mBank S.A.: Rozliczenie zawartej przez Bank transakcji sekurytyzacji syntetycznej na portfelu kredytów korporacyjnych zabezpieczonych na nieruchomościach komercyjnych

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr

/

2026

Data sporządzenia:

2026-08-06

Skrócona nazwa emitenta

mBank S.A.

Temat

Rozliczenie zawartej przez Bank transakcji sekurytyzacji syntetycznej na portfelu kredytów korporacyjnych zabezpieczonych na nieruchomościach komercyjnych

Podstawa prawna

Art. 17 ust. 1 Rozporz�dzenia MAR � informacje poufne

Treść raportu:

Zarząd mBank S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej „Bank”) informuje o rozliczeniu w dniu 6 sierpnia 2026 r. transakcji sekurytyzacji syntetycznej realizowanej na portfelu kredytów korporacyjnych zabezpieczonych na nieruchomościach komercyjnych o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1,13 mld EUR według stanu na 29 maja 2026 r., stanowiącej równowartość około 4,87 mld PLN według kursu średniego NBP na dzień 6 sierpnia 2026 r. (dalej „Transakcja”).

W ramach Transakcji Bank dokonał przeniesienia na inwestorów istotnej części ryzyka kredytowego z portfela podlegającego sekurytyzacji. Portfel bazowy pozostaje w bilansie Banku. Transfer ryzyka jest realizowany poprzez instrument ochrony kredytowej, w postaci obligacji powiązanych z ryzykiem kredytowym tzw. credit linked notes (dalej „Obligacje CLN” lub „Instrumenty dłużne”).

W dniu 6 sierpnia 2026 r. Bank przeprowadził emisję Obligacji CLN o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 90,6 mln EUR, stanowiącej równowartość około 389,4 mln PLN według kursu średniego NBP na dzień 6 sierpnia 2026 r. Instrumenty dłużne zostały nabyte przez dwóch zagranicznych inwestorów:

1. Fundusz Stichting PGGM Credit Risk Sharing Fund, reprezentowany przez PGGM Vermogensbeheer B.V. jako pełnomocnik, będący inwestorem większościowym oraz

2. Osiem funduszy inwestycyjnych zarządzanych lub współzarządzanych przez Magnetar Financial (UK) LLP.

Obligacje CLN oznaczone kodem ISIN XS3450880326, zostały wprowadzone do obrotu w alternatywnym systemie obrotu na Vienna MTF organizowanym przez Wiener Börse AG (Vienna Stock Exchange). Pierwszy dzień notowania został wyznaczony na 6 sierpnia 2026 r.

W ramach Transakcji Bank jest zobowiązany do ustanowienia na rzecz obligatariuszy zabezpieczenia w formie kwalifikowanych dłużnych papierów wartościowych (i/lub środków pieniężnych), zdeponowanych w niezależnej instytucji powierniczej – The Bank of New York Mellon. Wartość zabezpieczenia będzie ustalana na podstawie wartości nominalnej Obligacji CLN pozostających w obrocie.

Oczekuje się, że Transakcja wpłynie na wzrost współczynnika kapitału podstawowego (CET1) o około 0,19 punktu procentowego w odniesieniu do danych raportowanych dla Grupy mBanku na koniec drugiego kwartału 2026 roku.

Transakcja spełnia wymogi w zakresie przeniesienia istotnej części ryzyka, określone w stosownych regulacjach.

Ramy prawne

Rodzaj informacji przekazanych przez podmiot

RegulatoryData

Organ zbierający dane odpowiedzialny za zbieranie informacji

PLKNF

Unikalny identyfikator danych

Rodzaj przedkładanych informacji

nowe (do zastosowania w przypadku nowych informacji)

Dobrowolny lub obowiązkowy charakter przedłożonych informacji

Data lub początek okresu, której lub którego dotyczą informacje

2026-08-06

Data lub koniec okresu, której lub którego dotyczą informacje

2026-08-06

Znacznik danych osobowych

Macierzyste państwo członkowskie, w stosownych przypadkach

PL

DocumentReference

Język, w którym przekazano informacje

Oryginał (ORIG) czy tłumaczenie (TRAN)

Numer referencyjny pliku danych

PL

ORIG

SubmittingEntity

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dotyczący podmiotu przekazującego informacje - wypełnij w przypadku osób prawnych

lub

Imię i nazwisko, osoby która przekazała informacje - wypełnij w przypadku osób fizycznych

RelatedEntity/LegalPerson

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) przypisany do osoby prawnej, której dotyczą informacje

Wielkość osoby prawnej, której dotyczą informacje

Sektor(y) przemysłu, w których osoba fizyczna lub prawna, której te informacje dotyczą, prowadzi działalność gospodarczą

259400DZXF7UJKK2AY35

Du�a jednostka

(wg regulacji) Instytucja kredytowa

259400DZXF7UJKK2AY35

Du�a grupa

(wg regulacji) Instytucja kredytowa

Settlement of a synthetic securitization transaction concluded by the Bank on a portfolio of commercial real estate loans The Management Board of mBank S.A. with its registered office in Warsaw (hereinafter „Bank”) informs that on August 6th 2026, the Bank settled a synthetic securitization transaction referencing a portfolio of commercial real estate loans, with a total value of EUR 1.13 billion as of May 29th 2026, equivalent to approximately PLN 4.87 billion at the NBP average exchange rate prevailing on 6 August 2026 (hereinafter "Transaction"). As part of the Transaction, the Bank transferred a significant part of the credit risk of the securitized portfolio to investors. The underlying portfolio remains on the balance sheet of the Bank. The risk transfer is performed through a credit protection instrument - credit linked notes (hereinafter "Credit Linked Notes” or “Notes”). On August 6th 2026, the Bank issued Credit Linked Notes with a total nominal value of EUR 90.6 million, equivalent to approximately PLN 389.4 million at the NBP average exchange rate prevailing on 6 August 2026. The Notes were purchased by two foreign investors: 1. Stichting PGGM Credit Risk Sharing Fund, represented by PGGM Vermogensbeheer B.V. as its attorney-in-fact, acting as the leading investor and 2. Eight investment funds managed or sub-advised by Magnetar Financial (UK) LLP. The Notes bearing ISIN code XS3450880326, were admitted to trading in the alternative trading system on Vienna MTF operated by Wiener Börse AG (Vienna Stock Exchange). August 6th, 2026 has been designated as the first trading day. As part of the Transaction, the Bank is obliged to pledge collateral for the benefit of the noteholders in the form of eligible debt securities (and/or cash) deposited with an independent custodian – The Bank of New York Mellon. The value of the collateral will be determined based on the nominal value of the outstanding Credit Linked Notes. The Transaction is expected to increase the Common Equity Tier 1 (CET1) ratio by approximately 0.19 percentage points at the consolidated level, when referenced to reported figures for mBank Group at the end of second quarter of 2026. The Transaction meets the requirements for significant risk transfer specified in the respective regulations.

mBank Spółka Akcyjna

(pełna nazwa emitenta)

mBank S.A.

Banki (ban)

(skrócona nazwa emitenta)

(sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

00-850

WARSZAWA

(kod pocztowy)

(miejscowość)

Prosta

(ulica)

(numer)

829-00-00

0000025237

(telefon)

(fax)

www.mbank.pl

(e-mail)

(www)

526-021-50-88

001254524

(NIP)

(REGON)

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

2026-08-06

Maciej Mołdawa

Wicedyrektor ds. nadzoru inwestycyjnego, Departament Compliance