HELIO S.A.: SA-Q 1/2025: formularz raportu kwartalnego dla emitentów prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q

/

2025

kwartał /

rok

(zgodnie z § 61 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za

kwartał roku obrotowego

2025

obejmujący okres

od 2025-07-01 do 2025-09-30

data przekazania:

2025-11-28

HELIO SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

HELIO S.A.

Spożywczy (spo)

(skrócona nazwa emitenta)

(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

05-083

Wyględy

(kod pocztowy)

(miejscowość)

Stołeczna

(ulica)

(numer)

(0 22) 796 32 16

(0 22) 752 09 21

(telefon)

(fax)

helio@helio.pl

www.helio.pl

(e-mail)

(www)

1181694514

015533555

(NIP)

(REGON)

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

III. Zysk (strata) brutto

IV. Zysk (strata) netto

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem

IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr

z dnia

o treści:

Plik

Opis

Plik

Opis

Informacje, które Emitent jest zobowiązany przekazać zgodnie z § 68 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych zostały zawarte w "Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2025/2026 trwającego od 1 lipca 2025 r. do 30 czerwca 2026 r.

Plik

Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

2025-11-27

Leszek Wąsowicz

Prezes Zarządu

2025-11-27

Justyna Wąsowicz

Wiceprezes Zarządu

BILANS

stan na 2025-09-30 koniec kwartału / 2025

stan na koniec poprz. kwartału /

stan na 2025-06-30 koniec poprz. roku / 2024

stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024

AKTYWA

I. Aktywa trwałe

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:

wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe

3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Inne rozliczenia międzyokresowe

II. Aktywa obrotowe

1. Zapasy

2. Należności krótkoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

2.1. Od pozostałych jednostek

3. Inwestycje krótkoterminowe

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach

a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

III. Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m

PASYWA

I. Kapitał własny

1. Kapitał zakładowy

2. Kapitał zapasowy

Kapitał z aktualizacji wyceny

3. Pozostałe kapitały rezerwowe

4. Zysk (strata) z lat ubiegłych

5. Zysk (strata) netto

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

1. Rezerwy na zobowiązania

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

1.1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

a) długoterminowa

b) krótkoterminowa

1.2. Pozostałe rezerwy

długoterminowe

a) krótkoterminowe

2. Zobowiązania długoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

2.1. Wobec pozostałych jednostek

3. Zobowiązania krótkoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

3.1. Wobec pozostałych jednostek

3.2. Fundusze specjalne

4. Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

P a s y w a r a z e m

Wartość księgowa

Liczba akcji (w szt.)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

stan na 2025-09-30 koniec kwartału / 2025

stan na koniec poprz. kwartału /

stan na 2025-06-30 koniec poprz. roku / 2024

stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024

1. Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

1 kwartał/2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30

kwartały narastająco / okres od do

1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30

kwartały narastająco / okres od do

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:

od jednostek powiązanych

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:

jednostkom powiązanym

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży

IV. Koszty sprzedaży

V. Koszty ogólnego zarządu

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży

VII. Pozostałe przychody operacyjne

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

2. Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

3. Inne przychody operacyjne

VIII. Pozostałe koszty operacyjne

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

1. Inne koszty operacyjne

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

X. Przychody finansowe

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Odsetki, w tym:

od jednostek powiązanych

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne

XI. Koszty finansowe

1. Odsetki w tym:

dla jednostek powiązanych

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

2. Inne

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

XII. Zysk (strata) brutto

XIII. Podatek dochodowy

a) część bieżąca

b) część odroczona

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

XIV. Zysk (strata) netto

Zysk (strata) netto (zannualizowany)

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

1 kwartał / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30

kwartały narastająco / okres od do

rok 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-06-30

1 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30

I. Kapitał własny na początek okresu (BO)

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych

1. Kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu

2. Kapitał zapasowy na początek okresu

2.1. Zmiany kapitału zapasowego

a) zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

- rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych

- rozliczenie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji własnych

b) zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

- utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

3.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

a) zwiększenia (z tytułu)

- utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych

b) zmniejszenia (z tytułu)

- rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych

- rozwiązanie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji własnych

3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

a) zmniejszenia (z tytułu)

- przekazanie na kapitał zapasowy

4.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

5. Wynik netto

a) zysk netto

strata netto

odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

1 kwartał / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30

kwartały narastająco / okres od do

1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30

kwartały narastająco / okres od do

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

I. Zysk (strata) netto

II. Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

1. Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

4. Zmiana stanu rezerw

5. Zmiana stanu zapasów

6. Zmiana stanu należności

7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

9. Inne korekty

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym:

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

1. Kredyty i pożyczki

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

II. Wydatki

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

2. Spłaty kredytów i pożyczek

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

3. Odsetki

Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

- o ograniczonej możliwości dysponowania

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

Plik

Opis

SA-Q1_2025.pdf

Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za I kwartał roku obrotowego 2025/2026 obejmującego okres od 01.07.2025 r. do 30.09.2025 r.

SA-Q1_2025_zal1.pdf

Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2025/2026