Dla kogo maklerski rachunek IKE/IKZE?

W Polsce coraz większą popularność zyskują Indywidualne Konta Emerytalne (IKE) oraz Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Jedną z opcji oszczędzania w tych formach są maklerskie rachunki IKE/IKZE. Dla kogo są one odpowiednie i co warto wiedzieć przed ich założeniem?

Maklerskie IKE/IKZE to specjalne konta inwestycyjne umożliwiające samodzielne inwestowanie w różne instrumenty finansowe, takie jak akcje, obligacje, ETF-y czy fundusze inwestycyjne. W odróżnieniu od tradycyjnych kont oszczędnościowych czy polis inwestycyjnych, to inwestor decyduje o doborze aktywów i strategii inwestycyjnej. Co ważne, inwestycje w ramach IKE/IKZE są zwolnione z tzw. podatku Belki (19% od zysków kapitałowych), co czyni je atrakcyjnymi dla osób planujących długoterminowe oszczędzanie.

Maklerski rachunek IKE to rozwiązanie dla osób, które:

1. Mają wiedzę lub doświadczenie w inwestowaniu lub chcą taką wiedzę i doświadczenie nabyć – samodzielne zarządzanie portfelem wymaga znajomości rynków finansowych oraz podstaw analizy inwestycyjnej.
2. Myślą długoterminowo – IKE jest przeznaczone dla osób, które chcą budować kapitał z myślą o emeryturze. Wypłata środków bez utraty ulg podatkowych możliwa jest po ukończeniu 60. roku życia (lub 55, jeśli przechodzi się na wcześniejszą emeryturę).
3. Myślą o optymalizacji podatkowej – brak opodatkowania zysków kapitałowych tzw. podatku Belki, pozwala na większy wzrost wartości inwestycji w dłuższym czasie.

Maklerskie IKZE to opcja atrakcyjna dla:

1. Osób szukających dodatkowych ulg podatkowych – wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania w PIT. Limit wpłat w 2024 roku wynosi 9 388,80 zł (lub 14 083,20 zł dla prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą).
2. Inwestorów z regularnym dochodem – dzięki ulgom podatkowym IKZE jest szczególnie korzystne dla osób płacących wyższe podatki, np. według skali 32%, gdzie po dokonaniu wpłaty przewidzianej prawem na IKZE w 2024 roku maksymalna ulga może wynieść do 3004,41 zł w przypadku osób indywidualnych i do 4506,62 dla osób prowadzącej pozarolniczą działalność gospodarczą.
3. Osób planujących wcześniejszy dostęp do środków – w IKZE środki można wypłacić przed osiągnięciem wieku emerytalnego, ale z opodatkowaniem jako dochód w PIT. Po ukończeniu 65 lat podatek wynosi tylko 10%.

Zalety i ryzyka maklerskich rachunków IKE/IKZE

Zalety:

• Możliwość uzyskania wyższych stóp zwrotu niż na lokatach bankowych.
• Zwolnienie z 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki oraz w przypadku IKZE możliwość skorzystania co roku z ulgi podatkowej – wpłatę na IKZE z danego roku można odliczyć od podstawy opodatkowania w PIT.
• Elastyczność w doborze instrumentów finansowych – w ramach rachunków IKE i IKZE można inwestować m.in. w akcje, obligacje skarbowe, obligacje korporacyjne na rynku pierwotnym i wtórnym, ETFy, certyfikaty inwestycyjne.

Ryzyka:

• Konieczność samodzielnego zarządzania inwestycjami.
• Ryzyko straty kapitału w wyniku złych decyzji inwestycyjnych.
• Wymagane zrozumienie zasad działania rynków finansowych.

Maklerskie IKE/IKZE nie są odpowiednie dla osób, które:

• Nie posiadają wiedzy inwestycyjnej i nie są gotowe na samodzielne zarządzanie portfelem.
• Preferują niskie ryzyko i stabilne, choć niższe zyski.
• Nie planują długoterminowego oszczędzania.

Maklerskie IKE/IKZE to rozwiązanie dla świadomych inwestorów, którzy chcą aktywnie budować kapitał emerytalny, korzystając z preferencji podatkowych. Jeśli posiadasz wiedzę na temat rynków finansowych i długoterminowe podejście do inwestycji, jest to doskonały sposób na maksymalizację zysków. Jednak przed założeniem rachunku warto dobrze przemyśleć swoją strategię i zrozumieć ryzyko związane z inwestowaniem.

Autorem tekstu jest Eliza Dąbrowska