowanych przez IVAX w ramach Wezwania nie może być utożsamiany z rozumieniem tego pojęcia na gruncie Kodeksu spółek handlowych. Przydział akcji IVAX rozumiany jako zapisanie akcji IVAX na rachunkach papierów wartościowych subskrybentów, nastąpił dnia 15 grudnia 2004 r. Na podstawie parytetu zamiany, liczba akcji IVAX oferowanych w zamian za wszystkie akcje Polfy Kutno objęte Wezwaniem wyniosła 9 879 838 (maksymalna liczba oferowanych akcji IVAX, jaka mogła być przydzielona zgodnie z parytetem zamiany w przypadku gdyby zapisy złożone w odpowiedzi na Wezwanie objęły wszystkie akcje Polfy Kutno będące przedmiotem Wezwania). Ponieważ Wezwanie obejmowało wszystkie akcje Polfy Kutno nie będące w posiadaniu IVAX i jego podmiotu zależnego, nie była możliwa redukcja zapisów złożonych w odpowiedzi na Wezwanie. W odpowiedzi na Wezwanie złożone zostały zapisy obejmujące 1 368 929 akcji Polfy Kutno. Parytet zamiany ustalony został jako iloraz ceny za jedną akcję Polfy Kutno określonej w Wezwaniu (340 PLN) oraz ceny emisyjnej akcji IVAX, z dokładnością do sześciu miejsc po przecinku. Cena emisyjna akcji IVAX wyniosła 48,45 PLN i została ustalona jako iloczyn średniej arytmetycznej kursów zamknięcia akcji IVAX według tabeli notowań AMEX composite tape z dziesięciu kolejnych dni sesyjnych na Amerykańskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (AMEX), z których ostatni przypadł w dniu 7 grudnia 2004 r. oraz bieżącego średniego kursu USD/PLN ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w ww. dniu. Cena emisyjna każdej akcji IVAX została zaokrąglona do 1 grosza. Parytet zamiany wyniósł 7,017544, co oznacza, że za jedną akcję Polfy Kutno przypadło 7,017544 akcji spółki IVAX. Akcjonariusze Polfy Kutno, którym w wyniku zamiany przypadły ułamkowe część akcji IVAX otrzymali zamiast ułamkowych części akcji IVAX świadczenie pieniężne w PLN, w wysokości równej iloczynowi odpowiedniej części akcji IVAX i ceny emisyjnej akcji IVAX, zaokrąglonej do 1 grosza. Łączna liczba akcji IVAX, które zostały przydzielone osobom, które odpowiedziały na Wezwanie wynosi 9 606 328 i jest pochodną parytetu zamiany oraz liczby akcji Polfy Kutno objętych poszczególnymi zapisami przyjętymi w Wezwaniu. W odpowiedzi na Wezwanie przyjęto zapisy złożone przez 417 osób. Akcje IVAX zostały przydzielone powyższej liczbie osób. Łączna wartości przeprowadzonej subskrypcji, rozumiana jako iloczyn liczby akcji IVAX nabytych przez osoby, które odpowiedziały na Wezwanie i ceny emisyjnej akcji IVAX (tj. bez uwzględnienia świadczeń pieniężnych wypłaconych za ułamkowe części akcji) wyniosła 465 426 591,60 PLN.
Koszty Oferty Zamiany (zaliczone do kosztów emisji) wyniosły 10 058 153,07 PLN. Koszty te obejmują w szczególności: Wyszczególnienie w PLN* Koszty sporządzenia prospektu emisyjnego akcji IVAX w tym koszty usług doradczych**: 3 815 964,97
Koszty promocji oferty zamiany: 187 743,88
Koszty wynagrodzenia subemitentów: -*** Inne koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty zamiany: 6 054 444,22
Razem: 10 058 153,07 * - Niektóre z kosztów poniesionych pierwotnie w dolarach amerykańskich zostały przeliczone na PLN według średniego kursu USD/PLN ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu 15 grudnia 2004 r. (3,1265). ** - Część tych kosztów stanowi wynagrodzenie doradcy prawnego, które obejmuje zarówno wynagrodzenie za sporządzenie prospektu, jak również wynagrodzenie związane z wypracowaniem struktury transakcji. *** - IVAX nie zawarł w związku z ofertą zamiany umów subemisyjnych. Koszty oferty zamiany zostaną zaksięgowane metodą zakupu. Zasady księgowania metodą zakupu określone zostały szczegółowo przez Radę Standardów Rachunkowości Finansowej (ang. Financial Accounting Standards Board) w Standardzie Rachunkowości Finansowej 141 (ang. Financial Accounting Standard 141) (http://www.fasb.org/pdf/fas141.pdf). Po realizacji oferty zamiany koszty poniesione w związku z ofertą zamiany będą wykazane w przypisach do sprawozdania finansowego ("Fuzje i przejęcia", Formularz 10-K), przy czym wykazane zostaną koszty łączne. Średni koszt przeprowadzenia oferty zamiany przypadający na jedną akcję IVAX oferowaną w Wezwaniu wyniósł w przybliżeniu 1,01 PLN. Podstawą dla określenia średniego kosztu przeprowadzenia oferty była maksymalna liczba oferowanych akcji IVAX, jaka mogła być przydzielona zgodnie z parytetem zamiany w przypadku gdyby zapisy złożone w odpowiedzi na Wezwanie objęły wszystkie akcje Polfy Kutno będące przedmiotem Wezwania. Podstawa prawna: § 42 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
Data sporządzenia raportu: 2004-12-16
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
