do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:BDO Polska Sp. z o.o.
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego:1
Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym:1
Skonsolidowany bilans:1
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych:1
Skonsolidowany rachunek zysków i strat:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta):1
WYBRANE DANE FINANSOWE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | tys. zł | tys. EUR | ||
| półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 320 352 | 235 734 | 67 712 | 54 682 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 26 354 | 16 489 | 5 570 | 3 825 |
| III. Zysk (strata) brutto | 20 887 | 13 373 | 4 415 | 3 102 |
| IV. Zysk (strata) netto | 14 989 | 8 525 | 3 168 | 1 977 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 172 | 17 001 | 248 | 3 944 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -10 789 | -9 757 | -2 280 | -2 263 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 10 991 | -7 991 | 2 323 | -1 854 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 1 374 | -747 | 290 | -173 |
| IX. Aktywa, razem | 433 048 | 352 874 | 95 339 | 79 173 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 296 019 | 233 967 | 65 171 | 52 494 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 1 714 | 3 259 | 377 | 731 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 259 661 | 202 069 | 57 166 | 45 337 |
| XIII. Kapitał własny | 124 311 | 107 522 | 27 368 | 24 124 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 9 600 | 9 600 | 2 114 | 2 154 |
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 9 600 000 | 9 600 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 1,56 | 0,89 | 0,33 | 0,21 |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 12,95 | 11,20 | 2,85 | 2,51 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,37 | 0,08 |
Załączniki_0
MOSTALSDL SA-PS 2004.csv_1.rtf
Załączniki_2
MOSTALSDL SA-PS 2004.csv_2.rtf
Załączniki_2
SKONSOLIDOWANY BILANS
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| AKTYWA | ||||
| I. Aktywa trwałe | 110 896 | 106 264 | 97 160 | |
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 1 | 2 649 | 2 836 | 2 699 |
| - wartość firmy | 1 763 | 1 813 | 1 864 | |
| 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 2 | 4 | 5 | 3 170 |
| 3. Rzeczowe aktywa trwałe | 3 | 87 482 | 83 972 | 78 525 |
| 4. Należności długoterminowe | 4,9 | 375 | 375 | 0 |
| 4.1. Od jednostek powiązanych | 375 | 375 | 0 | |
| 4.2. Od pozostałych jednostek | ||||
| 5. Inwestycje długoterminowe | 5 | 12 423 | 11 146 | 5 464 |
| 5.1. Nieruchomości | 1 022 | 1 035 | 629 | |
| 5.2. Wartości niematerialne i prawne | ||||
| 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 11 401 | 10 111 | 4 835 | |
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 8 798 | 7 539 | 4 116 | |
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | 5 342 | 4 058 | 2 365 | |
| - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | 3 456 | 3 481 | 1 751 | |
| b) w pozostałych jednostkach | 2 603 | 2 572 | 719 | |
| 5.4. Inne inwestycje długoterminowe | ||||
| 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 6 | 7 963 | 7 930 | 7 302 |
| 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 7 937 | 7 896 | 7 253 | |
| 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 26 | 34 | 49 | |
| II. Aktywa obrotowe | 322 152 | 234 118 | 255 714 | |
| 1. Zapasy | 7 | 125 133 | 89 846 | 111 157 |
| 2. Należności krótkoterminowe | 8,9 | 160 534 | 118 503 | 127 445 |
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 9 356 | 6 141 | 4 883 | |
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 151 178 | 112 362 | 122 562 | |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 10 | 24 254 | 23 280 | 14 826 |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 24 254 | 23 280 | 14 826 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 2 868 | 2 846 | 2 816 | |
| b) w pozostałych jednostkach | 11 | 251 | 0 | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 21 375 | 20 183 | 12 010 | |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 11 | 12 231 | 2 489 | 2 286 |
| A k t y w a r a z e m | 433 048 | 340 382 | 352 874 | |
| PASYWA | ||||
| I. Kapitał własny | 124 311 | 112 431 | 107 522 | |
| 1. Kapitał zakładowy | 13 | 9 600 | 9 600 | 9 600 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||
| 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 14 | 0 | -256 | -256 |
| 4. Kapitał zapasowy | 15 | 104 586 | 92 715 | 101 090 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny | 16 | 1 340 | 1 340 | 1 340 |
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 17 | |||
| 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
| a) dodatnie różnice kursowe | ||||
| b) ujemne różnice kursowe | ||||
| 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -6 204 | -4 984 | -12 777 | |
| 9. Zysk (strata) netto | 14 989 | 14 016 | 8 525 | |
| 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 18 | |||
| II. Kapitały mniejszości | 19 | 12 718 | 12 443 | 11 385 |
| III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 20 | |||
| IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 296 019 | 215 508 | 233 967 | |
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 21 | 24 576 | 23 299 | 22 015 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 079 | 1 368 | 272 | |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 18 839 | 18 267 | 17 941 | |
| a) długoterminowa | 16 713 | 14 540 | 16 504 | |
| b) krótkoterminowa | 2 126 | 3 727 | 1 437 | |
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 3 658 | 3 664 | 3 802 | |
| a) długoterminowe | 1 188 | 1 047 | 1 374 | |
| b) krótkoterminowe | 2 470 | 2 617 | 2 428 | |
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 22 | 1 714 | 1 648 | 3 259 |
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | ||||
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | 1 714 | 1 648 | 3 259 | |
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 23 | 259 661 | 183 440 | 202 069 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 1 641 | 2 663 | 4 930 | |
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 255 180 | 179 536 | 195 092 | |
| 3.3. Fundusze specjalne | 2 840 | 1 241 | 2 047 | |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 24 | 10 068 | 7 121 | 6 624 |
| 4.1. Ujemna wartość firmy | 3 067 | 3 154 | 3 241 | |
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 7 001 | 3 967 | 3 383 | |
| a) długoterminowe | 3 557 | 3 715 | 3 245 | |
| b) krótkoterminowe | 3 444 | 252 | 138 | |
| P a s y w a r a z e m | 433 048 | 340 382 | 352 874 | |
| Wartość księgowa | 124 311 | 112 431 | 107 522 | |
| Liczba akcji | 9 600 000 | 9 600 000 | 9 600 000 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 25 | 12,95 | 11,71 | 11,20 |
| Rozwodniona liczba akcji | ||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 25 |
POZYCJE POZABILANSOWE
| Nota | półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| 1. Należności warunkowe | 26 | |||
| 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||
| - | ||||
| 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||
| - | ||||
| 2. Zobowiązania warunkowe | 26 | 103 254 | 81 491 | 66 477 |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 21 295 | 21 295 | 24 038 | |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 21 000 | 21 000 | 23 796 | |
| - weksle własne | 295 | 295 | 242 | |
| - | ||||
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 81 959 | 60 196 | 42 439 | |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 78 911 | 55 446 | 40 785 | |
| - weksle własne | 1 486 | 1 286 | 1 654 | |
| - toczącej się restrukturyzacji zobow.podatkowych | 1 562 | 1 562 | 0 | |
| - zrealizowana gwarancja bankowa | 0 | 1 902 | 0 | |
| - | ||||
| 3. Inne (z tytułu) | 3 294 | 2 393 | 2 035 | |
| - samochody z umów leasingowych | 3 294 | 2 393 | 2 035 | |
| - | ||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 106 548 | 83 884 | 68 512 |
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| Nota | półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 320 352 | 235 734 | |
| - od jednostek powiązanych | 8 938 | 8 966 | |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 27 | 307 024 | 226 751 |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 28 | 13 328 | 8 983 |
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 259 120 | 190 952 | |
| - od jednostek powiązanych | 7 606 | 7 392 | |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 29 | 247 657 | 184 865 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 11 463 | 6 087 | |
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) | 61 232 | 44 782 | |
| IV. Koszty sprzedaży | 29 | 12 350 | 9 223 |
| V. Koszty ogólnego zarządu | 29 | 19 396 | 14 905 |
| VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) | 29 486 | 20 654 | |
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 11 288 | 3 293 | |
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 1 306 | 394 | |
| 2. Dotacje | |||
| 3. Inne przychody operacyjne | 30 | 9 982 | 2 899 |
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 14 420 | 7 458 | |
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 2 | 1 | |
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 9 253 | 4 562 | |
| 3. Inne koszty operacyjne | 31 | 5 165 | 2 895 |
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) | 26 354 | 16 489 | |
| X. Przychody finansowe | 32 | 1 486 | 1 894 |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 16 | 0 | |
| - od jednostek powiązanych | 16 | 0 | |
| 2. Odsetki, w tym: | 368 | 279 | |
| - od jednostek powiązanych | 110 | 38 | |
| 3. Zysk ze zbycia inwestycji | |||
| 4. Aktualizacja wartości inwestycji | 426 | 0 | |
| 5. Inne | 676 | 1 615 | |
| XI. Koszty finansowe | 33 | 6 952 | 4 699 |
| 1. Odsetki, w tym: | 2 747 | 3 063 | |
| - dla jednostek powiązanych | |||
| 2. Strata ze zbycia inwestycji | |||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 1 454 | 0 | |
| 4. Inne | 2 751 | 1 636 | |
| XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | 34 | ||
| XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) | 20 888 | 13 684 | |
| XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) | 0 | 1 | |
| 1. Zyski nadzwyczajne | 35 | 0 | 1 |
| 2. Straty nadzwyczajne | 36 | ||
| XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 1 | 312 | |
| XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||
| XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) | 20 887 | 13 373 | |
| XVIII. Podatek dochodowy | 37 | 5 892 | 4 936 |
| a) część bieżąca | 5 221 | 5 531 | |
| b) część odroczona | 671 | -595 | |
| XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 38 | ||
| XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 882 | 75 | |
| XXI. (Zyski) straty mniejszości | -888 | 13 | |
| XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) | 39 | 14 989 | 8 525 |
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 20 480 | 9 775 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 9 600 000 | 9 600 000 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 40 | 2,13 | 1,02 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 40 |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
| półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 112 431 | 101 397 | 101 397 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||
| b) korekty błędów podstawowych | |||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 112 431 | 101 397 | 101 397 |
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 9 600 | 9 600 | 9 600 |
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - emisji akcji (wydania udziałów) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - umorzenia akcji (udziałów) | |||
| - | |||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 9 600 | 9 600 | 9 600 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||
| 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||
| 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu | -256 | -256 | -256 |
| 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych | 256 | 0 | 0 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -256 | 0 | 0 |
| - sprzedaży akcji własnych | -256 | 0 | 0 |
| - | |||
| 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu | 0 | -256 | -256 |
| 4. Kapitał zapasowy na początek okresu | 92 715 | 99 449 | 99 449 |
| 4.1. Zmiany kapitału zapasowego | 11 871 | -6 734 | 1 641 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 11 871 | 5 469 | 3 551 |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||
| - z podziału zysku (ustawowo) | 1 188 | 664 | 664 |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 10 520 | 4 805 | 2 887 |
| - korekty konsolidacyjne | 163 | 0 | 0 |
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 12 203 | 1 910 |
| - pokrycia straty | 0 | 11 813 | 1 883 |
| - korekty z konsolidacji | 0 | 390 | 27 |
| - | |||
| 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 104 586 | 92 715 | 101 090 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 1 340 | 1 340 | 1 340 |
| 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - zbycia środków trwałych | |||
| - | |||
| 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 1 340 | 1 340 | 1 340 |
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||
| 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - | |||
| 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||
| 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||
| 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 9 032 | -8 736 | -8 736 |
| 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 11 601 | 2 152 | 2 152 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||
| b) korekty błędów podstawowych | |||
| 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 11 601 | 2 152 | 2 152 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 24 | 733 | 0 |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | |||
| - korekty z konsolidacji | 24 | 733 | 0 |
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 15 260 | 7 869 | 5 951 |
| - podziału zysku (na kapitał zapasowy) | 11 708 | 5 469 | 3 551 |
| - podziału zysku (na wypłatę dywidendy) | 3 552 | 2 400 | 2 400 |
| - | |||
| 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | -3 635 | -4 984 | -3 799 |
| 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 2 569 | 10 888 | 10 888 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||
| b) korekty błędów podstawowych | |||
| 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 2 569 | 10 888 | 10 888 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 925 | 0 |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||
| - korekty z konsolidacji | 0 | 925 | 0 |
| - | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 11 813 | 1 910 |
| - pokrycie straty kapitałem zapasowym | 0 | 11 813 | 1 883 |
| - korekty z konsolidacji | 0 | 0 | 27 |
| - | |||
| 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 2 569 | 0 | 8 978 |
| 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -6 204 | -4 984 | -12 777 |
| 9. Wynik netto | 14 989 | 14 016 | 8 525 |
| a) zysk netto | 18 376 | 16 585 | 8 525 |
| b) strata netto | 3 387 | 2 569 | 0 |
| c) odpisy z zysku | |||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 124 311 | 112 431 | 107 522 |
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 124 311 | 112 431 | 107 522 |
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| półrocze / 2004 | półrocze / 2003 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| (metoda bezpośrednia) | ||
| I. Wpływy | ||
| 1. Sprzedaż | ||
| 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||
| II. Wydatki | ||
| 1. Dostawy i usługi | ||
| 2. Wynagrodzenia netto | ||
| 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||
| 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||
| 5. Inne wydatki operacyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||
| (metoda pośrednia) | ||
| I. Zysk (strata) netto | 14 989 | 8 525 |
| II. Korekty razem | -13 817 | 8 476 |
| 1. Zyski (straty) mniejszości | 888 | -13 |
| 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -882 | -75 |
| 3. Amortyzacja, w tym: | 8 437 | 8 799 |
| - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 1 | 312 |
| 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -826 | 2 106 |
| 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 2 502 | 1 814 |
| 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -2 010 | -303 |
| 7. Zmiana stanu rezerw | 1 354 | 1 701 |
| 8. Zmiana stanu zapasów | -35 294 | -18 350 |
| 9. Zmiana stanu należności | -41 697 | -25 050 |
| 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 59 657 | 31 468 |
| 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -6 909 | 5 849 |
| 12. Inne korekty | 963 | 530 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia | 1 172 | 17 001 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 2 710 | 2 133 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2 270 | 1 474 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 440 | 0 |
| a) w jednostkach powiązanych | 439 | 0 |
| - zbycie aktywów finansowych | 330 | 0 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 16 | 0 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||
| - odsetki | 93 | 0 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 1 | 0 |
| - zbycie aktywów finansowych | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||
| - odsetki | 1 | 0 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| 4 . Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 659 |
| II. Wydatki | 13 499 | 11 890 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 10 589 | 8 533 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 197 | 0 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 2 588 | 423 |
| a) w jednostkach powiązanych | 2 588 | 423 |
| - nabycie aktywów finansowych | 2 588 | 423 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| b) w pozostałych jednostkach | ||
| - nabycie aktywów finansowych | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||
| 5. Inne wydatki inwestycyjne | 125 | 2 934 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | -10 789 | -9 757 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 24 596 | 15 851 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 23 895 | 15 782 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||
| 4. Inne wpływy finansowe | 701 | 69 |
| II. Wydatki | 13 605 | 23 842 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 394 | 0 |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 10 339 | 20 589 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 379 | 1 036 |
| 8. Odsetki | 2 487 | 2 029 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 6 | 188 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | 10 991 | -7 991 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) | 1 374 | -747 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 1 192 | -747 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -182 | 0 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 19 947 | 12 757 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 21 321 | 12 010 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 4 920 | 2 835 |
Zakup w styczniu 2000 akcji stanowiących 25,12% kapitału akcyjnego Mostostalu Stalowa Wola S.A. wartość aktywów netto: 6.677, zapłacona cena: 7.658, wartość firmy: 981, amortyzacja 11 m-cy 2000 r.: 180 i rok 2001 : 196; Dnia 14.01.2002 r. następuje przejęcie w/w spółki na warunkach opisanych w raporcie rocznym emitenta. Wartość firmy pojawia się w księgach rachunkowych emitenta. Zwiększenie wartości firmy z tyt. zakupu udz. w grudniu 2000r. przez jedn. zależną stanowiących 52% kapitału akcyjnego. wartość aktywów netto: 515, zapłacona cena 802, wartość firmy: 287, amortyzacja rok 2001: 57. W roku 2002 dokonano odpisu pozostałej wartości firmy (230 tys. zł) z tyt. trwałej utraty wartości, który odniesiono na skonsolidowany wynik finansowy 2002 roku. W opini z badania sprawozdania finansowego za 2002 rok podmiotu zależnego audytor informuje o istniejącym poważnym zagrożeniu dla kontynuacji działalności, polegającym na braku płynności finansowej w następstwie poniesionej wysokiej straty bilansowej przekraczające kapitały własne podmiotu.
W wyniku zakupu przez Mostostal Siedlce w październiku 2003 r. 25,5% udziałów SPB Przembud Sp. z o.o. powstała wartość firmy. Sposób wyliczenia: wartość aktywów netto: -307 , zapłacona cena: 1, wartość firmy: 308. Ponieważ spółka SPB Przembud od kilku lat z roku na rok ponosi stratę, a jej kapitały własne po uwzględnieniu korekt konsolidacyjnych przyjmują wartość "ujemną" w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym emitenta dokonano jednorazowego odpisu wartości firmy w skonsolidowany wynik finansowy roku 2003.
Zakup przez emitenta dodatkowych 25,5% zwiększył udział w kapitale podstawowym SPB Przembud z 44% do 69,5%. Efektem tego zwiększenia było objęcie konsolidacją spółki SPB Przembud metodą pełną od października 2003 r. Wartość firmy w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym SPB Przembud : zakup Grupy Developerskiej Przembud Sp.z o.o. - Wartość nabycia udziałów 153 tys. zł; Wartość godziwa aktywów netto 80% -162 tys. zł; Wartość firmy 315 tys. zł; Odpis wartości firmy za 2002r.: 63 tys. zł ; Nieplanowany odpis wartości firmy w 2003 r. z tyt. trwałej utraty wartości : 252 tys. zł ; Dokonano odpisu wartości firmy z powodu postawienia spółki w stan likwidacji.Sposób wyliczenia wartości firmy jedn. stowarzyszonych: Zakup w grudniu 1999r.udziałów stanowiących 44% kapitału podstawowego spółki S.P.B. Przembud Sp. z o.o.; wartość aktywów netto: 7.149 zapłacona cena: 13.452 wartość firmy: 6.303 korekta o dywidendę 59, do odpisu w ciągu 10 lat kwoty 6.244, odpis za 12 m-cy 2000 r.: 624 i rok 2001: 625, rok 2002 : 624; w roku 2002 w wyniku częściowej utraty wartosci dokonano jednorazowego odpisu wartości firmy w wysokości 889 tys. zł jako korekta błędu podstawowego obciążająca wynik finansowy roku 2001; odpisy za 2003 r.: 624; wartość bilansowa razem: 2.858 (w tys. zł.). Ponieważ spółka SPB Przembud od kilku lat z roku na rok ponosi stratę, a jej kapitały własne po uwzględnieniu korekt konsolidacyjnych przyjmują wartość "ujemną" w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym emitenta dokonano jednorazowego odpisu wartości firmy w skonsolidowany wynik finansowy roku 2003 w kwocie 2.858 (tyszł.). Zakup przez emitenta dodatkowych 25,5% zwiększył udział w kapitale podstawowym SPB Przembud z 44% do 69,5%. Efektem tego zwiększenia było objęcie konsolidacją spółki SPB Przembud metodą pełną od października 2003 r. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym SPB Przembud występowała następująca wartość firmy: Wichrowe Wzgórza Sp.z o.o. Wartość nabycia udziałów 1.921 tys. zł; wartość godziwa aktywów netto 50% 2.091 tys. zł; wniesione dopłaty -182 tys. zł; wartość firmy 12 tys.zł; Odpis wartości firmy za lata poprzednie 5 tys. zł ; Odpis wartości firmy za 2003r. 2 tys. zł, Odpis wartości firmy za I półrocze 2004r. 1 tys. zł.Zabezpieczenia na rzeczowych aktywach trwałych: 1.Podmiot dominujący: - hipoteka zwykła na prawie wieczystego użytkowania gruntów oraz na budynkach 36 mln pln- zabezpieczenie kredytu udzielonego przez Pekao S.A. - urządzenia techniczne i maszyny (linia produkcyjna o wartości księgowej równej zero na dzień 30.06.2004) - zabezpieczenie kredytu udzielonego przez bank Pekao S.A. - hipoteka kaucyjna na nieruchomościach do kwoty 1.982 tys.CHF- zabezpieczenie kredytu udzielonego przez Citibank Handlowy - urządzenia techniczne i maszyny o wartości księgowej 1.137 tys. zł na dzień 30.06.2004 r. - zabezpieczenie kredytu udzielonego przez Citibank Handlowy 2. Jednostki zależne: - hipoteki kaucyjne na nieruchomościach na kwotę 14.588 tys.zł. : zabezpieczenie kredytów - hipoteki kaucyjne na nieruchomościach na kwotę 4.350 tys.zł. : zabezpieczenie gwarancji bankowej - zastaw rejestrowy, przewłaszczenie śr.trwałych na kwotę 1.364 tys.zł. : zabezpieczenie kredytówZabezpieczenie kredytów na aktywach finansowych: Podmiot dominujący: - zastaw na udziałach Baumann Mostostal Sp. z o.o (wartość bilansowa udziałów 10.919 tys.zł) - zastaw na udziałach StalFa Sp. z o.o (wartość bilansowa udziałów 4.985 tys.zł) Jednostki zależne: - zastaw na udziałach Wichrowe Wzgórza (wartość bilansowa udziałów 1.917 tys.zł)*) Obliczony udział pośredni*) Obliczony udział pośredni **) Dane finansowe podane są w UAH (walucie ukraińskiej) Spółka Thermomur oraz Ocynkownia "PZL-Dębica" Sp. z o.o. są w likwidacji, Mostostal Handel Sp. z o.o. jest w upadłości, Almost Sp. z o.o. oraz Wichrowe Wzgórza Sp. z o.o.nie prowadzą działalności w bieżącym roku; Mostostal Siedlce Wschód Sp. z o.o została utworzona w II połowie roku 2003. Dane finansowe następujących spółek : Mostostal-Handel Sp. z o.o.; Grupa Developerska Przembud Sp. z o.o.; Laboratorium Ochrony Środowiska Pracy Sp. z o.o.; Wichrowe Wzgórza Sp. z o.o.; Ocynkownia "PZL-Dębica" Sp. z o.o. to dane ze sprawozdań finansowych za rok 2003. Niekompletność pozostałych danych wynika z braku obowiązku sporządzania sprawozdań finansowych przez nie konsolidowane spółki Grupy Kapitałowej Mostostal Siedlce S.A.Zabezpieczenie kredytów na zapasach: Podmiot dominujący: - zastaw rejestrowy na wyrobach hutniczych o wartości 16 mln PLN Jednostki zależne: - przewłaszczenie materiałów hutniczych i wyrobów gotowych o wartości 9,6 mln PLNPrzedziały czasowe "a", "b", "c" związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitentaW okresie sprawozdawczy (tj. do 01.01.2004 do 30.06.2004 roku) nie było żadnych zmian w kapitale akcyjnym Emitenta oraz: -nie dokonano zmian w wartości nominalnej żadnych akcji, -nie dokonano zmian w prawach z żadnych akcji. Z dniem 01.07.2004 roku Sąd Rejonowy w Warszawie, XXI Wydział Gospodarczy KRS dokonał wpisu połączenia spółki Mostostal Siedlce S.A. ze spółką Polimex-Cekop S.A.Kapitał zakładowy połączonej spółki Polimex-Mostostal Siedlce S.A. wynosi 18.548.633 złote i dzieli się na 54.778 sztuk akcji imiennych zwykłych o wartości nominalnej 1 złoty każda i 18.493.855 akcji na okaziciela zwykłych o wartości nominalnej 1 złoty każda.
W wyniku połączenia kapitał zakładowy firmy podwyższony został o kwotę 8.948.633 złote w drodze emisji 8.948.633 akcji serii F o nominalnej wartości 1 złoty każda z przeznaczeniem dla akcjonariuszy Polimex-Cekop S.A. (spółki przejętej). Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji po zarejestrowaniu zmiany wysokości kapitału zakładowego to 18.548.633 głosy. W wyniku przejęcia Polimex-Cekop S.A., spółka Polimex-Mostostal Siedlce S.A. stała się właścicielem 4.799.999 akcji własnych, z których Polimex-Mostostal Siedlce S.A. nie może wykonywać prawa głosu. Na posiedzeniu w dniu 2 września 2004 r. Rada Nadzorcza Spółki wyraziła zgodę na zbycie 1.500.000 akcji Polimex-Mostostal Siedlce S.A., przy czym cena i warunki transakcji zostaną zaakceptowane przez Radę Nadzorczą po sporządzeniu księgi popytu, oraz pozytywnie zaopiniowała wniosek Zarządu Spółki o umorzeniu pozostałych akcji będących w dyspozycji Spółki. Intencją Zarządu jest, żeby umorzenie akcji nastąpiło do 31 grudnia 2004 r. W dniu 14 października 2004 roku Emitent zbył na GPWiG następujące pakiety akcji własnych: 1) 1.054.500 szt. akcji uprawniających do takiej samej ilości głosów WZA i stanowiących 5,685% udziału w kapitale zakładowym Emitenta, 2) 445.500 szt. akcji uprawniających do takiej samej ilości głosów WZA i stanowiących 2,4% udziału w kapitale zakładowym Emitenta Akcjonariusze posiadający bezpośrednio co najmniej 5% kapitału akcyjnego emitenta i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w WZA na dzień 01.10.2004 roku: 1)PIP Managers Ltd - właściciel 3.269.698 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 17,63 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 23,78 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, 2)Skarb Państwa - właściciel 1.422.121 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 7,67 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 10,34 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, 3)Beaulieu Holdings Limited - właściciel 1.041.236 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 5,61 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 7,57 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, 4)Pierwszy NFI S.A. - właściciel 745.719 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 4,02 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 5,42 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, 5)NFI Fortuna S.A. - właściciel 745.719 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 4,02 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 5,42 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, 6)NFI Victoria S.A. - właściciel 745.719 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 4,02 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 5,42 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki. Emitent uzyskał informacje o czym zawiadamiał KPWiG w raporcie bieżącym nr 103/2004 z dnia 21.10.2004 r. oraz w raporcie bieżący nr 106/2004 z dnia 26.10.2004 r., iż : * Beaulieu Holdings Limited oraz PIP Managers Limited sprzedali wszystkie posiadane przez siebie akcje Polimex-Mostostal Siedlce S.A., * Commercial Union Inwestment Managment (Polska) S.A. - jest właścicielem 1.122.862 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 6,05 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 7,63 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, * Commercial Union Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH CU WBK S.A. - jest właścicielem 1.480.029 sztuk akcji, uprawniających do takiej samej ilości głosów na WZA, stanowiących 7,98 % ogólnej liczby głosów na WZA przy uwzględnieniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki, powyższy pakiet stanowi 10,05 % ogólnej liczby głosów na WZA po odliczeniu akcji własnych będących w posiadaniu spółki. Ponadto z infromacji uzyskanej przez Emitenta Pierwszy NFI S.A. i NFI Fortuna S.A. oraz NFI Victoria S.A. zbyli w dniu 14 października 2004 roku wszystkie posiadane przez siebie akcje Polimex-Mostostal Siedlce S.A. i na dzień 29.10.2004 nie są już akcjonariuszami emitenta. Akcje (wszystkie o wartości nominalnej 1zł. każda) emitenta będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień 27.10.2004roku (wg informacji posiadanej przez emitenta) Członkowie zarządu: ilość wartość (nominalna) w zł. udział w kapitale emitenta
(nie uwzględnia akcji własnych emitenta) - Andrzej Kałużny 376.420 szt. 376.420 2,47% - Aleksander Jonek 351.583 szt. 351.583 2,31% - Konrad Jaskóła 188.100 szt. 188.100 1,23% - Grzegorz Szkopek 67.549 szt. 67.549 0,44% Aktualnie wg informacji posiadanej przez spółkę żaden z obecnych członków Rady Nadzorczej nie posiada akcji emitenta.Sposób wyliczenia ujemniej wartości firmy jedn. zależnych: Mostostal Stalowa Wola S.A. -grudzień 1999
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 3.129
zapłacona cena: 1.641
ujemna wartość firmy : 1.488
odpis ujemnej wartości firmy '99 i '00 : 298
odpis ujemnej wartości firmy '01 : 298
wartość bilansowa: 892 -grudzień 1999
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 835
zapłacona cena: 562
ujemna wartość firmy: 273
odpis ujemnej wartości firmy '00 : 54
odpis ujemnej wartości firmy '01: 54
wartość bilansowa: 165 -marzec 2000
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 7.623
zapłacona cena: 3.880
ujemna wartość firmy: 3.743
odpis ujemnej wartości firmy '00 : 561
odpis ujemnej wartości firmy '01 : 748
wartość bilansowa: 2.434 -czerwiec 2000
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 20
zapłacona cena: 14
ujemna wartość firmy: 6
odpis ujemnej wartości firmy '00 : 1
odpis ujemnej wartości firmy '01 : 2
wartość bilansowa: 3
zakupy grudzień 2000
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 26
zapłacona cena: 17
ujemna wartość firmy: 9
odpis ujemnej wartości firmy '01 : 2
wartość bilansowa: 7 -marzec 2001
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 169
zapłacona cena: 153
ujemna wartość firmy: 16
odpis ujemnej wartości firmy '01: 3
wartość bilansowa: 13 -czerwiec 2001
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 56
zapłacona cena: 41
ujemna wartość firmy: 15
odpis ujemnej wartości firmy '01: 1
wartość bilansowa: 14 -wrzesień 2001
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 23
zapłacona cena: 17
ujemna wartość firmy: 6
odpis ujemnej wartości firmy '01: 0
wartość bilansowa: 6
Dnia 14.01.2002 r. następuje przejęcie w/w spółki na warunkach opisanych w raporcie rocznym emitenta. Ujemna wartość firmy pojawia się w księgach rachunkowych emitenta. Baumann-Mostostal Sp. z o.o. -czerwiec 2001
wartość aktywów netto na dzień nabycia: 603
zapłacona cena: 600
ujemna wartość firmy: 3
odpis ujemnej wartości firmy: 3
wartość bilansowa: 0W kolumnach kwota kredytu/pożyczki wg umowy oraz kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty podane zostały odpowiednio w tys. PLN, tys. EUR, tys.CHF. *) złożony wniosek o restrukturyzację kredytu **) kwota kredytu pozostała do spłaty powiększona jest o naliczone odsetkiUwzględniając organizację sprzedaży towarów i produktów typowych dla normalnej działalności grupy, dziedziny działalności i określone geograficznie rynki nie różnią się znacznie.Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych w kwocie 9.253 tys. zł wynika z : - odpisów aktualizujących wartość należności : 8.867 tys. zł na należności niepewne i zagrożone. - odpisów aktualizacyjnych zapasów : 386 tys. zł.Kwota -19 tys.zł - jest to wynik na zrealizowanych różnicach kursowych ujemnych i dodatnich w tys.zł Podstawa opodatkowania: 23.386
Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat: 5.892
w tym: Podatek bieżący : 5.221
Podatek odroczony: 671 Podatek dochodowy bieżący w spółkach z Grupy Kapitałowej w tys. zł.: Mostostal Siedlce S.A. 4.473
Stalfa Sp. z o.o. 183
Zakład Usług Techn. Sp. z o.o. 19
Zakład Transportu Sp. z o.o. 148
SPB Przembud Sp. z o.o. 0
Baumann Mostostal Sp. z o.o. 398 Razem : 5.221Uchwałą WZA z dnia 18.06.2004 roku zysk netto Emitenta roku 2003 w kwocie 3.552 tys. zł przeznaczono na wypłatę dywidendy (tj. 0,37 zł za 1 akcję), natomiast pozostałą kwotę 10.520 tys. zł przeznaczono na zwiększenie kapitału zapasowego.
Data sporządzenia raportu: 2004-10-29
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
