Do polskich domów maklerskich oferujących rachunki IKE/IKZE dołączył Michael / Ström. Jego klienci będą mogli uniknąć podatków od zysków z giełdy, inwestując w certyfikaty funduszy inwestycyjnych i obligacje.
Michael / Ström Dom Maklerski uruchomił w ostatnim czasie rachunki IKE i IKZE. W ich ramach klienci będą mogli inwestować w certyfikaty inwestycyjne publicznych i niepublicznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych, obligacje korporacyjne (na krajowych rynkach zorganizowanych oraz poza zorganizowanym systemem obrotu), a także kupować polskie obligacje skarbowe (na rynku wtórnym). Michael / Ström nie udostępnia klientom handlu na rynku akcyjnym.
Dom maklerski podkreśla, że założenie, prowadzenie ani zmiany na rachunkach IKE/IKZE nie będą wiązały się z żadnymi opłatami po stronie klientów. Jedyny koszt poniosą osoby, które zdecydują się na zamknięcie konta IKE lub IKZE przed upływem 12 miesięcy od ich otwarcia. Wyniesie on 150 zł. Jest to powszechnie spotykana pozycja w tabelach opłat większości domów maklerskich.
IKE, IKZE i OIPE w 2024 roku
Rachunki IKE, IKZE oraz niedawno wprowadzone OIPE, należą do III filaru emerytalnego. Pozwalają inwestować i oszczędzać środki z uzyskaniem ulgi podatkowej, a po spełnieniu określonych wymagań zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. “podatku Belki”.
7 grudnia Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej przedstawiło maksymalną kwotę wpłat na IKE, IKZE i OIPE w 2024 roku. Rachunki będzie można zasilić każdego roku kwotą do:
- 23 472 zł - w przypadku IKE i OIPE,
- 9 388,80 zł - w przypadku IKZE,
- 14 083,20 zł - w przypadku rachunków IKZE osób prowadzących własną działalność (pozarolniczą).
|
Porównanie IKE, IKZE i OIPE |
|||
|---|---|---|---|
|
IKE |
IKZE |
OIPE |
|
|
Roczny limit wpłat* |
23 472 zł |
9 388,80 zł** |
23 472 zł |
|
Zwolnienie z podatku Belki |
TAK |
TAK (bezwarunkowo) |
TAK |
|
Opodatkowanie wypłaty |
NIE |
zryczałtowany podatek 10% przy wypłacie |
NIE |
|
Wiek bezkarnej wypłaty zwolnienia |
60 lat (lub 55 lat)** |
65 lat |
60 lat (lub 55 lat)** |
|
Samodzielne inwestowanie*** |
TAK |
TAK |
NIE |
|
Podatek od spadku? |
NIE |
NIE |
NIE |
| Skutki wcześniejszej wypłaty | obowiązek podatkowy (19% od zysków, w tym od dywidend) | podatek dochodowy (12% lub 32%) od pełnej kwoty (wpłat i zysków) | obowiązek podatkowy (19% od zysków, w tym od dywidend) |
| *stan na 2024 r. **w przypadku samozatrudnionych limit wpłat do IKZE to 14 083,20 zł ***55 lat w przypadku osób, które osiągnęły uprawnienia emerytalne ****w ramach OIPE można kupować tylko gotowe strategie inwestycyjne |
|||
IKE i OIPE umożliwiają zwolnienie z podatku od zysków z giełdy po osiągnięciu przez inwestora 60. roku życia (lub 55. po uzyskaniu wcześniejszych uprawnień emerytalnych). Główna różnica pomiędzy nimi polega na sposobie inwestowania. OIPE, czyli Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny, umożliwia inwestorowi jedynie wybór strategii zarządzanej przez dostawcę. W przypadku IKE wszelkie decyzje na temat składu portfela oraz transakcji podejmuje posiadacz rachunku.
IKZE umożliwia bezwzględnie uniknięcie zapłaty 19% z tytułu podatku Belki, a po ukończeniu 65. roku życia oszczędzający zapłaci 10% zryczałtowanego podatku. Drugim warunkiem jest dokonywanie wpłat na rachunek w ciągu co najmniej 5 lat kalendarzowych. Zaletą IZKE jest możliwość uzyskania ulgi podatkowej podczas rozliczenia podatku dochodowego.
