Spis treści:
Spis załączników:
Raport_PwC_-FO_Debica_30062020.pdf (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
Raport_polroczny_2020_Firma_Oponiarska_Debica_Spolka_Akcyjna_podpisany.pdf (INFORMACJA DODATKOWA )
Formularz_SAP_2020_TC_Debica_SA_podpisany.pdf (INFORMACJA DODATKOWA )
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
Spis załączników:
Raport_PwC_-FO_Debica_30062020.pdf (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
Raport_polroczny_2020_Firma_Oponiarska_Debica_Spolka_Akcyjna_podpisany.pdf (INFORMACJA DODATKOWA )
Formularz_SAP_2020_TC_Debica_SA_podpisany.pdf (INFORMACJA DODATKOWA )
STRONA TYTUŁOWA >>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
| półrocze / 2020 | półrocze / 2019 | półrocze / 2020 | półrocze / 2019 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 797 811 | 1 066 713 | 179 635 | 248 767 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 15 534 | 74 580 | 3 498 | 17 393 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 15 652 | 75 191 | 3 524 | 17 535 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 1 260 | 73 587 | 284 | 17 161 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -36 252 | 43 523 | -8 162 | 10 150 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 33 555 | 102 579 | 7 555 | 23 922 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 791 | -2 076 | -403 | -484 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -4 488 | 144 026 | -1 011 | 33 588 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 593 519 | 1 751 030 | 356 811 | 411 185 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 434 625 | 593 396 | 97 319 | 139 344 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 4 048 | 4 387 | 906 | 1 030 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 352 421 | 508 942 | 78 912 | 119 512 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 158 894 | 1 157 634 | 259 493 | 271 841 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 110 422 | 110 422 | 24 725 | 25 930 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,09 | 5,33 | 0,02 | 1,24 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,09 | 5,33 | 0,02 | 1,24 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 83,96 | 83,87 | 18,80 | 19,69 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 83,96 | 83,87 | 18,80 | 19,69 | ||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
|||
| Plik | Opis | ||
| Raport PwC -FO Debica_30062020.pdfRaport PwC -FO Debica_30062020.pdf | Raport firmy audytorskiej | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy półroczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową spółki, a także jej wynik finansowy.Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. oświadcza, że sprawozdanie z działalności Firmy Oponiarskiej Dębica S.A.zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. Leszek Szafran Prezes ZarząduIreneusz Maksymiuk Członek ZarząduMichał Mędrek Członek ZarząduMirosław Maziarka Członek Zarządu |
|||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2020-09-14 | Leszek Szafran | Prezes Zarządu - Dyrektor ds. Sprzedaży | |||
| 2020-09-14 | Ireneusz Maksymiuk | Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych | |||
| 2020-09-14 | Michał Mędrek | Członek Zarządu - Dyrekor ds. Logistyki | |||
| 2020-09-14 | Mirosław Maziarka | Członek Zarządu - Dyrektor ds. Produkcji | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Półroczne sprawozdanie Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I PÓŁROCZE 2020 r. Przygotowane na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757). 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Raport półroczny za pierwsze półrocze 2020 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2019, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 23 kwietnia 2020 r. 2. Podstawowe zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego Podstawowymi zagrożeniami i ryzykami związanymi z pozostałymi miesiącami roku obrotowego mogą być: a) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych;b) wpływ pandemii COVID-19 na działalność produkcyjną;c) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;d) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki. 3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie i półrocza wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta W pierwszym półroczu 2020 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 797,8 mln zł, o 25,2 proc. niższe niż w pierwszym półroczu 2019 r. Za drugi kwartał 2020 r. odnotowano spadek przychodów ze sprzedaży o 41,7 proc. r/r. Zysk netto za pierwsze półrocze 2020 r. wyniósł 1,3 mln zł, czyli o 98,2 proc. mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. 4. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe Komentarz do Rachunku zysków i strat Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za pierwsze półrocze 2020 r. wyniosła 719,6 mln zł, tj. o 241,0 mln zł mniej w stosunku do pierwszego półrocza 2019 r. Za 6 miesięcy 2020 r. sprzedaż ta stanowiła 90,2 proc. sprzedaży ogółem, wobec 90,0 proc. w analogicznym okresie 2019 r. Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych wyniosła 78,2 mln zł, i spadła o 26,3 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych za pierwsze półrocze 2020 wyniósł 45,1 mln zł i był niższy o 37,5 mln zł w stosunku do tego samego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z poziomu 8,6% do poziomu 6,3% w porównaniu do analogicznego okresu 2019 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych za pierwsze półrocze 2020 r. osiągnięty na poziomie 1,4 mln zł był niższy o 9,1 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z 9,9 proc. do 1,8 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2020 r. wyniósł 46,5 mln zł, marża zysku brutto w relacji do całości przychodów wyniosła 5,8 proc. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2019 r. wynosił 93,1 mln zł, a jego marża w relacji do przychodów wyniosła 8,7 proc. Jednostkowe koszty produkcji w pierwszym półroczu 2020 r. są wyższe o 12,1 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Wzrost nastąpił przede wszystkim w kosztach przerobu. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 11,0 mln zł, o 0,1 mln zł mniej niż w pierwszym półroczu 2019 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 1,4 proc. wobec 1,0 proc. za pierwsze półrocze roku ubiegłego. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za pierwsze półrocze 2020 r. jest kosztem w kwocie 20,0 mln zł wobec kosztu 7,5 mln zł w pierwszym półroczu 2019 r. Za 6 miesięcy 2020 r. złe długi były przychodem w kwocie 0,04 mln zł, wobec kosztu 0,2 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego, czyli osiągnęły wynik lepszy o 0,2 mln zł. W pierwszym półroczu 2020 r. nie poniesiono kosztów likwidacji środków trwałych, podczas gdy w analogicznym okresie roku ubiegłego koszty te wyniosły 0,2 mln zł. Za 6 miesięcy 2020 r. uzyskano zysk ze sprzedaży środków trwałych w wysokości 0,1 mln zł, czyli wynik o 0,1 mln zł lepszy niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. W pierwszym półroczu 2020 r. nie poniesiono kosztów restrukturyzacji, podczas gdy za 6 miesięcy 2019 r. wyniosły one 6,8 mln zł. W pierwszym półroczu 2020 r. poniesiono natomiast koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych w wysokości 36,4 mln zł. W pierwszym półroczu 2020 r. uzyskano również dotację z Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych w wysokości 16,6 mln zł w ramach rządowego wsparcia w związku z wystąpieniem pandemii koronawirusa. Inne pozostałe koszty operacyjne wyniosły 0,3 mln zł i utrzymały się na podobnym poziomie w porównaniu do okresu analogicznego roku ubiegłego. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 15,5 mln zł, jest to o 59,1 mln zł mniej r/r, a marża EBIT-u w relacji do przychodów spadła do 1,9 proc. wobec 7,0 proc. w pierwszym półroczu 2019 r. Działalność finansowa za pierwsze półrocze 2020 r. wygenerowała zysk w wysokości 0,1 mln zł wobec zysku 0,6 mln zł w analogicznym okresie 2019 r. Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ: różnice kursowe, które wygenerowały koszt w kwocie 1,6 mln zł, podobnie jak w pierwszym półroczu 2019 r.; przychody finansowe od wolnych środków w wysokości 0,2 mln zł wobec 1,0 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego; odsetki od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym w kwocie 2,3 mln zł wobec 1,8 mln zł w pierwszym półroczu 2019 r.; koszty dyskonta weksli i pozostałych odsetek wynoszące 0,8 mln zł, wobec 0,7 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego. Zysk brutto przed opodatkowaniem za pierwsze półrocze 2020 r. wyniósł 15,7 mln zł, tj. o 79,1 proc. mniej r/r. Zysk netto za pierwsze półrocze 2020 r. wyniósł 1,3 mln zł, o 98,2 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Komentarz do Bilansu Na koniec czerwca 2020 r. aktywa trwałe wyniosły 771,8 mln zł i były niższe o 28,2 mln zł porównując stan z początku 2020 r. Wartość rzeczowych aktywów trwałych obniżyła się o 20,0 mln zł, z czego zakończone programy inwestycyjne w 1 półroczu 2020 r. zwiększyły majątek trwały o 27,4 mln zł, amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 48,1 mln zł, pozostałe zmiany (głównie leasing finansowy) spowodowały jego wzrost o 0,7 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 9,1 mln zł, jest to spadek o 8,2 mln zł w stosunku do początku 2020 r. Aktywa obrotowe wyniosły 821,7 mln zł i spadły w ciągu pierwszego półrocza 2020 r. o 129,3 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 297,6 mln zł i spadły o 61,6 mln zł w stosunku do początku 2020 r., w tym: od jednostek powiązanych spadły o 77,6 mln zł, a od pozostałych jednostek wzrosły o 16,0 mln zł. Zapasy spadły o 7,9 mln zł do poziomu 100,0 mln zł. Zmiana ta została spowodowana spadkiem Zapasów Surowców i Materiałów o 14,4 mln zł do wysokości 67,6 mln zł, natomiast Zapas Produkcji w Toku wyniósł 29,8 mln zł, co jest wzrostem o 5,7 mln zł. Zapas Towarów wzrósł do poziomu 0,8 mln zł. Zapas Wyrobów Gotowych pozostał na podobnym poziomie jak na koniec 2019 roku, tj. 1,8 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 417,4 mln zł i spadły w ciągu pierwszego półrocza 2020 r. o 64,5 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne spadły o 4,5 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec czerwca 2020 r. wyniosła 290,0 mln zł (spadek o 60 mln zł w stosunku do początku roku 2020). Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 6,6 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku o 4,8 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Aktywa Spółki na dzień 30 czerwca 2020 r. wyniosły 1 593,5 mln zł i spadły w ciągu pierwszego półrocza o 157,5 mln zł. Na dzień 30 czerwca 2020 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 434,6 mln zł i w ciągu pierwszego półrocza spadły o 158,8 mln zł. Rezerwy na zobowiązania spadły o 1,9 mln zł, w tym: rezerwa na świadczenia pracownicze spadła o 7,4 mln zł, a rezerwa restrukturyzacyjna spadła o 0,7 mln zł. W pozycji rezerwa z tytułu podatku odroczonego nastąpił wzrost o 6,2 mln zł, do poziomu 43,5 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe na dzień 30 czerwca 2020 wyniosły 352,4 mln zł i spadły w stosunku do końca roku 2019 o 156,5 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych spadły o 28,9 mln zł, zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek spadły o 129,4 mln zł. Fundusze specjalne wzrosły o 1,8 mln zł. Zobowiązania długoterminowe (z tytułu leasingu) spadły o 0,3 mln zł do poziomu 4,0 mln zł. Na koniec czerwca 2020 r. kapitał własny Spółki wyniósł 1 158,9 mln zł i wzrósł o 1,3 mln zł w pierwszym półroczu 2020 r. z tytułu zysku netto. Komentarz do Rachunku przepływów pieniężnych Za pierwsze półrocze 2020 r. działalność operacyjna wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 36,3 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 49,4 mln zł, a wzrost kapitału pracującego dał 85,0 mln zł ujemnych przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 1,5 mln zł dodatnich przepływów, a pozostałe tytuły wygenerowały 2,2 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. W pierwszym półroczu 2020 r. działalność inwestycyjna wygenerowała dodatnie przepływy w wysokości 33,6 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 29,3 mln zł. Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 60,0 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu uzyskano 2,3 mln zł odsetek, natomiast ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych uzyskano 0,6 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,8 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła 0,3 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,5 mln zł. Przepływy pieniężne netto za pierwsze półrocze 2020 r. były ujemne i wyniosły 4,5 mln zł. Stan środków pieniężnych spadł w ciągu pierwszego półrocza 2020 r. o 4,5 mln zł, z 131,9 mln zł na koniec grudnia 2019 r. do 127,4 mln zł na koniec czerwca 2020 r. 5. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 6. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym, w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2020. 7. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za 1 półrocze 2020 r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki byli: Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*. * Źródło: Raport bieżący nr 21/2020 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu 25 sierpnia 2020 r. , data publikacji: 25.08.2020 r. 8. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Na dzień przekazania niniejszego raportu okresowego żadna z osób zarządzających i nadzorujących Spółkę nie posiadała akcji Spółki lub uprawnień do nich. 9. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Raportem bieżącym nr 7/2020 opublikowanym dnia 24 kwietnia 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2014 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku źródła w okresie objętym powyższą Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 13,4 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień publikacji raportu bieżącego wynosiłyby ok. 6 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki. Raportem bieżącym nr 10/2020 opublikowanym dnia 18 maja 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA („Spółka”) poinformował, o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2015 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka, podobnie jak w przypadku wyniku kontroli za rok 2014, o którym informowała raportem bieżącym nr 7/2020 z 24 kwietnia 2020 r. nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w okresie objętym Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 16,1 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień publikacji raportu bieżącego wynosiłyby ok. 6,1 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki. 10. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Nie wystąpiły. 11. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji. 12. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Nie wystąpiły. 13. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego półrocza W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego półrocza będą miały następujące czynniki: a) negatywny wpływ pandemii COVID-19 na popyt rynkowy; b) sytuacja makroekonomiczna: stan gospodarki w Polsce i Europie i jego wpływ na sytuację finansową klientów i konsumentów (w tym wpływ pandemii COVID-19 na światową gospodarkę); c) rozwój branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie; d) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych; e) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego; f) koszty działalności: wpływ kosztów związanych z działalnością zakładu produkcyjnego w Dębicy; g) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki. |
|||
| Plik | Opis | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2020 | 2019 | półrocze / 2019 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 771 826 | 800 066 | 784 516 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 0 | 0 | 0 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 762 664 | 782 700 | 767 172 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| 3. Inwestycje długoterminowe | 74 | 74 | 74 | |||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 74 | 74 | 74 | |||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 74 | 74 | 74 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 9 088 | 17 292 | 17 270 | |||
| 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 9 088 | 17 292 | 17 270 | |||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 | 0 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 821 693 | 950 964 | 1 009 635 | |||
| 1. Zapasy | 100 038 | 107 972 | 106 460 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 297 585 | 359 219 | 436 285 | |||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 255 442 | 333 084 | 387 827 | |||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 42 143 | 26 135 | 48 458 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 417 430 | 481 906 | 461 405 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 417 430 | 481 906 | 461 405 | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 290 000 | 350 000 | 225 000 | |||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 127 430 | 131 906 | 236 405 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 6 640 | 1 867 | 5 485 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 1 593 519 | 1 751 030 | 1 794 151 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 1 158 894 | 1 157 634 | 1 118 482 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 110 422 | 110 422 | 110 422 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 327 609 | 327 609 | 327 217 | |||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 64 949 | 64 949 | 65 341 | |||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 541 915 | 541 915 | 541 915 | |||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 112 739 | |||||
| 6. Zysk (strata) netto | 1 260 | 112 739 | 73 587 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 434 625 | 593 396 | 675 669 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 78 156 | 80 067 | 71 105 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 43 503 | 37 315 | 33 177 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 31 013 | 38 375 | 30 699 | |||
| a) długoterminowa | 10 379 | 10 449 | 9 251 | |||
| b) krótkoterminowa | 20 634 | 27 926 | 21 448 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 3 640 | 4 377 | 7 229 | |||
| a) długoterminowe | 154 | 218 | 174 | |||
| b) krótkoterminowe | 3 486 | 4 159 | 7 055 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 4 048 | 4 387 | 4 096 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 4 048 | 4 387 | 4 096 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 352 421 | 508 942 | 600 468 | |||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 71 475 | 100 332 | 162 610 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 279 002 | 408 476 | 435 567 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 1 944 | 134 | 2 291 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 3.4. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 | 0 | |||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 1 593 519 | 1 751 030 | 1 794 151 | |||
| Wartość księgowa | 1 158 894 | 1 157 634 | 1 118 482 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 83,96 | 83,87 | 81,03 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 83,96 | 83,87 | 81,03 | |||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2020 | 2019 | półrocze / 2019 | ||||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Inne (z tytułu) | 8 700 | 9 711 | 644 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu |
7 980 | 8 664 | 643 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości | 720 | 1 047 | 1 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 8 700 | 9 711 | 644 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2020 | półrocze / 2019 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 797 811 | 1 066 713 | |||
| - od jednostek powiązanych | 719 630 | 960 564 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 717 543 | 960 475 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 80 268 | 106 238 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 751 304 | 973 572 | |||
| - jednostkom powiązanym | 674 499 | 877 966 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 672 336 | 877 024 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 78 968 | 96 548 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 46 507 | 93 141 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 6 920 | 7 312 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 4 054 | 3 757 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 35 533 | 82 072 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 16 791 | 75 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 139 | 0 | |||
| 2. Dotacje | 16 551 | 0 | |||
| 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0 | 0 | |||
| 4. Inne przychody operacyjne | 101 | 75 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 36 790 | 7 567 | |||
| 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 9 | |||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 31 | 226 | |||
| 3. Inne koszty operacyjne | 36 759 | 7 332 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 15 534 | 74 580 | |||
| X. Przychody finansowe | 2 554 | 3 036 | |||
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0 | 106 | |||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | |||
| - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 0 | 0 | |||
| - od pozostałych jednostek, w tym: | 0 | 106 | |||
| - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 0 | 106 | |||
| 2. Odsetki, w tym: | 2 554 | 2 930 | |||
| - od jednostek powiązanych | 2 278 | 1 851 | |||
| 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0 | 0 | |||
| - w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | |||
| 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0 | 0 | |||
| 5. Inne | 0 | 0 | |||
| XI. Koszty finansowe | 2 436 | 2 425 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 798 | 785 | |||
| - dla jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0 | 0 | |||
| - w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | |||
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0 | 0 | |||
| 4. Inne | 1 638 | 1 640 | |||
| XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | 0 | |||
| XIII. Zysk (strata) brutto | 15 652 | 75 191 | |||
| XIV. Podatek dochodowy | 14 392 | 1 604 | |||
| a) część bieżąca | 0 | 1 900 | |||
| b) część odroczona | 14 392 | -296 | |||
| XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 0 | 0 | |||
| XVI. Zysk (strata) netto | 1 260 | 73 587 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 40 412 | 95 699 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 2,93 | 6,93 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 2,93 | 6,93 | |||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2020 | 2019 | półrocze / 2019 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 1 157 634 | 1 112 252 | 1 112 252 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 157 634 | 1 112 252 | 1 112 252 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 327 609 | 327 178 | 327 178 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 0 | 431 | 39 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 431 | 39 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| z podziału zysku (ustawowo) | |||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 0 | 431 | 39 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 327 609 | 327 609 | 327 217 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 64 949 | 65 380 | 65 380 | ||
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | ||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 0 | -431 | -39 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 431 | 39 | ||
| zbycia środków trwałych | |||||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 0 | 431 | 39 | ||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 64 949 | 64 949 | 65 341 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 541 915 | 519 520 | 519 520 | ||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 0 | 22 395 | 22 395 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 22 395 | 22 395 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 22 395 | 22 395 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 541 915 | 541 915 | 541 915 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 112 739 | 89 752 | 89 752 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 112 739 | 89 752 | 89 752 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 112 739 | 89 752 | 89 752 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 89 752 | 89 752 | ||
| - dywidenda dla akcjonariuszy | 0 | 67 357 | 67 357 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 22 395 | 22 395 | ||
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 112 739 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 112 739 | 0 | 0 | ||
| 6. Wynik netto | 1 260 | 112 739 | 73 587 | ||
| a) zysk netto | 1 260 | 112 739 | 73 587 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 1 158 894 | 1 157 634 | 1 118 482 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 158 894 | 1 157 634 | 1 118 482 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / 2020 | półrocze / 2019 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 1 260 | 73 587 | ||
| II. Korekty razem | -37 512 | -30 064 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 48 119 | 46 297 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -12 | 40 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -1 969 | -1 842 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -139 | 800 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | -1 911 | 8 595 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | 7 934 | -12 654 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | 61 634 | -81 734 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -154 599 | 22 284 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 3 431 | -11 920 | ||
| 10. Inne korekty | 70 | |||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -36 252 | 43 523 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 62 923 | 188 646 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 645 | 1 689 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 2 278 | 1 957 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 2 278 | 1 957 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 106 | |||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 2 278 | 1 851 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 0 | 0 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 60 000 | 185 000 | ||
| II. Wydatki | 29 368 | 86 067 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 29 368 | 26 067 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 0 | 0 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | |||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | ||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 60 000 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 33 555 | 102 579 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 0 | 0 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 0 | |||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 2. Inne wpływy finansowe | 0 | |||
| II. Wydatki | 1 791 | 2 076 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 0 | |||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 483 | 1 961 | ||
| 3. Odsetki | 308 | 115 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 791 | -2 076 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -4 488 | 144 026 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -4 476 | 143 986 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 12 | -40 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 131 916 | 92 386 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 127 428 | 236 412 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 2 146 | 2 341 | ||
| 1. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami:a) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półrocze 2020 I półrocze 2019 zmiana bilansowa -156 521 87 768 Korekty: zmiana stanu zobowiązań 1 967 1 994 z tyt. środ.trw. w budowie zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego -45 -121 zmiana stanu zobowiązań z tytułu dywidendy 0 -67 357 Korekty razem 1 922 -65 484 W rachunku przepływów pieniężnych -154 599 22 284 |
||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
| W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
| Plik | Opis | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I PÓŁROCZE 2020 r. Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757). 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Raport półroczny za pierwsze półrocze 2020 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2019, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 23 kwietnia 2020 r. 2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość Nie wystąpiły. 3. Sezonowość, cykliczność działalności Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością. Jednakże czynniki zewnętrzne, takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych). 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów T.C. Dębica S.A. dokonała w pierwszym półroczu 2020 r. odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 75 tys. zł, które miały wpływ na poziom pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczyły: a) zapasów wyrobów: 0 tys. złb) zapasów surowców i materiałów: 75 tys. złRazem 75 tys. zł 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów Nie wystąpiły. 6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 30.06.2020 r. Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł Rezerwa na świadczenia pracownicze Stan na początek okresu 27 926 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 19 480 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 26 772 Stan na koniec okresu 20 634 Rezerwa na restrukturyzację Stan na początek okresu 4 159 - zwiększenia: utworzenie rezerwy - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 673 Stan na koniec okresu 3 486 Rezerwy długoterminowe w tys. zł Rezerwa na świadczenia emerytalne Stan na początek okresu 10 449 - zwiększenia: utworzenie rezerwy - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 70 Stan na koniec okresu 10 379 Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie Stan na początek okresu 218 - zwiększenia: utworzenie rezerwy - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 64 Stan na koniec okresu 154 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 czerwca 2020 r. wyniósł 43,5 mln zł i wzrósł o 6,2 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2019 r. Wzrost rezerwy wynika z różnicy stawek podatkowej i rachunkowej amortyzacji majątku trwałego Spółki. Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 czerwca 2020 r. wyniósł 9,1 mln zł i obniżył się o 8,2 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2019 r. Za I półrocze 2020 Spółka zanotowała stratę podatkową w wysokości 3,2 mln zł. W związku z powyższym, zgodnie z zasadą rachunkową ostrożności wyceny Spółka przyjęła stawkę 0% podatku dla krótkoterminowych składników aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień bilansowy 30 czerwca 2020 r. Od roku 2013 Spółka korzysta z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych na podstawie posiadanego zezwolenia nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 roku na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec. Na dzień bilansowy 30 czerwca 2020 r. kwota pozostałej do wykorzystania pomocy publicznej wynosi 0,8 mln zł w wartości zdyskontowanej, tj. 1,4 mln zł w wartości nominalnej i nie zmieniła się istotnie w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2019. Zarząd Spółki nie widzi ryzyka braku pełnego wykorzystania ulgi do końca obowiązywania okresu Zezwolenia, tj. do 31 grudnia 2026 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W pierwszym półroczu 2020 nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. W pierwszym półroczu 2020 wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie maszyn branżowych na wartość 27,4 mln zł. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych Nie wystąpiły. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych Nie wystąpiły. 11. Korekty błędów poprzednich okresów Nie wystąpiły. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki Nie wystąpiły. 14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Nie wystąpiły. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia Nie wystąpiły. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów Nie wystąpiły. 17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 18. Dywidenda Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z dnia 25 sierpnia 2020 r. przeznaczono kwotę 56 315 220,00 zł (słownie: pięćdziesiąt sześć milionów trzysta piętnaście tysięcy dwieście dwadzieścia złotych 00/100) na dywidendę̨ dla akcjonariuszy w wysokości 4,08 zł na jedną akcję, ustalając dzień 9 października 2020 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień dywidendy) oraz dzień 17 grudnia 2020 r. jako termin wypłaty dywidendy.19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązanie warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 30 czerwca 2020 r. wynoszą 19 253 tys. zł, jest to spadek w stosunku do końca roku o 34 200 tys. zł. Na dzień prezentacji sprawozdania półrocznego wartość niespłaconych przez klientów weksli wynosi 4 274 371,23 zł. Są to weksle z datą wykupu 19 listopada 2020 r. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego 21.1 Wpływ pandemii COVID-19 Walka z pandemią COVID-19 i jej konsekwencje były głównym czynnikiem wpływającym na wyniki Spółki w pierwszym półroczu 2020. Zarząd kontynuuje monitorowanie wpływu pandemii COVID-19 na aspekty finansowe, biznesowe oraz operacyjne Spółki i podejmuje adekwatne decyzje zapewniające ciągłość działania oraz bezpieczną i stabilną sytuację firmy. Skala działalności operacyjnej Spółki jest i będzie dostosowywana dla aktualnej sytuacji rynkowej. 1. Zapewnienie ciągłości działania: a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu Pomimo rozwoju pandemii Zarząd doszedł do wniosku, że przyjęcie zasady kontynuacji działalności jest zasadne. W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z przedstawicieli kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające zapewnić ciągłość funkcjonowania Spółki w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół raportuje swoje działania do Zarządu Spółki. b) Zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom: Z chwilą rozprzestrzeniania się koronawirusa w Europie, Spółka podjęła działania zmierzające do zapewnienia bezpieczeństwa swoim pracownikom. Wprowadzone zostało ograniczenie podróży służbowych oraz ilości wizyt na terenie zakładu produkcyjnego, a pracownicy otrzymali instrukcje dot. zachowania zasad higieny na terenie zakładu i w kontaktach międzyludzkich. Na terenie zakładu zwiększono dostępność środków dezynfekujących i środków ochronnych, a od dnia 15 marca 2020 r. pracownicy, których praca może być wykonywana bez konieczności fizycznej obecności w firmie, mogą pracować w ramach pracy zdalnej. c) Ograniczenie produkcji opon: Spółka w dniu 21 marca poinformowała o tymczasowym ograniczeniu produkcji, które następnie zostało przedłużone do 17 kwietnia 2020 r. Decyzja ta została podjęta w trosce o zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom i partnerom biznesowym Spółki oraz w odpowiedzi wpływ pandemii COVID-19 na popyt rynkowy w Polsce i na rynkach na których działa kluczowy klient Spółki. Działalność produkcyjna została wznowiona 17 kwietnia 2020 r. Spadek popytu w całej Europie spowodował konieczność ograniczenia produkcji w kolejnych miesiącach, co znalazło odzwierciedlenie w rozpoznanym przez Spółkę koszcie niewykorzystanych zdolności produkcyjnych w wysokości 36,4 mln zł. Zgodnie z przyjętymi przez Spółkę zasadami rachunkowości koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych rozpoznawane są w Rachunku zysków i strat w pozycji Pozostałe koszty operacyjne. d) Monitorowanie sytuacji rynkowej Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność do dynamicznie zmieniającej się sytuacji rynkowej. e) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych do zapewnienia ciągłości produkcji. 2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki. a) Ochrona płynności finansowej Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne. b) Monitorowanie stanu pożyczek Na dzień bilansowy 30 czerwca 2020 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 290 mln zł, jednak Spółka przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej spłaty przed terminem, w sytuacji, gdy spółka się o to zwróci. Kapitał nie jest więc „zamrożony” i można skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek. c) Spłacanie należności przez klientów Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów handlowych. d) Optymalizacja kosztów Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich realizacji do aktualnych warunków rynkowych, w niektórych przypadkach przenosząc aktywności na dalszą część roku. Spółka podjęła działania mające na celu zmniejszenie ilości i zakresu zamawianych towarów i usług ograniczając tym samym wydatki jednakże bez uszczerbku dla dalszego funkcjonowania zakładu. Ponadto, w ramach porozumienia ze Związkami Zawodowymi został wprowadzony ograniczony czas pracy w okresie od kwietnia do końca czerwca 2020 r. Czas pracy pracowników został obniżony do 80% z jednoczesnym obniżeniem wynagrodzenia o 20%. e) Skorzystanie z możliwości wsparcia w ramach tzw. Tarczy Antykryzysowej Spółka skorzystała z rządowego programu wsparcia w ramach tzw. Tarczy Antykryzysowej, w ramach dofinansowanie do wynagrodzeń pracowników z Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych otrzymała dotację w wysokości 16,6 mln zł. 3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej W związku z wpływem pandemii COVID-19 na spadek popytu rynkowego w całej Europie, w marcu 2020 r. Spółka zanotowała spadek zamówień od swojego strategicznego klienta, koncernu Goodyear. Spółka nadal prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi partnerami biznesowymi. Spółka nadal zapewnia dostawy opon dla swoich klientów i współpracuje przy wypracowywaniu najbardziej optymalnych rozwiązań handlowych w dynamicznie zmieniających się i niepewnych warunkach rynkowych. Z uwagi na dynamicznie zmieniające się okoliczności, podwyższony poziom niepewności rynkowej oraz niepewność co do dalszego wpływu pandemii COVID-19 (w tym ewentualnej tzw. drugiej fali) na gospodarkę, branżę, partnerów biznesowych Spółki oraz zachowania konsumenckie, w opinii Zarządu nie należy traktować danych za I półrocze 2020 r. jako źródła jakichkolwiek wskazówek czy prognoz w odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych okresach. 21.2 Wyniki kontroli podatkowych Raportem bieżącym nr 7/2020 opublikowanym dnia 24 kwietnia 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2014 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku źródła w okresie objętym powyższą Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 13,4 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień publikacji raportu bieżącego wynosiłyby ok. 6 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki. Raportem bieżącym nr 10/2020 opublikowanym dnia 18 maja 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA („Spółka”) poinformowała o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2015 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka, podobnie jak w przypadku wyniku kontroli za rok 2014, o którym informowała raportem bieżącym nr 7/2020 z 24 kwietnia 2020 r. nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w okresie objętym Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 16,1 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień publikacji raportu bieżącego wynosiłyby ok. 6,1 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki. W oparciu o otrzymaną opinię Doradcy podatkowego Zarząd zdecydował o nie tworzeniu rezerwy na potencjalną zaległość podatkową wynikającą z wymienionych kontroli podatkowych. |
|||
| Plik | Opis | ||
| Raport polroczny 2020 Firma Oponiarska Debica Spolka Akcyjna_podpisany.pdfRaport polroczny 2020 Firma Oponiarska Debica Spolka Akcyjna_podpisany.pdf | Sprawozdanie finansowe I półrocze 2020 | ||
| Formularz SAP 2020 TC Debica SA_podpisany.pdfFormularz SAP 2020 TC Debica SA_podpisany.pdf | SA-P 2020 podpisany | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
