do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego:1
Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Skonsolidowany rachunek zysków i strat:1
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych:1
Skonsolidowany bilans:1
Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta):1
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu skróconego półrocznego sprawozdania finansowego:1
Skrócone półroczne sprawozdanie finansowe (§ 58 ust. 3 ww. rozporządzenia):1
WYBRANE DANE FINANSOWE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | tys. zł | tys. EUR | ||
| półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 137 872 | 122 714 | 29 142 | 28 465 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 786 | 3 008 | 1 012 | 698 |
| III. Zysk (strata) brutto | 3 975 | 2 024 | 840 | 469 |
| IV. Zysk (strata) netto | 3 207 | 1 711 | 678 | 397 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -677 | -945 | -143 | -219 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 12 498 | -2 036 | 2 642 | -472 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -12 951 | 2 748 | -2 737 | 637 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -1 130 | -233 | -239 | -54 |
| IX. Aktywa, razem | 113 230 | 106 402 | 24 928 | 23 873 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 68 383 | 71 281 | 15 055 | 15 993 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 3 371 | 9 532 | 742 | 2 139 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 63 932 | 60 498 | 14 075 | 13 574 |
| XIII. Kapitał własny | 44 847 | 35 121 | 9 873 | 7 880 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 3 217 | 3 217 | 708 | 722 |
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 3 216 990 | 3 216 990 | 3 216 990 | 3 216 990 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 2,29 | 1,36 | 0,49 | 0,33 |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 13,84 | 10,92 | 3,07 | 2,45 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
skonsolidowany zysk netto za ostatnie 12 miesięcy / średnia ważona ilość akcji ALMA MARKET SA w okresie ostatnich 12 miesięcy (po uwzględnieniu 270 000 akcji ALMA MARKET SA będących w posiadaniu spółki zależnej jako akcji własnych). Obliczenie średniej ważonej liczby akcji ALMA MARKET SA w okresie ostatnich 12 miesięcy (po uwzględnieniu 270 000 akcji ALMA MARKET SA będących w posiadaniu spółki zależnej jako akcji własnych)
Okres występowania 01.07.2003 29.01.2004 Razem
-28.01.2004 - 30.06.2004
Liczba akcji występujących
w danym okresie A 2 946 990 3 216 990 Okres występowania w stosunku
do liczby dni w okresie
ostatnich 12 miesięcy B 212/366 154/366 366/366 Udział w średniej ważonej
liczby akcji za okres
ostatnich 12 miesięcy AxB 1 707 000 1 353 597 3 060 597 W związku z tym średnia ważona liczba akcji występujących w okresie ostatnich 12 miesięcy, która zostanie wykazana w mianowniku wzoru na skonsolidowany zysk na jedną akcję wynosi 3 060 597. W związku z tym, że skonsolidowany zysk netto w okresie ostatnich 12 miesięcy wyniósł 7 020 tys. zł (uwzględniając zmniejszenie skonsolidowanego zysku netto za 2003 rok o 100 tys. zł, z czego drugiego półrocza 2003 roku dotyczy 52 tys. zł, w związku z jego korektą), wyliczono, że skonsolidowany zysk netto przypadający na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy wyniósł 2,29 zł. Sposób wyliczenia skonsolidowanego rozwodnionego zysku netto przypadającego na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy Skonsolidowanego rozwodnionego zysku netto (zgodnie z MSR 33) przypadających na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy nie wylicza się ze względu na to, że nie występują potencjalne akcje zwykłe mające właściwości rozwadniające, których konwersja na akcje zwykłe mogłaby spowodować obniżenie zysku na akcję z kontynuowanej działalności.W okresie sprawozdawczym spółki grupy nie dokonywały odpisów aktualizujących wartości niematerialnych i prawnych.Na majatku trwałym i gruntach będących w użytkowaniu wieczystym tytułem zabezpieczenia spłaty kredytów spółek grupy zostały ustanowione zabezpieczenia hipoteczne w kwocie 1 500 tys. USD i 20 688 tys. zł, w tym na rzecz spółki zależnej 2 000 tys. zł. W spółce zależnej na zabezpieczenie zobowiązań wynikających z umów leasingu operacyjnego środków trwałych, ustanowiono przelew wierzytelności na kwotę 239 tys. zł.W okresie sprawozdawczym spółki grupy nie dokonywały odpisów aktualizujących wartość środków trwałych.Kwoty ujętych różnic przejściowych stan na pocz.okresu stan na koniec okresu data wygaśnięcia (w tys. zł) AKTYWA 1 010 693 I.Rzeczowe aktywa trwałe - 88
1.Środki trwałe różnica pomiędzy
wartością podatkową i bilansową - 88 II.Zapasy 538 496
1.Odpisy aktualizujące
wartość towarów 538 496 12.2004 rok III. Należności krótkoterminowe 161 109
1.Odpisy aktualizujące wartość należności 161 109 w dacie wygaśnięcia
należności
IV. Strata podatkowa do
rozliczenia 311 - PASYWA 1 183 1 628
I.Rezerwy 60 235
1.Rezerwy na zobowiązania 60 235
II.Zobowiązania 1 095 745
1.Zobowiązania z tyt.dostaw i usług 309 145
a)naliczone odsetki 237 145 2004-2006r. b)różnice kursowe z wyceny 72 - 2.Kredyty 671 495
a)różnice kursowe ujemne
z wyceny zobowiazań 639 478 06.2005r.
b)odsetki 32 17 07.2004r. 3.Zobowiązania finansowe 115 104
4.Zobowiązania z tyt.wynagrodzeń - 1
III.Rozliczenia międzyokresowe 28 648
1.Rozliczenia międzyokresowe 28 648 12.2004r. bierneW spółce zależnej został ustanowiony zastaw rejestrowy na zapasach (towarach handlowych) o wartości 3 000 000 PLN wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia, tytułem zabezpieczenia kredytu w rachunku bieżącym.Na zabezpieczanie kredytu w rachunku bieżącym spółki zależnej ustanowiono cesją na istniejących oraz przyszłych wierzytelnościach wobec zaakceptowanych przez BRE BANK SA kontrahentów w kwocie 800 tys. złPrzedstawione powyżej należności w przedziałach czasowych "a" i "b" są należnościami związanymi z normalnym tokiem sprzedaży w spółkach grupy.*przeniesiony z kapitału założycielskiego Przedsiębiorstwa Handlu Chemikaliami "Chemia" ** z obligacji zmiennych opłaconych gotówką W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca zmiany w kapitale akcyjnym tj: -nie było emisji akcji -nie zmieniły się liczba , rodzaj i wartość nominalna akcji -nie dokonano zmian praw z akcji Akcjonariusze bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmiej 5% kapitału akcyjnego lub conajmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA (stan na 30 czerwca 2004 roku- w nawiasach podano strukturę % akcji i głosów AKCJE GŁOSY
Jerzy Mazgaj 1 268 361 (39,43%) 2 804 405 (49,93%) Henryk Kuśnierz 174 025 (5,41%) 870 125 (15,49%) "Skarbiec " TFI SA 289 084 (8,99%) 289 084 (5,15%) Grazyna i Piotr
Skrobowscy 283 023 (8,80%) 283 023 (5,04%)Kwoty dodatnich różnic stan na pocz.okresu stan na koniec okresu data wygaśnięcia
przejściowych (w tys. zł) AKTYWA 561 499
I. Rzeczowe aktywa trwałe 150 306
1.Środki trwałe-różnica pomiędzy
wartością podatkową i bilansową 150 306 sukcesywnie w latach 2004-2010
II. Należności krótkoterminowe 411 193 w dacie spłaty
PASYWA 480 494
I.Zobowiązania 480 494
1.Kredyty-róznice kursowe
z wyceny 480 491 06.2005r. 2.Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń - 3* kredyt długoterminowy w okresie spłaty1.Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy "Alma Market" S.A. z siedzibą w Krakowie, przeznaczyło cały zysk netto za 2003 rok w kwocie 3 603 447,54 zł na kapitał zapasowy spółki.
2. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie została podjęta decyzja odnośnie propozycji przeznaczenia zysku netto za 2004 rok.I. Do wyliczenia w EURO danych z pozycji od I do VIII przyjęto: kurs PLN/EURO średni za I półrocze: 4,7311 zł dla okresu 01.01.2004 do 30.06.2004 i kurs PLN/EURO średni za I półrocze: 4,3110 dla okresu od 01.01.2003 do 30.06.2003. II. Do wyliczenia w EURO danych z pozycji od IX do XIV przyjęto: kurs na ostatni dzień miesiąca I półrocza 2004 równy: 4,5422 zł i kurs na ostatni dzień miesiąca I półrocza 2003 roku równy: 4,4570 zł. III. Do wylicznia w EURO danych z pozycji XVI przyjęto średni kurs PLN/EURO za ostatnie 12 miesięcy (od lipca 2003 do czerwca 2004) równy: 4,6574 zł natomiast za poprzednie 12 miesięcy (od lipca 2002 do czerwca 2003) równy: 4,1739. Skonsolidowany zysk netto (w okresie ostatnich 12 miesięcy przed końcem danego półrocza)wyniósł: - 7 020 tys. zł za okres od 01.07.2003 r. do 30.06.2004 r. (uwzględniając zmniejszenie skonsolidowanego zysku netto za 2003 rok o 100 tys. zł, z czego drugiego półrocza 2003 roku dotyczy 52 tys. zł, w związku z jego korektą), - 4 022 tys. zł za okres od 01.07.2002 r. do 30.06.2003 r. (uwzględniając zmniejszenie skonsolidowanego zysku netto za 2003 rok o 100 tys. zł, z czego pierwszego półrocza 2003 roku dotyczy 48 tys. zł, w związku z jego korektą). Na tej podstawie obliczono: Skonsolidowany (jednostkowy) zysk netto przypadający na 1 akcję zwykłą = skonsolidowany (jednostkowy) zysk netto zanualizowany / średnia ważona liczba akcji zwykłych.I. Do wyliczenia w EURO danych z pozycji od I do VIII przyjęto: kurs PLN/EURO średni za I półrocze: 4,7311 zł dla okresu 01.01.2004 do 30.06.2004 i kurs PLN/EURO średni za I półrocze: 4,3110 dla okresu od 01.01.2003 do 30.06.2003. II. Do wyliczenia w EURO danych z pozycji od IX do XIV przyjęto: kurs na ostatni dzień miesiąca I półrocza 2004 równy: 4,5422 zł i kurs na ostatni dzień miesiąca I półrocza 2003 roku równy: 4,4570 zł. III. Do wylicznia w EURO danych z pozycji XVI przyjęto średni kurs PLN/EURO za ostatnie 12 miesięcy (od lipca 2003 do czerwca 2004) równy: 4,6574 zł natomiast za poprzednie 12 miesięcy (od lipca 2002 do czerwca 2003) równy: 4,1739. Jednostkowy zysk netto przypadający na 1 akcję zwykłą = jednostkowy zysk netto zanualizowany / średnia ważona liczba akcji zwykłychWartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / liczba akcji zwykłych (3 216 990)1.W zestawieniu pozycji pozabilansowych, zostały wykazane zobowiązania warunkowe, których wartości nie są ujęte w bilansie. 2. Zobowiązania warunkowe są wykazywane w informacji dodatkowej w sposób opisowy z przedstawieniem szacunkowych skutków finansowych zdarzenia, jeżeli dokonanie takich szacunków jest możliwe. 3. Zobowiązania warunkowe, których prawdopodobieństwo wystąpienia jest znikome nie podlegają ujawnieniu. Nie dotyczy to jednak gwarancji i poręczeń udzielonych przez spółkę, które wykazywane są w informacji dodatkowej nawet w przypadku niskiego prawdopodobieństwa wystąpienia zmniejszenia korzyści ekonomicznych. Uwaga: W prezentowanych pozycjach pozabilansowych w analogicznych okresach sprawozdawczych, ujmowano wszystkie zobowiązania warunkowe, pomimo tego że większość tych wartości była ujmowana w bilansie skonsolidowanym. Wykazywane zobowiązania warunkowe zabezpieczały dodatkowo zobowiazania ujęte w skonsolidowanym bilansie. Mając na uwadze, że ustawa o rachunkowości nie określa w szczegółowy sposób prezentacji zobowiązań i aktywów warunkowych, począwszy od sprawozdania za III kwartał 2003 roku spółka przyjęła interpretacje zawarte w MSR 37 odnośnie prezentacji zobowiązań i aktywów warunkowych w informacji dodatkowej.1.W zestawieniu pozycji pozabilansowych, zostały wykazane zobowiązania warunkowe, których wartości nie są ujęte w bilansie. 2. Zobowiązania warunkowe są wykazywane w informacji dodatkowej w sposób opisowy z przedstawieniem szacunkowych skutków finansowych zdarzenia, jeżeli dokonanie takich szacunków jest możliwe. 3. Zobowiązania warunkowe, których prawdopodobieństwo wystąpienia jest znikome nie podlegają ujawnieniu. Nie dotyczy to jednak gwarancji i poręczeń udzielonych przez spółkę, które wykazywane są w informacji dodatkowej nawet w przypadku niskiego prawdopodobieństwa wystąpienia zmniejszenia korzyści ekonomicznych. Uwaga: W prezentowanych pozycjach pozabilansowych w analogicznych okresach sprawozdawczych, ujmowano wszystkie zobowiązania warunkowe, pomimo tego że większość tych wartości była ujmowana w bilansie skonsolidowanym. Wykazywane zobowiązania warunkowe zabezpieczały dodatkowo zobowiazania ujęte w skonsolidowanym bilansie. Mając na uwadze, że ustawa o rachunkowości nie określa w szczegółowy sposób prezentacji zobowiązań i aktywów warunkowych, począwszy od sprawozdania za III kwartał 2003 roku spółka przyjęła interpretacje zawarte w MSR 37 odnośnie prezentacji zobowiązań i aktywów warunkowych w informacji dodatkowej. Sposób wyliczenia jednostkowego zysku netto przypadającego na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy jednostkowy zysk netto przypadający na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy =
jednostkowy zysk netto za ostatnie 12 miesięcy / średnia ważona ilość akcji ALMA MARKET SA w okresie ostatnich 12 miesięcy. W związku z tym, że jednostkowy zysk netto w okresie ostatnich 12 miesięcy wyniósł 5 029 tys. zł, a średnia ważona ilość akcji ALMA MARKET SA w okresie ostatnich 12 miesięcy wynosiła 3 216 990 wyliczono, że jednostkowy zysk netto przypadający na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy wyniósł 1,56 zł. Sposób wyliczenia jednostkowego rozwodnionego zysku netto przypadającego na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy Jednostkowego rozwodnionego zysku netto (zgodnie z MSR 33) przypadających na 1 akcję w okresie ostatnich 12 miesięcy nie wylicza się ze względu na to, że nie występują potencjalne akcje zwykłe mające właściwości rozwadniające, których konwersja na akcje zwykłe mogłaby spowodować obniżenie zysku na akcję z kontynuowanej działalności.
Data sporządzenia raportu: 2004-09-30
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
