Spis treści:
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
STRONA TYTUŁOWA >>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
| półrocze / 2018 | półrocze / 2017 | półrocze / 2018 | półrocze / 2017 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 968 990 | 994 679 | 228 562 | 234 185 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 67 210 | 58 142 | 15 853 | 13 689 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 71 309 | 58 406 | 16 820 | 13 751 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 67 640 | 62 218 | 15 955 | 14 648 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 13 377 | -30 905 | 3 155 | -7 276 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 94 570 | 43 833 | 22 307 | 10 320 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 349 | -1 246 | -318 | -293 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 106 598 | 11 682 | 25 144 | 2 750 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 734 728 | 1 648 632 | 397 727 | 395 270 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 644 588 | 536 414 | 147 787 | 128 609 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 971 | 3 105 | 681 | 744 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 591 038 | 478 339 | 135 509 | 114 685 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 090 140 | 1 112 218 | 249 940 | 266 661 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 110 422 | 110 422 | 25 317 | 26 474 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 4,90 | 4,51 | 1,16 | 1,06 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 4,90 | 4,51 | 1,16 | 1,06 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 78,98 | 80,58 | 18,11 | 19,32 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 78,98 | 80,58 | 18,11 | 19,32 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 6,50 | 2,35 | 1,49 | 0,56 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
|||
| Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Wprowadzenie Przeprowadziliśmy przegląd załączonego półrocznego skróconego sprawozdania finansowego spółki Firma Oponiarska Dębica S.A. (zwanej dalej „Spółką”) z siedzibą w Dębicy przy ulicy 1 Maja 1, obejmującego skrócony bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2018 r. oraz skrócony rachunek zysków i strat, skrócone zestawienie zmian w kapitale własnym i skrócony rachunek przepływów pieniężnych sporządzone za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 r. oraz skróconą informację dodatkową, obejmującą wprowadzenie do informacji finansowej oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie i przedstawienie półrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” - Dz. U. z 2018 r., poz. 395, z późn. zm.) oraz zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie” - Dz. U. z 2018 r., poz. 757) odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat półrocznego skróconego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu. Zakres przeglądu Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do przepisów Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410, Przegląd śródrocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki przyjętym jako Krajowy Standard Przeglądu 2410 uchwałą Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 5 marca 2018 r. Przegląd półrocznego skróconego sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań, przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, oraz przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu. Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami Badania. Na skutek tego przegląd nie wystarcza do uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania. Wniosek Na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu stwierdzamy, że nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone półroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w Ustawie o rachunkowości oraz przepisami Rozporządzenia. Przeprowadzający przegląd w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę firm audytorskich numerem 144: Tomasz Reinfuss Biegły Rewident Numer ewidencyjny 90038 Kraków, 6 września 2018 r. |
|||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Zarząd Leszek Szafran - Prezes Zarządu Ireneusz Maksymiuk - Członek Zarządu Michał Mędrek - Członek Zarządu Paweł Miłoszewski - Członek Zarządu Mirosław Maziarka - Członek Zarządu |
|||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2018-09-06 | Leszek Szafran | Prezes Zarządu - Dyrektor ds. Sprzedaży | |||
| 2018-09-06 | Ireneusz Maksymiuk | Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Półroczne sprawozdanie Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I półrocze 2018 r. Przygotowane na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacjibieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania zarównoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U.z 2018 r. poz. 757). 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Raport półroczny za pierwsze półrocze 2018 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowościz dnia 29 września 1994 r. Dz.U. z 2018., poz. 395 z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzeniarachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaruwyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2017, przekazanym dopublicznej wiadomości w dniu 26 kwietnia 2018 r. 2. Podstawowe zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie kolejnego półrocza to: a) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, b) ceny surowców na rynkach światowych. c) poziom zamówień od jednostek powiązanych d) zmiana modelu współpracy pomiędzy Spółką a Grupą Goodyear, opisana w pkt 21 Informacji dodatkowej 3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie i półrocza wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta W pierwszym półroczu 2018 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 969,0mln zł, o 2,6 proc. niższe niż w pierwszym półroczu 2017 r. Za drugi kwartał 2018 r. odnotowano spadek przychodów ze sprzedaży o 0,6 proc. r/r. Zysk netto za pierwsze półrocze 2018 r. wyniósł 67,6 mln zł, czyli o 8,7 proc. więcej w porównaniu do analogicznegookresu roku ubiegłego. Od dnia 1 stycznia 2018 obowiązują nowe umowy współpracy Spółki z Goodyear Dunlop Tires Operations S.A.z siedzibą w Colmar-Berg, Luksemburg (Ramowa umowa sprzedaży oraz Ramowa umowa odsprzedaży). Na ichpodstawie został zmieniony model współpracy pomiędzy Spółką a Grupą Goodyear – od wielu lat największymodbiorcą produktów Spółki. Spółka dostarcza Goodyear wszystkie wyprodukowane opony marek należących do Grupy Goodyear, po cenachrynkowych ustalanych zgodnie z polityką cen transferowych Grupy Goodyear, na podstawie której ceny są ustalanew ten sposób, aby zysk Spółki ze sprzedaży opon osiągnął równowartość rynkowej marży. Dodatkowo Spółka możesprzedawać do Goodyear opony produkowane przez Spółkę pod markami należącymi do Spółki. Zbycie takich opon do Goodyear jest rozliczane także zgodnie z polityką cen transferowych Grupy Goodyear, na podstawie której ceny są ustalane w tensposób, aby zysk Spółki ze sprzedaży opon osiągnął równowartość rynkowej marży. Spółka ma możliwość (ale nieobowiązek), w razie potrzeby, odkupu opon produkowanych pod markami należącymi do Spółki od Goodyear w celuich dalszej odsprzedaży. Ponadto, Goodyear, w ramach Umów, umożliwia Spółce korzystanie z wszelkich danychtechnicznych i licencji, w zakresie w jakim mogą być potrzebne do wytwarzania i sprzedaży produktów zgodnie zzamówieniami Goodyear, bez dodatkowych płatności ze strony Spółki. 4. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za pierwsze półrocze 2018 r. wyniosła 862,5 mln zł, tj. o 39,0 mln zł mniejw stosunku do pierwszego półrocza 2017 r. Za 6 miesięcy 2018 r. sprzedaż ta stanowiła 89,0 proc. sprzedaży ogółem,wobec 90,6 proc. w analogicznym okresie 2017 r. Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych wyniosła 106,5 mln zł, wzrosła o 14,3 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych za pierwsze półrocze 2018 wyniósł60,0 mln zł i był niższy o 15,1 mln zł w stosunku do tego samego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z 8,3 proc. do 7,0 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych za pierwsze półrocze 2018 r. osiągnięty na poziomie 21,0 mln zł był wyższy o 7,3 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów wzrosła z 14,8 proc. do 19,7 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2018 r. wyniósł 81,0 mln zł, marża zysku brutto w relacji docałości przychodów wyniosła 8,3 proc. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2017 r.wynosił 88,8 mln zł, a jego marża w relacji do przychodów wyniosła 8,9 proc. Jednostkowe koszty produkcji w pierwszym półroczu 2018 r. są niższe o 6,3 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Spadek nastąpił głównie w kosztach materiałów. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 13,1 mln zł, o 13,3 mln zł mniej niż w pierwszym półroczu 2017 r.Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 1,4 proc. wobec 2,7 proc. za pierwsze półrocze roku ubiegłego.Spadek kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu wynika głównie z obniżki kosztów wsparcia regionalnego orazkontynuowanych programów oszczędnościowych w obszarze administracji. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za pierwsze półrocze 2018 r. jest kosztem w kwocie 0,8 mln zł wobeckosztu 4,3 mln zł w pierwszym półroczu 2017 r. Za 6 miesięcy 2018 r. złe długi były przychodem w kwocie 0,02 mln zł, wobec kosztu 1,0 mln zł w analogicznymokresie roku ubiegłego, czyli były o 1,0 mln zł wyższe. Koszty likwidacji środków trwałych były niższe o 1,7 mln zł w porównaniu do pierwszego półrocza 2017 r. i wyniosły 0,1 mln zł. Na wysokość kosztów likwidacji środków trwałych w roku 2017 składała się wartość maszyn konfekcyjnych oraz wyburzonego budynku. Podobne sytuacje nie miały miejsca w pierwszych 6 miesiącach 2018. Za 6 miesięcy 2018 r. uzyskano przychód ze sprzedaży środków trwałych w wysokości 1,0 mln zł, o 0,6 mln złwyższy niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Koszty restrukturyzacji w pierwszym półroczu były wyższe o 1,2 mln zł w porównaniu do 6 miesięcy 2017 r. iwyniosły 1,4 mln zł. Pozostałe koszty operacyjne wyniosły 0,3 mln zł i były niższe o 1,4 mln zł w porównaniu do okresu analogicznegoroku ubiegłego. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 67,2 mln zł, jest to o 9,1 mln zł więcej r/r, a marża EBIT-u w relacji doprzychodów zwiększyła się do 6,9 proc. wobec 5,8 proc. w pierwszym półroczu 2017 r. Działalność finansowa za pierwsze półrocze 2018 r. wygenerowała zysk w wysokości 4,1 mln zł wobec zysku 0,3 mlnzł w analogicznym okresie 2017 r. Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ: a) różnice kursowe, które wygenerowały przychód w kwocie 2,3 mln zł, wobec kosztu 0,9 mln zł w pierwszympółroczu 2017 r.; b) przychody finansowe od wolnych środków w wysokości 0,4 mln zł wobec 0,3 mln zł w analogicznym okresieroku ubiegłego; c) odsetki od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym w kwocie 2,3 mln zł wobec 1,7 mln zł w pierwszympółroczu 2017 r.; d) koszty dyskonta weksli i pozostałych odsetek wynoszące 0,9 mln zł, wobec 0,8 mln zł w analogicznym okresie rokuubiegłego. Zysk brutto przed opodatkowaniem za pierwsze półrocze 2018 r. wyniósł 71,3 mln zł, tj. o 22,1 proc. więcej r/r. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej StrefyEkonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi wpodatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych narealizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013korzysta z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej StrefyEkonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważnościzostała wykreślona z Zezwolenia. Kwota pozostałej do wykorzystania pomocy publicznej na dzień bilansowy 30 czerwca 2018 r. wynosi 5,4 mln zł wwartości nominalnej, tj. 3,4 mln zł w wartości zdyskontowanej (wartości te uwzględniają skalkulowaną wartość CITza 6 miesięcy 2018 r., która, jednakże w rozliczeniu rocznym może ulec zmianom). Na podstawie aktualnych szacunków ulga zostanie wykorzystana w całości do 31 grudnia 2018 r. Szacunek ten jestuzależniony od wielu czynników, m.in. od poziomu zamówień od jednostek powiązanych i może ulec zmianie nakolejny dzień bilansowy. Jednakże Zarząd nie widzi ryzyka braku wykorzystania ulgi do końca obowiązywania okresuZezwolenia, tj. do 31 grudnia 2026 r. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 1 950,9 tys. zł i dotyczy podatku dochodowego zapłaconego z tytułuzysku osiągniętego z działalności nie objętej zezwoleniem strefowym. Zysk netto za pierwsze półrocze 2018 r. wyniósł 67,6 mln zł, o 8,7 proc. więcej niż w analogicznym okresie rokuubiegłego. Na koniec czerwca 2018 r. aktywa trwałe wyniosły 799,6 mln zł i były niższe o 16,4 mln zł porównując stanz początku 2018 r. Wartość rzeczowych aktywów trwałych obniżyła się o 18,5 mln zł, z czego a) zakończone programy inwestycyjne w 1 półroczu 2018 r. zwiększyły majątek trwały o 32,4 mln zł, b) amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 50,6 mln zł, c) pozostałe zmiany (głównie leasing finansowy i sprzedaż) spowodowały jego spadek o 0,3 mln zł Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 9,0 mln zł, jest to wzrost o 2,1 mln zł w stosunku dopoczątku 2018 r. Aktywa obrotowe wyniosły 935,1 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2018 r. o 102,5 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 429,0 mln zł i wzrosły o 125,3 mln zł w stosunku do początku 2018 r., w tym:od jednostek powiązanych wzrosły o 95,4 mln zł, a od pozostałych jednostek wzrosły o 29,9 mln zł. Zapasy spadły o 8,2 mln zł do poziomu 99,0 mln zł. Zmiana ta została spowodowana spadkiem zapasów wyrobówgotowych – o 20,5 mln zł, do poziomu 2,3 mln zł. Zapas Surowców i Materiałów wzrósł o 7,4 mln zł do wysokości74,5 mln zł, natomiast Zapas Produkcji w Toku wyniósł 22,2 mln zł, co jest wzrostem o 4,9 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 402,1 mln zł i spadły w ciągu pierwszego półrocza 2018 r. o 18,4 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 106,6 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotompowiązanym na koniec czerwca 2018 r. wyniosła 225,0 mln zł (spadek o 125 mln zł w stosunku do początku roku2018). Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 5,0 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku o 3,8 mln zł,głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Aktywa Spółki na dzień 30 czerwca 2018 r. wyniosły 1 734,7 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza o 86,1 mlnzł. Na dzień 30 czerwca 2018 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 644,6 mln zł i w ciągu pierwszegopółrocza wzrosły o 108,2 mln zł. Rezerwy na zobowiązania spadły o 4,4 mln zł, w tym: rezerwa na świadczenia pracownicze o 6,4 mln zł, a rezerwarestrukturyzacyjna o 1,9 mln zł. W pozycji rezerwa z tytułu podatku odroczonego nastąpił wzrost o 3,9 mln zł, Zobowiązania krótkoterminowe na dzień 30 czerwca 2018 wyniosły 591,0 mln zł i wzrosły w stosunku do końca roku2017 o 112,7 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 66,3 mln zł,zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 43,3 mln zł. Fundusze specjalne wzrosłyo 3,1 mln zł. Zobowiązania długoterminowe (z tytułu leasingu) spadły o 0,1 mln zł do poziomu 3,0 mln zł. Na koniec czerwca 2018 r. kapitał własny Spółki wyniósł 1 090,1 mln zł i obniżył się o 22,1 mln zł w pierwszympółroczu 2018 r.(wzrost z tytułu zysku netto 67,6 i obniżenie z tytułu dywidendy 89,7 mln zł). Za pierwsze półrocze 2018 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości13,4 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 118,2 mln zł, a wzrost kapitałupracującego dał 91,4 mln zł ujemnych przepływów, głównie w wyniku wzrostu należności na koniec pierwszegopółrocza. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 10,3 mln zł ujemnych przepływów,a pozostałe tytuły wygenerowały 3,1 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. W 1 półroczu 2018 r. działalność inwestycyjna wygenerowała dodatnie przepływy w wysokości 94,6 mln zł.Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 35,2 mln zł. Spłata pożyczki od podmiotu powiązanegowygenerowała 125,0 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemuuzyskano 2,2 mln zł odsetek, natomiast ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych uzyskano 2,5 mln zł dodatnichprzepływów pieniężnych. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,3 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła0,3 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,0 mln zł. Przepływy pieniężne netto za pierwsze półrocze 2018 r. były pozytywne i wyniosły 106,6 mln zł. Stan środkówpieniężnych zwiększył się w ciągu pierwszego półrocza 2018 r. o 106,6 mln zł, z 70,5 mln zł na koniec grudnia 2017 r.do 177,1 mln zł na koniec czerwca 2018 r. 5. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdańfinansowych. 6. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2018. 7. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniuWg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za 1 półrocze 2018 r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki byli: Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,40% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,40% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*. Fundusze inwestycyjne zarządzane przez ALTUS TFI S.A. z siedzibą w Warszawie, posiadające 776 045 akcji stanowiących 5,62% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 776 045 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 5,62% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki**. * Źródło: Raport bieżący nr 20/2018 Otrzymanie zawiadomienia od spółek z grupy Goodyear o zmianie stanu posiadania akcji spółki w związku z transakcją wewnątrzgrupową, data publikacji: 05.09.2018 r. ** Źródło: Raport bieżący nr 3/2018 Otrzymanie zawiadomienia o przekroczeniu przez Altus TFI progu 5% udziału w ogólnej liczbie głosów TC Dębica SA, data publikacji: 26.02.2018 r. 8. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Na dzień przekazania raportu półrocznego następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej- 15 akcji Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. Od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego nie nastąpiła zmiana w stanie posiadania tych akcji. 9. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczącej zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej Nie wystąpiły. 10. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łączniesą one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Nie wystąpiły. 11. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemupodmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji. 12. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Nie wystąpiły. 13. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniejkolejnego półrocza Główne czynniki to: a) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, b) ceny surowców na rynkach światowych. c) poziom zamówień od jednostek powiązanych d) zmiana modelu współpracy pomiędzy Spółką a Grupą Goodyear, opisana w pkt 21 Informacji dodatkowej__________________ _____________________ ____________________________________ ______________________ |
|||
| Plik | Opis | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2018 | 2017 | półrocze / 2017 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 799 616 | 816 061 | 802 020 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 0 | 0 | 4 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 790 476 | 809 035 | 799 712 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| 3. Inwestycje długoterminowe | 144 | 144 | 144 | |||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 144 | 144 | 144 | |||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 144 | 144 | 144 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 8 996 | 6 882 | 2 160 | |||
| 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 8 989 | 6 844 | 1 977 | |||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 7 | 38 | 183 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 935 112 | 832 571 | 843 382 | |||
| 1. Zapasy | 98 981 | 107 145 | 103 341 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 429 028 | 303 744 | 453 406 | |||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 372 898 | 277 513 | 411 527 | |||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 56 130 | 26 231 | 41 879 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 402 120 | 420 481 | 282 329 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 402 120 | 420 481 | 282 329 | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 225 000 | 350 000 | 185 000 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | 0 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 177 120 | 70 481 | 97 329 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 4 983 | 1 201 | 4 306 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 1 734 728 | 1 648 632 | 1 645 402 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 1 090 140 | 1 112 218 | 1 054 862 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 110 422 | 110 422 | 110 422 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 326 311 | 326 144 | 325 963 | |||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 66 247 | 66 414 | 66 595 | |||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 519 520 | 489 664 | 489 664 | |||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 5. Zysk (strata) netto | 67 640 | 119 574 | 62 218 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 644 588 | 536 414 | 590 540 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 50 579 | 54 970 | 44 956 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 21 114 | 17 251 | 11 040 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 27 943 | 34 374 | 28 877 | |||
| a) długoterminowa | 9 181 | 9 983 | 9 879 | |||
| b) krótkoterminowa | 18 762 | 24 391 | 18 998 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 1 522 | 3 345 | 5 039 | |||
| a) długoterminowe | 201 | 140 | 80 | |||
| b) krótkoterminowe | 1 321 | 3 205 | 4 959 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 2 971 | 3 105 | 1 899 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 2 971 | 3 105 | 1 899 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591 038 | 478 339 | 543 685 | |||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 186 113 | 119 840 | 150 651 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 401 255 | 357 944 | 389 942 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 3 670 | 555 | 3 092 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 1 734 728 | 1 648 632 | 1 645 402 | |||
| Wartość księgowa | 1 090 140 | 1 112 218 | 1 054 862 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 78,98 | 80,58 | 76,42 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 78,98 | 80,58 | 76,42 | |||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2018 | 2017 | półrocze / 2017 | ||||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Inne (z tytułu) | 4 313 | 4 242 | 5 206 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu | 2 574 | 3 519 | 4 479 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości | 1 739 | 723 | 727 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 4 313 | 4 242 | 5 206 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2018 | półrocze / 2017 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 968 990 | 994 679 | |||
| - od jednostek powiązanych | 862 494 | 901 479 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 877 137 | 928 449 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 91 853 | 66 230 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 887 919 | 905 852 | |||
| - jednostkom powiązanym | 802 445 | 826 409 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 806 587 | 842 968 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 81 332 | 62 884 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 81 071 | 88 827 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 6 138 | 7 084 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 6 950 | 19 286 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 67 983 | 62 457 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 1 036 | 488 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 954 | 407 | |||
| Dotacje | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 82 | 81 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 1 809 | 4 803 | |||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 33 | 684 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | 1 776 | 4 119 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 67 210 | 58 142 | |||
| X. Przychody finansowe | 4 988 | 1 961 | |||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 2 668 | 1 961 | |||
| - od jednostek powiązanych | 2 239 | 1 676 | |||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 2 320 | 0 | |||
| XI. Koszty finansowe | 889 | 1 697 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 889 | 806 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 0 | 891 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 71 309 | 58 406 | |||
| XIII. Podatek dochodowy | 3 669 | -3 812 | |||
| a) część bieżąca | 1 951 | 98 | |||
| b) część odroczona | 1 718 | -3 910 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 67 640 | 62 218 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 124 996 | 69 050 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 9,06 | 5,00 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 9,06 | 5,00 | |||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2018 | 2017 | półrocze / 2017 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 1 112 218 | 1 025 080 | 1 025 080 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 112 218 | 1 025 080 | 1 025 080 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 326 144 | 324 779 | 324 779 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 167 | 1 365 | 1 184 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 167 | 1 365 | 1 184 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| z podziału zysku (ustawowo) | |||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| - - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 167 | 1 365 | 1 184 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 326 311 | 326 144 | 325 963 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 66 414 | 67 779 | 67 779 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -167 | -1 365 | -1 184 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 167 | 1 365 | 1 184 | ||
| zbycia środków trwałych | |||||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 167 | 1 365 | 1 184 | ||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 66 247 | 66 414 | 66 595 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 489 664 | 457 347 | 457 347 | ||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 29 856 | 32 317 | 32 317 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 29 856 | 32 317 | 32 317 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 32 317 | 32 317 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2017 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 29 856 | 0 | 0 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 519 520 | 489 664 | 489 664 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 119 574 | 64 753 | 64 753 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 119 574 | 64 753 | 64 753 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 119 574 | 64 753 | 64 753 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 119 574 | 64 753 | 64 753 | ||
| - dywidenda dla akcjonariuszy | 89 718 | 32 436 | 32 436 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 32 317 | 32 317 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2017 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 29 856 | 0 | 0 | ||
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Wynik netto | 67 640 | 119 574 | 62 218 | ||
| a) zysk netto | 67 640 | 119 574 | 62 218 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 1 090 140 | 1 112 218 | 1 054 862 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 090 140 | 1 112 218 | 1 054 862 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / 2018 | półrocze / 2017 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 67 640 | 62 218 | ||
| II. Korekty razem | -54 263 | -93 123 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 50 587 | 48 279 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -41 | -46 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -1 987 | -1 489 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -1 116 | 1 099 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | -4 390 | -7 306 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | 8 163 | -27 383 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | -125 284 | -233 363 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 25 701 | 130 132 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -5 896 | -3 046 | ||
| Inne korekty | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 13 377 | -30 905 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 129 787 | 93 144 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2 548 | 1 468 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 2 239 | 1 676 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 2 239 | 1 676 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 2 239 | 1 676 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 125 000 | 90 000 | ||
| II. Wydatki | 35 217 | 49 311 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 35 217 | 29 311 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 2. Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 20 000 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 94 570 | 43 833 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 0 | 0 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty i pożyczki | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | 1 349 | 1 246 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 097 | 1 060 | ||
| 2. Odsetki | 252 | 186 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 349 | -1 246 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 106 598 | 11 682 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 106 639 | 11 728 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 41 | 46 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 70 521 | 85 655 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 177 119 | 97 337 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 1 784 | 1 586 | ||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
| W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
| Plik | Opis | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I PÓŁROCZE 2018 r. Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757). 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Raport półroczny za pierwsze półrocze 2018 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. Dz.U. z 2018., poz. 395 z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2017, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 26 kwietnia 2018 r. 2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość Nie wystąpiły. 3. Sezonowość, cykliczność działalności Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością. Jednakże czynniki zewnętrzne, takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych). 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów T.C. Dębica S.A. dokonała w pierwszym półroczu 2018 r. odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 33 tys. zł, które miały wpływ na poziom pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczyły: a)zapasów wyrobów 16 tys. zł b)zapasów surowców i materiałów 17 tys. zł Razem 33 tys. zł 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów Nie wystąpiły. 6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 30.06.2018 r. Rezerwy krótkoterminowe w tys zł Rezerwa na świadczenia pracownicze Stan na początek okresu 24 391 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy 17 827 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 23 456 Stan na koniec okresu 18 762 Rezerwa na restrukturyzację Stan na początek okresu 3 205 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy 1 629 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 3 513 Stan na koniec okresu 1 321 Rezerwy długoterminowe w tys zł Rezerwa na świadczenia emerytalne Stan na początek okresu 9 983 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 802 Stan na koniec okresu 9 181 Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie Stan na początek okresu 140 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy 61 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy Stan na koniec okresu 201 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 czerwca 2018 r. wyniósł 21,1 mln zł i wzrósł o 3,9 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2017 r. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 roku na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec, Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23% zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE Euro-Park Mielec. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Wg planów na dzień bilansowy Zarząd zakłada pełne wykorzystanie ulgi do 31 grudnia 2018 roku. Spółka dokonuje kalkulacji odroczonego podatku dochodowego od wszystkich różnic przejściowych. Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego, dla różnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działalności w SSE, zastosowano (zgodnie z Art 37 ust 6 Ustawy o Rachunkowości) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa"). Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 czerwca 2018 r. wyniósł 9,0 mln zł i wzrósł o 2,1 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2017 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W pierwszym półroczu 2018 nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. W pierwszym półroczu 2018 wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie maszyn branżowych i pras wulkanizacyjnych na wartość 31,1 mln zł 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych Nie wystąpiły. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych Nie wystąpiły. 11. Korekty błędów poprzednich okresów Nie wystąpiły. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki Nie wystąpiły. 14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Nie wystąpiły. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia Nie wystąpiły. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów Nie wystąpiły. 17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 18. Dywidenda Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 14 czerwca 2018, zadecydowało, aby 75% zysku za 2017 r., tj. kwotę 89,7 mln złotych, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 6,50 złotych na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2017 rok mają osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 14 września 2018 (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 14 grudnia 2018 r. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego W dniu 3 września 2018 r. Goodyear SA (spółka dominująca Goodyear Holdings i spółka zależna Goodyear) wniósł tytułem wkładu niepieniężnego do spółki Goodyear Holdings 11.234.912 (jedenaście milionów dwieście trzydzieści cztery tysiące dziewięćset dwanaście) akcji zwykłych na okaziciela Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z siedzibą w Dębicy („Transakcja”). W wyniku Transakcji: - Goodyear Holdings bezpośrednio nabył; - Goodyear SA bezpośrednio zbył i jednocześnie pośrednio, poprzez Goodyear Holdings, nabył; oraz - Goodyear, poprzez swoje podmioty bezpośrednio i pośrednio zależne Goodyear SA i Goodyear Holdings, pośrednio nabył 11.234.912 (jedenaście milionów dwieście trzydzieści cztery tysiące dziewięćset dwanaście) akcji zwykłych na okaziciela Spółki, stanowiących około 81,396% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do 11.234.912 (jedenaście milionów dwieście trzydzieści cztery tysiące dziewięćset dwanaście) głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, w związku z czym: - Goodyear Holdings przekroczył próg posiadania akcji uprawniających do 75% głosów na walnym zgromadzeniu Spółki; - ze względu na wewnątrzgrupowy charakter Transakcji, pośredni stan posiadania akcji i głosów w Spółce przez Goodyear SA po Transakcji jest taki sam jaki był jego bezpośredni stan posiadania akcji i głosów w Spółce przed Transakcją; - ze względu na wewnątrzgrupowy charakter Transakcji, pośredni stan posiadania akcji i głosów w Spółce przez Goodyear nie uległ zmianie. Powyższa informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 20/2018 w dniu 5 września 2018. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązanie warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 30 czerwca 2018 r. wynoszą 35 194 tys. zł, jest to spadek w stosunku do końca roku o 33 255 tys. zł. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Od dnia 1 stycznia 2018 obowiązują nowe umowy współpracy Spółki z Goodyear Dunlop Tires Operations S.A. zsiedzibą w Colmar-Berg, Luksemburg (Ramowa umowę sprzedaży oraz Ramowa umowę odsprzedaży). Na ich podstawie został zmieniony model współpracy pomiędzy Spółką a Grupą Goodyear – od wielu lat największym odbiorcą produktów Spółki. Spółka dostarcza Goodyear wszystkie wyprodukowane opony marek należących do Grupy Goodyear, po cenach rynkowych ustalanych zgodnie z polityką cen transferowych Grupy Goodyear, zgodnie z którą ceny są ustalane w tensposób, aby zysk Spółki ze sprzedaży opon osiągnął równowartość rynkowej marży. Dodatkowo Spółka może sprzedawać do Goodyear opony produkowane przez Spółkę pod markami należącymi do Spółki. Zbycie takich opon do Goodyear jest rozliczane także zgodnie z polityką cen transferowych Grupy Goodyear, zgodnie z którą ceny są ustalane w ten sposób, aby zysk Spółki ze sprzedaży opon osiągnął równowartość rynkowej marży. Spółka ma możliwość (ale nie obowiązek), w razie potrzeby, odkupu opon produkowanych pod markami należącymi do Spółki od Goodyear w celu ich dalszej odsprzedaży. Ponadto, Goodyear, w ramach Umów, umożliwia Spółce korzystanie z wszelkich danych technicznych i licencji, w zakresie w jakim mogą być potrzebne do wytwarzania i sprzedaży produktów zgodnie z zamówieniami Goodyear, bez dodatkowych płatności ze strony Spółki. |
|||
| Plik | Opis | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
