Raport bieżący nr 11/2002 Zarząd spółki AMS S.A. z siedzibą w Poznaniu informuje o podjęciu decyzji o zamiarze połączenia spółki AMS S.A. ze swoją spółką zależną Akcent Media sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, w której posiada 100% udziałów.
Planowane jest połączenie obu spółek na podstawie art. 492 § 1 pkt 1 ksh w drodze łączenia przez przejęcie poprzez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej - Akcent Media Sp. z o.o. na spółkę przejmującą - AMS S.A.
Spółka Akcent Media sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu została utworzona w celu prowadzenia działalności polegającej na sprzedaży usług reklamy zewnętrznej w oparciu o sieć małoformatowych nośników reklamowych zlokalizowanych na stacjach benzynowych w całym kraju.
Do 2000 roku spółka ta koncentrowała się na uruchomieniu i rozbudowie sieci nośników umieszczonych na dystrybutorach paliw. Długoletnie umowy dzierżawy miejsc pod nośniki typu nakładka oraz pomptoper, które zostały podpisane z prawie wszystkimi liczącymi się na polskim rynku koncernami paliwowymi, zapewniły spółce Akcent Media pozycję monopolisty w tym segmencie rynku.
W chwili obecnej, po zakończeniu etapu inwestycyjnego, spółka Akcent Media koncentruje się na sprzedaży powierzchni reklamowej na swoich nośnikach. W tym zakresie działalność ta nie różni się od działalności prowadzonej przez spółkę AMS S.A. W opinii reklamodawców, małe nośniki na dystrybutorach paliw są takim samym rodzajem medium reklamowego jak nośniki będące w ofercie spółki AMS S.A. i służą przekazywaniu podobnego typu treści. Dotychczasowe doświadczenia sprzedaży również wskazują na zasadniczą tożsamość grup obecnych i potencjalnych zleceniodawców dla spółek Akcent Media i AMS.
Powyższe okoliczności jednoznacznie przemawiają za wpisaniem działalności prowadzonej przez spółkę Akcent Media w nową, wdrażaną obecnie strategię sprzedaży prowadzoną przez AMS. Skoncentrowanie sprzedaży pozwoli na przedstawienie klientom kompleksowej, spakietowanej oferty, która będzie w pełniejszy sposób realizowała ich oczekiwania.
Innymi istotnymi korzyściami jakie przyniesie planowane połączenie będą: obniżenie kosztów obsługi systemów nośników dzięki skoncentrowaniu nadzoru nad nią w jednej firmie oraz znaczna redukcja kosztów stałych ponoszonych dotychczas przez spółkę Akcent Media.
Powyższe jest zarazem stanowiskiem Zarządu spółki AMS S.A. w sprawie planowanego połączenia, o którym mowa w § 28 ust 3 Rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
Plan połączenia Akcent Media Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu z Art Marketing Syndicate S.A. z siedzibą w Poznaniu (sporządzony zgodnie z art 499 § 1 ksh)
1. Strony uzgadniają, że połączenie będzie polegać na przejęciu Akcent Media Sp. z o.o. przez AMS S.A. 2. Połączenie będzie dokonane na podstawie art. 492 § 1 punkt 1 ksh poprzez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej - Akcent Media Sp. z o.o. na spółkę przejmującą - AMS S.A. (łączenie przez przejęcie) 3. Spółka AMS S.A. posiada 100 % udziałów Akcent Media Sp. z o.o. Połączenie Akcent Media Sp. z o.o. z AMS S.A. będzie przeprowadzone bez podwyższenia kapitału zakładowego AMS S.A., stosownie do postanowień art. 515 § 1 ksh. 4. Nie przewiduje się wymiany udziałów spółki przejmowanej - Akcent Media Sp. z o.o. na akcje AMS S.A. Nie przewiduje się także żadnych dopłat. 5. Nie przyznaje się żadnych szczególnych korzyści dla wspólników i organów spółki przejmowanej lub innych osób uczestniczących w połączeniu. 6. Zgodnie z art. 499 § 2 ksh do planu połączenia dołączono:
załącznik nr 1 - projekty uchwał o połączeniu spółek załącznik nr 2 - ustalenie wartości spółki przejmowanej załącznik nr 3 - informacje o stanie księgowym spółki przejmowanej
AMS S.A. Akcent Media Sp. z o.o.
Załącznik nr 1 do planu połączenia - projekty uchwał o połączeniu
Uchwała Walnego Zgromadzenia Art Marketing Syndicate Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu z dnia .............. 2002 r.
w przedmiocie połączenia ze spółką Akcent Media Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu
Walne Zgromadzenie Art Marketing Syndicate S.A. działając na podstawie art. 492 § 1 punkt 1 w związku z art. 506 kodeksu spółek handlowych uchwala, co następuje:
I. Połączyć spółkę Art Marketing Syndicate S.A. ze spółką Akcent Media Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu wpisaną do krajowego rejestru sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000101357 z uwzględnieniem poniższego planu połączenia:
1. Połączenie będzie polegać na przejęciu Akcent Media Sp. z o.o. przez AMS S.A. 2. Połączenie będzie dokonane na podstawie art. 492 § 1 punkt 1 ksh poprzez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej - Akcent Media Sp. z o.o. na spółkę przejmującą - AMS S.A. (łączenie przez przejęcie) 3. Spółka AMS S.A. posiada 100 % udziałów Akcent Media Sp. z o.o. Połączenie Akcent Media Sp. z o.o. z AMS S.A. będzie przeprowadzone bez podwyższenia kapitału zakładowego AMS S.A., stosownie do postanowień art. 515 § 1 ksh. 4. Nie przewiduje się wymiany udziałów spółki przejmowanej - Akcent Media Sp. z o.o. na akcje AMS S.A. Nie przewiduje się także żadnych dopłat. 5. Nie przyznaje się żadnych szczególnych korzyści dla wspólników i organów spółki przejmowanej lub innych osób uczestniczących w połączeniu.
II. Zatwierdzić następujące załączniki do planu połączenia:
załącznik nr 2 - ustalenie wartości spółki Akcent Media Sp. z o.o. załącznik nr 3 - informacje o stanie księgowym Akcent Media Sp. z o.o.
Uchwała Zgromadzenia Wspólników Akcent Media Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Poznaniu z dnia .............. 2002 r.
w przedmiocie połączenia ze spółką Art Marketing Syndicate Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu
Zgromadzenie Wspólników Akcent Media Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu na podstawie art. 506 § 1 Kodeksu spółek handlowych uchwala, co następuje:
I. Połączyć spółkę Akcent Media Sp. z o.o. ze spółką Art Marketing Syndicate S.A. z siedzibą w Poznaniu wpisaną do krajowego rejestru sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000079299 przy zastosowaniu poniższego planu połączenia:
1. Połączenie będzie polegać na przejęciu Akcent Media Sp. z o.o. przez AMS S.A. 2. Połączenie będzie dokonane na podstawie art. 492 § 1 punkt 1 ksh poprzez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej - Akcent Media Sp. z o.o. na spółkę przejmującą - AMS S.A. (łączenie przez przejęcie) 3. Spółka AMS S.A. posiada 100 % udziałów Akcent Media Sp. z o.o. Połączenie Akcent Media Sp. z o.o. z AMS S.A. będzie przeprowadzone bez podwyższenia kapitału zakładowego AMS S.A., stosownie do postanowień art. 515 § 1 ksh. 4. Nie przewiduje się wymiany udziałów spółki przejmowanej - Akcent Media Sp. z o.o. na akcje AMS S.A. Nie przewiduje się także żadnych dopłat. 5. Nie przyznaje się żadnych szczególnych korzyści dla wspólników i organów spółki przejmowanej lub innych osób uczestniczących w połączeniu.
II. Zatwierdzić następujące załączniki do planu połączenia:
załącznik nr 2 - ustalenie wartości spółki Akcent Media Sp. z o.o. załącznik nr 3 - informacje o stanie księgowym Akcent Media Sp. z o.o.
AMS S.A. Akcent Media Sp.z o.o.
Załącznik nr 2 do planu połączenia.
USTALENIE WARTOŚCI MAJĄTKU AKCENT MEDIA SP. Z O.O. na dzień 1 kwietnia 2002 roku
Opracowanie dotyczące ustalenia wartości majątku spółki Akcent Media sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu zostało sporządzone na podstawie art. 499 § 2 pkt 3 kodeksu spółek handlowych, w związku z planowanym połączeniem Spółki Akcent Media Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, w drodze przejęcia przez Art Marketing Syndicate S.A. - jako spółkę przejmującą - majątku spółki podlegającej łączeniu.
Opis i sposób połączenia: Opis i sposób połączenia przedstawiony został w planie połączenia, uzgodnionym przez zarządy łączących się spółek. Łączenie dokonywane jest metodą nabycia udziałów (art. 44b ustawy o rachunkowości)
Podstawa określenia wartości majątku Spółki: Wartość majątku Spółki określona została przez zarządy łączących się spółek, poprzez dokonanie wyceny aktywów i zobowiązań Spółki według ich wartości godziwej na dzień 1 kwietnia 2002 r. przy zastosowaniu metod i zasad określonych w ustawie o rachunkowości.
Wartość majątku Spółki: W wyniku przeprowadzonej wyceny zarząd Spółki, w porozumieniu z zarządem spółki przejmowanej ustalił wartość Spółki dla potrzeb planowanego połączenia, na dzień 1 kwietnia 2002 r. na kwotę - 506.487,62 złotych.
Uzasadnienie sposobu ustalenia wartości majątku Spółki: Przy ustaleniu wartości majątku dokonano wyceny aktywów i zobowiązań Spółki według ich wartości godziwej (art. 44 b ustawy o rachunkowości ) z uwagi na fakt, ze nie wystąpiły przesłanki określone w art. 44 c ustawy o rachunkowości, które obligowałyby do zastosowania metody łączenia udziałów
Zarząd AMS S.A. Akcent Media
Załącznik nr 3 do planu połączenia.
OŚWIADCZENIE O STANIE KSIĘGOWYM Akcent Media sp. z o.o. sporządzone dla celów połączenia na dzień 1 kwietnia 2002 roku
Opracowanie dotyczące stanu księgowego spółki Akcent Media Sp. z o.o. zostało sporządzone na podstawie art. 499 § 2 pkt 4 kodeksu spółek handlowych, w związku z planowanym połączeniem Spółki Akcent Media Sp. z o.o. i Art Marketing Syndicate Spółka Akcyjna, w drodze przejęcia przez Art Marketing Syndicate Spółka Akcyjna - jako spółkę przejmującą - majątku Akcent Media sp. z o.o.
Zarząd Spółki Akcent Media sp. z o.o. zgodnie ze swą najlepszą wiedzą i przekonaniem oświadcza że:
- bilans sporządzony na dzień 1 kwietnia 2002 r. przedstawiony w załączniku do niniejszego oświadczenia, został sporządzony rzetelnie, zgodnie z zasadami określonymi ustawą o rachunkowości. - bilans sporządzony na dzień 1 kwietnia 2002 r. w sposób prawidłowy przedstawia obraz księgowy Spółki.
Ponadto Zarząd oświadcza, iż zgodnie z art. 499 § 3 pkt 1 i 2 kodeksu spółek handlowych nie przeprowadzono inwentaryzacji, a wartości wykazane w ostatnim bilansie zmienione zostały tylko w przypadku, gdy było to konieczne dla odzwierciedlenia zmian w zapisach księgowych, z uwzględnieniem tymczasowych odpisów amortyzacyjnych i zapasów oraz istotnych zmian w aktualnej wartości nie wykazanych w księgach.
Opis aktywów i pasywów:
Według stanu na dzień 1 kwietnia 2002 r. poszczególne pozycje aktywów i pasywów Spółki przedstawiały się następująco:
AKTYWA Aktywa trwałe 437.870,36 Aktywa obrotowe 805.741,38 AKTYWA RAZEM 1.243.611,74
PASYWA Kapitał własny -506.487,62 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1.750.099,36 PASYWA RAZEM 1.243.611,74
Szczegółowy podział aktywów i pasywów w postaci bilansu sporządzonego na dzień 1 kwietnia 2002 r. przygotowanego zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości, zgodny z układem bilansu rocznego stanowi załącznik do niniejszego oświadczenia.
Zastosowane zasady rachunkowości:
Przy sporządzeniu wyceny poszczególnych pozycji aktywów i pasywów opierano się na obowiązujących zasadach rachunkowości określonych w ustawie o rachunkowości. Przyjęto następujące zasady rachunkowości dla potrzeb sporządzenia bilansu połączeniowego: - zasada ciągłości - zasady rachunkowości zastosowano w sposób ciągły, dokonując takiej samej wyceny aktywów, w tym dokonywania odpisów amortyzacyjnych, pasywów oraz ustalania wyniku finansowego jak w poprzednich okresach, - zasada współmierności przychodów i kosztów - ujęto wszystkie osiągnięte, przypadające do dnia 1.04.2002 r. przychody i obciążające je związane z tymi przychodami koszty niezależnie od terminu ich zapłaty, - zasada ostrożności - składniki aktywów i pasywów wyceniono stosując rzeczywiście poniesione na ich nabycie (wytworzenie) ceny (koszty), w szczególności uwzględniono: - zmniejszenie wartości użytkowej składników majątkowych, - trwałą utratę wartości, - wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski nadzwyczajne, - wszystkie poniesione koszty operacyjne i straty nadzwyczajne, - rezerwy na znane jednostce ryzyko, grożące straty oraz skutki innych zdarzeń, - zasada istotności - uwzględniono wszystkie operacje gospodarcze istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego przy zachowaniu zasady ostrożności.
Zastosowane zasady wyceny:
Wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowego dokonano zgodnie z ustawą o rachunkowości. Poniżej przedstawione zostały zastosowane zasady wyceny aktywów i pasywów:
- Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne są przedstawione według cen nabycia pomniejszonego o odpisy amortyzacyjnej lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Amortyzacja jest naliczana metodą liniową, zgodnie z ustawą o rachunkowości. Okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych od wartości niematerialnych i prawnych są następujące: miesięczne
- Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe są przedstawiane po historycznej cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Zgodnie z polskimi przepisami aktywa trwałe podlegają przeszacowaniu przy użyciu stawek określonych przez Prezesa GUS. Rzeczowe aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową przez określony z góry okres użytkowania, według planu amortyzacji przyjętego przez Spółkę zgodnie z zasadami ustawy o rachunkowości. Wartość inwestycji rozpoczętych została ujęta w wysokości kosztów poniesionych na nabycie lub wytworzenie środków trwałych. Stosowane stawki amortyzacji w odniesieniu do środków trwałych są następujące: Budynki i budowle:----- Urządzania techniczne i maszyny : grupa 4 - 30%, grupa 5 - 12,5% Środki transportu: ------ Narzędzia przyrządy, ruchomości i wyposażenie: ------.
Składniki majątkowe o przewidywanym okresie użytkowania nie przekraczającym roku i wartości poniżej jednego tysiąca złotych są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie oddania do użytkowania.
- Aktywa finansowe Aktywa finansowe wycenione są w następujący sposób: - akcje, udziały oraz długoterminowe papiery wartościowe - według cen nabycia pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Koszty spowodowane trwałą utratą wartości odpisywane są w ciężar kosztów finansowych. Dochody z udziałów wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w roku w którym są otrzymane. - dłużne papiery wartościowe są wyceniane według cen sprzedaży. Różnice między ceną nabycia a aktualną ceną sprzedaży zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych. - pożyczki długoterminowe - w kwocie wymagającej zapłaty.
- Rzeczowe składniki aktywów obrotowych Rzeczowe składniki aktywów obrotowych są wyceniane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia nie wyższych niż cena ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. Poszczególne grupy tych składników są wycenione w następujący sposób: towary i materiały - według średniej ważonej ceny nabycia, wyroby gotowe - według rzeczywistego kosztu wytworzenia (planowany koszt wytworzenia skorygowany o odpowiednie odchylenia). Cena sprzedaży netto oparta jest na możliwej do uzyskania cenie sprzedaży pomniejszonej o koszty związane z przystosowaniem składnika majątku do sprzedaży i doprowadzenia jej do skutku.
- Należności Należności są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem ostrożności (pomniejszonej o rezerwy). Rezerwy na należności tworzone są w oparciu o analizę ściągalności należności od poszczególnych dłużników oraz na podstawie struktury wiekowej. Rezerwy na roszczenia sporne tworzone są w przypadku skierowania sprawy do sądu. Należności długoterminowe są to należności, których okres spłaty na dzień bilansowy jest dłuższy niż jeden rok.
- Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Środki pieniężne wykazywane są według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy środki pieniężne wyrażone w walucie obcej wyceniane są według średniego kursu NBP. Niezrealizowane ujemne/do- datnie różnice kursowe obciążają koszty/przychody z tytułu operacji finansowych.
- Rozliczenia międzyokresowe Do czynnych rozliczeń międzyokresowych zaliczane są koszty dotyczące okresów późniejszych niż te, w których je poniesiono. Do biernych rozliczeń międzyokresowych zaliczane są świadczenia, które nie stanowią jeszcze zobowiązania do zapłaty.
- Kapitały własne Kapitał zakładowy wykazywany jest według wartości nominalnej, w wysokości zgodnej z umową spółki oraz wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.
- Rezerwy Spółka tworzy rezerwy na pewne lub prawdopodobne straty z operacji gospodarczych w toku oraz na podatek odroczony. Rezerwy na wątpliwe należności, zapasy, finansowy majątek trwały, środki trwałe są wykazywane jako pomniejszenie salda odpowiednich aktywów w bilansie. Pozostałe rezerwy są wykazywane w pasywach Spółki.
- Kredyty, pożyczki i zobowiązania Wycena kredytów i pożyczek przedstawia stan zadłużenia na dzień bilansowy. Zobowiązania są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Kredyty, pożyczki i zobowiązania są wykazywane jako długoterminowe, jeśli termin ich wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej. Pozostałe kredyty, pożyczki i zobowiązania są wykazywane jako krótkoterminowe.
- Waluta obca Transakcje przeprowadzane w walucie obcej są księgowane w walucie polskiej po aktualnym kursie wymiany z dnia przeprowadzenia transakcji.
Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wyrażone w walucie obcej wykazane są na dzień bilansowy po kursie po którym nastąpił ich zakup, jednak w wysokości nie wyższej od obowiązującego na koniec roku średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP.
Pozostałe aktywa i pasywa wyrażone w walucie obcej są przeszacowane według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa NBP. Wszelkie zrealizowane zyski lub straty powstałe w wyniku zmian kursów walut są księgowane jako koszty lub przychody finansowe w rachunku wyników. Niezrealizowane straty kursowe z przewalutowania sald, w ramach jednej waluty, spisywane są w koszty. Niezrealizowane zyski kursowe z przewalutowania sald, w ramach jednej waluty środków pieniężnych, udziałów i papierów wartościowych są księgowane jako przychody finansowe. Niezrealizowane zyski kursowe z przewalutowania pozostałych aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych są księgowane jako przychody przyszłych okresów.
Zarząd AMS S.A. Akcent Media
BILANS AKCENT MEDIA SP. Z O.O. na dzień 1 kwietnia 2002 roku
AKTYWA Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego Stan na koniec bieżącego roku obrotowego
A. Aktywa trwałe 444 919,70 437 870,36 I. Wartości niematerialne i prawne 350 000,00 350 000,00 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartosć firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 350 000,00 350 000,00 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 94 919,70 87 870,36 1. Środki trwałe 94 919,70 87 870,36 a. Grunty b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c. urządzenia techniczne i maszyny 94 919,70 87 870,36 d. środki transportu e. inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe - - 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe - - 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe - - a. w jednostkach powiązanych: - - (1) udziały i akcje (2) inne papiery wartościowe (3) udzielone pożyczki (4) inne długoterminowe aktywa finansowe a. w pozostałych jednostkach: - - (1) udziały i akcje (2) inne papiery wartościowe (3) udzielone pożyczki (4) inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - - 1. Aktywa z tytułu podatku odroczonego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 1 177 368,35 805 741,38 I. Zapasy - - 1 .Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1 168 406,33 799 826,91 1. Należności od jednostek powiązanych 203 668,39 1 037,00 a. z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: 203 668,39 1 037,00 - do 12 miesięcy 203 668,39 1 037,00 - powyżej 12 miesięcy b. inne 2. Należności od pozostałych jednostek 964 737,94 798 789,91 a. z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: 725 823,02 534 647,23 - do 12 miesięcy 725 823,02 534 647,23 - powyżej 12 miesięcy b. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych 232 711,20 256 037,74 c. inne 6 203,72 8 104,94 d. dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 2 396,28 2 236,88 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 396,28 2 236,88
a. w jednostkach powiązanych: - - (1) udziały i akcje (2) inne papiery wartościowe (3) udzielone pożyczki (4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe a. w pozostałych jednostkach: - - (1) udziały i akcje (2) inne papiery wartościowe (3) udzielone pożyczki (4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 396,28 2 236,88 (1) środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 396,28 2 236,88 (2) inne środki pieniężne (3) inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 565,74 3 677,59 1. Aktywa z tytułu podatku odroczonego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 565,74 3 677,59 Suma aktywów 1 622 288,05 1 243 611,74
PASYWA Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego Stan na koniec bieżącego roku obrotowego
A. Kapitał (fundusz) własny -190 002,27 -506 487,62 I. Kapitał zakładowy 100 000,00 100 000,00 II. Należne wkłady na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał zapasowy V. Kapitał z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -290 002,27 -290 002,27
VIII. Zysk (strata) netto -316 485,35 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 812 290,32 1 750 099,36 I. Rezerwy na zobowiązania - - 1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - - (1) długoterminowa (2) krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - - (1) długoterminowe (2) krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe - - 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek - - a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1 812 290,32 1 750 099,36 1. Wobec jednostek powiązanych 416 891,40 381 230,45
a. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 416 891,40 378 932,95 (1) do 12 miesięcy 416 891,40 378 932,95 (2) powyżej 12 miesięcy b. inne 2 297,50 2. Wobec pozostałych jednostek 1 395 398,92 1 368 868,91
a. kredyty i pożyczki 937 505,71 828 623,94 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 399 540,54 456 707,65 (1) do 12 miesięcy 399 540,54 456 707,65 (2) powyżej 12 miesięcy e. zaliczki otrzymane na dostawy f. zobowiązania wekslowe g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 49 238,88 77 449,67 h. z tytułu wynagrodzeń 2 780,00 1 493,19 i. inne 6 333,79 4 594,46 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe - - 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - - (1) długoterminowe (2) krótkoterminowe Suma pasywów 1 622 288,05 1 243 611,74
kom emitent mra/zdz
