IMPERIO ASI S.A.: Korekta raportu za I kwartał 2026 r.

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr

/

2026

Data sporządzenia:

2026-11-12

Skrócona nazwa emitenta

IMPERIO ASI S.A.

Temat

Korekta raportu za I kwartał 2026 r.

Podstawa prawna

Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie – informacje bieżące i okresowe

Treść raportu:

Zarząd Imperio Alternatywna Spółka Inwestycyjna S.A. z siedzibą w Krakowie (dalej, jako Spółka lub Emitent) przekazuje do publicznej wiadomości informację o przedmiocie i charakterze korekty danych zawartych w raporcie kwartalnym za pierwszy kwartał 2026 roku, opublikowanym w dniu 21 maja 2026 roku.

Emitent w wyniku ponownej analizy danych stanowiących podstawę wyceny posiadanych przez Spółkę akcji Satrev S.A zidentyfikował istotny nieumyślny błąd dotyczący raportu za pierwszy kwartał 2026 roku.

Błąd polegał na przyjęciu nieprawidłowej liczby akcji Satrev S.A. przy kalkulacji ich wartości na dzień 31 marca 2026 roku. Omyłka ta stanowiła powielenie błędu ze sprawozdania rocznego za rok 2025 (o którego korekcie Emitent informował raportem bieżącym nr 26/2026 z dnia 25 września 2026 r.). Do wyceny błędnie przyjęto 282 322 akcje, podczas gdy faktyczny stan posiadania Emitenta na dzień bilansowy wynosił 207 322 akcje (różnica wynosząca 75 000 akcji). W konsekwencji wartość akcji Satrev S.A. oraz wartość inwestycji w sprawozdaniu finansowym na dzień 31 marca 2026 roku zostały zawyżone.

Prawidłowa wartość inwestycji na koniec 2025 roku oraz na dzień 31 marca 2026 roku powinna wynosić 2 939 tys. zł zamiast pierwotnie wykazanej kwoty 4 002 tys. zł. Emitent dokonał korekty zmniejszającej wartość wyceny akcji Satrev S.A. o kwotę 1 063 tys. zł.

Korekta ta ma następujący wpływ na wybrane dane finansowe Spółki zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, sprawozdaniu z całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym na dzień oraz za okres kończący się 31 marca 2026 roku oraz na prezentowane dane porównawcze:

- W sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2026 r. oraz 31 grudnia 2025 r.: powoduje obniżenie wartości inwestycji o kwotę 1 063 tys. zł. Na 31 marca 2026 r. skutkuje obniżeniem sumy aktywów ogółem do kwoty 13 814 tys. zł (z kwoty 15 781 tys. zł.) oraz kapitału własnego ogółem do kwoty 13 763 tys. zł (z kwoty 14 826 tys. zł).

- W sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym: powoduje zmniejszenie pozycji Zysk (strata) z lat ubiegłych na dzień 31 marca 2026 r. o kwotę 1 063 tys. zł (zwiększenie skumulowanej straty do poziomu 4 097 tys. zł).

- W danych porównawczych (Sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2025 r.): powoduje zwiększenie straty netto roku 2025 o kwotę 1 063 tys. zł (do poziomu 1 077 tys. zł).

Niezależnie od opisanej powyżej korekty błędu dotyczącego liczby akcji Satrev S.A., w sprawozdaniu finansowym na dzień 31 marca 2026 roku dokonano również korekty prezentacyjnej dotyczącej podatku odroczonego w kwocie 904 tys. zł. Korekta ta ma charakter wyłącznie prezentacyjny i wynika ze zmiany sposobu prezentacji odpowiednich pozycji z ujęcia brutto na ujęcie netto. Korekta prezentacji podatku odroczonego nie wpływa na wysokość kapitału własnego ani na wynik finansowy Spółki.

W załączeniu Emitent przekazuje tabelę z wykazem dokonanych korekt.

Jednocześnie Emitent niezwłocznie przekaże do publicznej wiadomości skorygowany raport okresowy uwzględniający przedmiotowe korekty.

Podstawa prawna: § 16 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

Załączniki

Plik

Opis

Tabela z wykazem dokonanych korekt pdf.pdf

Tabela z wykazem dokonanych korekt

Ramy prawne

Rodzaj informacji przekazanych przez podmiot

RegulatoryData

Organ zbierający dane odpowiedzialny za zbieranie informacji

PLKNF

Unikalny identyfikator danych

Rodzaj przedkładanych informacji

nowe (do zastosowania w przypadku nowych informacji)

Dobrowolny lub obowiązkowy charakter przedłożonych informacji

Data lub początek okresu, której lub którego dotyczą informacje

2026-11-12

Data lub koniec okresu, której lub którego dotyczą informacje

2026-11-12

Znacznik danych osobowych

Macierzyste państwo członkowskie, w stosownych przypadkach

PL

DocumentReference

Język, w którym przekazano informacje

Oryginał (ORIG) czy tłumaczenie (TRAN)

Numer referencyjny pliku danych

PL

ORIG

SubmittingEntity

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dotyczący podmiotu przekazującego informacje - wypełnij w przypadku osób prawnych

lub

Imię i nazwisko, osoby która przekazała informacje - wypełnij w przypadku osób fizycznych

RelatedEntity/LegalPerson

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) przypisany do osoby prawnej, której dotyczą informacje

Wielkość osoby prawnej, której dotyczą informacje

Sektor(y) przemysłu, w których osoba fizyczna lub prawna, której te informacje dotyczą, prowadzi działalność gospodarczą

25940029SRJSMS3AR027

Mikrojednostka

(wg regulacji) ZAFI

25940029SRJSMS3AR027

Mikrojednostka

(wg NACE): K

IMPERIO ALTERNATYWNA SPÓŁKA INWESTYCYJNA SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

IMPERIO ASI S.A.

Usługi inne (uin)

(skrócona nazwa emitenta)

(sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

31-146

KRAKÓW

(kod pocztowy)

(miejscowość)

DŁUGA

24 LU3

(ulica)

(numer)

(telefon)

(fax)

biuro@imperioasi.pl

www.imperioasi.pl

(e-mail)

(www)

526-10-29-979

010965971

(NIP)

(REGON)

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

2026-11-12

Sławomir Jarosz

Prezes Zarządu