Usługa faktoringu polega na wykupieniu wierzytelności faktoranta (przedsiębiorcy) przez faktora (firmy faktoringowej, banku). Wyłączając kwestie formalne, podstawą jego przyznania jest ocena przez faktora wypłacalności kontrahentów firmy. Oznacza to, że na dostępność tej usługi wpływa kondycję finansową kontrahentów firmy, a nie jej samej.
Dla firm oczekujących długoterminowej współpracy z najlepszymi dostawcami
Przedmiotem faktoringu są najczęściej całe kontrakty, rzadziej pojedyncze faktury, chociaż nie istnieje wymóg przekazywania faktorowi wszystkich transakcji. Taki model postępowania uzasadniony jest częściowym przejęciem przez faktora ryzyka wynikającego z ewentualnych opóźnień w płatnościach przez dłużnika. Konieczność systematycznej ewaluacji ryzyka niewypłacalności kontrahentów przemawia na korzyść długoterminowej, trójstronnej współpracy pomiędzy faktorantem, jego klientem oraz faktorem.
| Raport specjalny Bankier.pl Porównaj i zyskaj: FAKTORING Potrzebujesz pilnie pieniędzy? Chciałbyś skorzystać z faktoringu, ale masz wątpliwości? Porównej tę formę finansowania z innymi możliwościami i sprawdź ile możesz zyskać! |  |
Faktoring jest rozwiązaniem przeznaczonym do usprawniania przepływów pieniężnych tam, gdzie są one rozliczane w kredycie kupieckim, a firmy z własnej woli lub konieczności – odraczają terminy spłat z korzyścią dla swych klientów.
W konsekwencji, na świecie faktoring jest szczególnie chętnie wykorzystywany przez firmy z sektora małych i średnich przedsiębiorstw, gdyż to właśnie one mają największy problem z zachowaniem płynności finansowej. Zwykle to one zmuszane są do stosowania odroczonych terminów płatności i mają największe problemy ze spłatą własnych wierzycieli. Często współpracują one także z dużymi firmami oraz administracją publiczną. Podmioty te wymuszają na nich wydłużanie okresów kredytowania. Są to kluczowi kontrahenci o dobrej kondycji finansowej. Stanowią ważne źródło dochodów dla firm i mogą sobie pozwolić na takie praktyki - albo muszą je stosować ze względu na rozbudowane struktury administracyjne.
Faktoring jest przeznaczony właśnie dla takich firm: o rosnącej sprzedaży, dysponujących portfelem dobrych kontrahentów, ale muszącej rozliczać się z nimi w kredycie kupieckim – potrzebującym finansowania, aby zrealizować swoje kontrakty.
Dla firm z sektorów, gdzie trzeba udzielać kredytu kupieckiego
Dla przykładu, taki schemat generowania opóźnień w płatnościach można zaobserwować np. w branży FMCG, gdzie mniejsze firmy dostawcze świadczą usługi dużym sieciom handlowym, które narzucają tryb regulowania faktur. Dla przykładu - płatności muszą być autoryzowane przez zagraniczne działy - księgowane raz w miesiącu.
Dobrym przykładem jest także branża budowlana. Za duże opóźnienia w płatnościach odpowiada sezonowość prowadzonych prac budowlanych oraz wydłużenie łańcucha płatności poprzez zatrudnianie licznych podwykonawców. Najbardziej poszkodowane firmy – podwykonawcy robót budowlanych, często otrzymują pieniądze ze znacznym opóźnieniem. Firmy te są zmuszone do szybkiego – sezonowego – zwiększenia intensywności prac oraz długiego oczekiwania na zapłatę.
Trzeba pamiętać, że każdy przypadek oceniany jest indywidualnie
Nie ma znaczenia, czy firma działa na rynku lokalnym, czy zagranicznym. Faktorzy unikają także jakichkolwiek klasyfikacji poszczególnych branż. W praktyce, każdy kontrahent analizowany jest indywidualnie. Nawet w segmencie, gdzie średnia wartość ratingu kondycji finansowej firm jest wysoka, mogą trafić się przypadki zatorów płatniczych. Analogicznie, także tam gdzie standardowo przyjęte okresy kredytowania transakcji są długie – istnieją firmy o dobrym standingu.
Reasumując, faktoring jest szczególnie korzystny dla firm, które potrzebują szybkiego dostępu do środków pieniężnych na zwiększenie produkcji, koniecznej do realizacji kolejnych zamówień – procedura jego przyznania jest znacznie szybsza niż kredytu. W związku z tym, że istnieje dowolność w dysponowaniu środkami pozyskanymi z faktoringu, firmy często decydują się na pokrycie z nich bieżących zobowiązań wobec swoich dostawców.
Faktoring to doskonałe narzędzie dla firm, które:
- Chcą stosować odroczone terminy płatności dla swoich kontrahentów;
- Potrzebują środków obrotowych, a nie są w stanie uzyskać kredytu bankowego;
- Funkcjonują w branżach, gdzie długie okresy oczekiwania na zapłatę są na nich wymuszane przez silnych kontrahentów;
- Muszą szybko opłacić zwiększenie produkcji, aby zrealizować rosnącą liczbę zleceń.
Michał Kolmasiak, Wiceprezes Zarządu Pragma Inkaso S.A.
» W Polsce tylko 2% firm korzysta z usług faktoringowych
» Faktoring - specjalista do zadań specjalnych
» Dla firmy czasem lepszy faktoring niż kredyt obrotowy
