Spis treści:
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE FIRMY AUDYTORSKIEJ
7. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
|
skorygowany | |||||||||||||||
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
| Raport półroczny SA-P | 2017 | |||||||||||||||
| (zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) | ||||||||||||||||
| (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) | ||||||||||||||||
| Za półrocze bieżącego roku obrotowego | 2017 | obejmujące okres | od 2017-01-01 do 2017-06-30 | |||||||||||||
| oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego | 2016 | obejmujące okres | od 2016-01-01 do 2016-06-30 | |||||||||||||
| data przekazania: | 2017-09-11 | |||||||||||||||
| FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA | ||||||||||||||||
| (pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
| DEBICA | Motoryzacyjny (mot) | |||||||||||||||
| (skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | |||||||||||||||
| 39-200 | Dębica | |||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
| ul. 1 Maja | 1 | |||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | |||||||||||||||
| (014) 670-28-31 | 014 670-09-57 | |||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | |||||||||||||||
| www.debica.com.pl | ||||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | |||||||||||||||
| 872-000-34-04 | 850004505 | |||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
| PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. | ||||||||||||||||
| (firma audytorska) | ||||||||||||||||
| Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): | ||||||||||||||||
|
Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo | |||||||||||||||
|
|
Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
|
|
Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
|
|
Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii | |||||||||||||||
|
|
Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
|
|
Oświadczenie zarządu w sprawie firmy audytorskiej | |||||||||||||||
|
|
Półroczne sprawozdanie finansowe |
|
w wersji skróconej |
|
w wersji pełnej | |||||||||||
|
|
Bilans |
|
Rachunek przepływów pieniężnych | |||||||||||||
|
|
Rachunek zysków i strat |
|
Informacja dodatkowa | |||||||||||||
|
|
Zestawienie zmian w kapitale własnym | |||||||||||||||
|
|
Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) | |||||||||||||||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
| półrocze / 2017 | półrocze / 2016 | półrocze / 2017 | półrocze / 2016 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 994 679 | 905 344 | 234 185 | 206 676 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 58 142 | 55 631 | 13 689 | 12 700 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 58 406 | 54 887 | 13 751 | 12 530 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 62 218 | 57 921 | 14 648 | 13 222 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -30 905 | 31 197 | -7 276 | 7 122 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 43 833 | 10 452 | 10 320 | 2 386 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 246 | -1 241 | -293 | -283 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 11 682 | 40 408 | 2 750 | 9 225 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 645 402 | 1 451 820 | 389 306 | 328 169 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 590 540 | 426 740 | 139 723 | 96 460 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 899 | 2 287 | 449 | 517 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 543 685 | 372 192 | 128 637 | 84 130 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 054 862 | 1 025 080 | 249 583 | 231 709 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 110 422 | 110 422 | 26 126 | 24 960 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 4,51 | 4,20 | 1,06 | 0,96 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 4,51 | 4,20 | 1,06 | 0,96 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 76,42 | 73,77 | 18,08 | 16,68 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 76,42 | 73,77 | 18,08 | 16,68 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 2,35 | 2,86 | 0,56 | 0,65 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
|||
| Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2017 r. do 30 czerwca 2017 r. Dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Wprowadzenie Przeprowadziliśmy przegląd załączonego półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Spółki Firma Oponiarska Dębica S.A. (zwanej dalej „Spółką”) z siedzibą w Dębicy przy ulicy 1 Maja 1, obejmującego skrócony bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2017 r. oraz skrócony rachunek zysków i strat, skrócone zestawienie zmian w kapitale własnym i skrócony rachunek przepływów pieniężnych sporządzone za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 r. oraz skróconą informację dodatkową, obejmującą wybrane dane finansowe oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie półrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” - Dz. U. z 2016 r., poz. 1047 z późn. zm.) odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat półrocznego skróconego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu. Zakres przeglądu Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do przepisów Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410, Przegląd śródrocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki przyjętym jako Krajowy Standard Rewizji Finansowej 2410 uchwałą Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. Przegląd półrocznego skróconego sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań, przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, oraz przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu. Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania. Na skutek tego przegląd nie wystarcza do uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania. Wniosek Na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu stwierdzamy, że nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone półroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w Ustawie o rachunkowości oraz przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2014 r., poz. 133). Przeprowadzający przegląd w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Tomasz Reinfuss Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyjny 90038 Kraków, 8 września 2017 r. |
|||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Zarząd Ireneusz Maksymiuk - Członek Zarządu Leszek Szafran- Członek Zarządu Michał Mędrek - Członek Zarządu |
|||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE FIRMY AUDYTORSKIEJ | |||
| Zarząd oświadcza, ze podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego przeglądu spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa krajowego i standardami zawodowymi. |
|||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2017-09-08 | Ireneusz Maksymiuk | Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych | |||
| 2017-09-08 | Leszek Szafran | Członek Zarządu - Dyrektor ds. Sprzedaży | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Półroczne sprawozdanie Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I półrocze 2017 r. (zgodnie z § 87 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. z 2014 r. poz. 133oraz § 1 pkt 16a Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 25 maja 2016 r. - Dz. U. z 2016 r. poz. 860,zmieniającym rozporządzenie z dnia 19 lutego 2009 r.) Na podstawie paragrafu 89 ust. 1 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami praw państwa niebędącego państwem członkowskim orazparagrafu 1 pkt 17a Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 25 maja 2016 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Raport półroczny 2017 został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września1994 roku (Dz. U. z 2016 r., poz. 1047 z późniejszymi zmianami) oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaruwyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SA-R 2016 za rokobrotowy zakończony 31 grudnia 2016 r. Nie wystąpiły istotne zmiany w zakresie ujmowania szacunków w sprawozdaniu finansowym. II. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 czerwca 2017 r. (1 EUR =4,2265 złotych), na dzień 30 czerwca 2016 r. (1 EUR = 4,4255 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotychprzeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń zapierwsze półrocze 2017 r. wynosi 4,2474 złotych za 1 EUR, a do wyliczeń za pierwsze półrocze 2016 r. wynosi 4,3805 złotych za 1 EUR. Zysk netto w bilansie za pierwsze półrocze 2017 r., wyliczony kursem na koniec czerwca 2017 r. wyniósł14 720,9 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami wyniósł 14 648,0 tys. EUR. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za pierwsze półrocze 2017 r. wyniosły 72,9 tys. EUR. III. Wyniki finansowe za pierwsze półrocze 2017 r. W pierwszym półroczu 2017 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości994,7 mln złotych, o 9,9 proc. wyższe niż w pierwszym półroczu roku ubiegłego. W II kwartale odnotowano spadek przychodów ze sprzedaży o 3,8 proc. r/r . Zysk netto za pierwsze półrocze 2017 r. wyniósł 62,2 mln zł, to jest o 7,4 proc. więcej niż za pierwsze półroczeroku ubiegłego. Sprzedaż do podmiotów z grupy Goodyear wyniosła 901,5 mln zł, tj. o 9,8 proc. więcej niż w analogicznympółroczu roku ubiegłego. Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych to 93,2 mln zł, o 10,3 proc więcej r/r. Sprzedaż do podmiotów powiązanych w pierwszym półroczu 2017 r. stanowiła 90,6 proc. sprzedaży ogółem ,wobec 90,7% w pierwszym półroczu 2016 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 75,1 mln zł, marża tego zysku w relacji doprzychodów spadła z 10,8 proc. do 8,3 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 13,7 mln zł i marża na tym poziomiezysku spadła z 17,5 proc. do 14,7 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2017 r. wyniósł 88,8 mln zł i marża w relacji doprzychodów wyniosła 8,9 proc. Zysk brutto ze sprzedaży w pierwszym półroczu 2016 r. wyniósł 103,1 mln zł i marża w relacji doprzychodów wyniosła 11,4 proc. Jednostkowe koszty produkcji wzrosły o 13,3 proc. Wzrost nastąpił głównie w kosztach materiałów w wynikuwzrostu cen surowców. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 26,4 mln zł, o 35,5% mniej niż w pierwszym półroczu 2016 r.Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 2,7 proc. wobec 4,5 proc. w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Spadek kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu wynika z niższychkosztów bonusów, obniżki kosztów wsparcia regionalnego, oszczędności kosztów reklamy radiowej iinternetowejoraz w innych obszarach kosztowych. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł minus 4,3 mln zł i był wyższy o 2,3 mln zł niż w pierwszym półroczu 2016 r., głównie z powodu niższych kosztów restrukturyzacji o 5,9 mln zł. Koszty tew I półroczu 2017 r. wyniosły 0,2 mln zł. Za 6 m-cy 2017r.wystąpiły koszty likwidacji śr. trwałych, o 1,8 mln zł wyższe niż w roku ubiegłym. Koszty złych długów wyniosły 1,0 mln zł i były wyższe o 0,8 mln zł w porównaniu do okresu ubiegłego.Inne koszty operacyjne są wyższe o 1,0 mln zł. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 58,1 mln zł, tj. o 2,5 mln zł więcej r/r, a marża na tym poziomiew relacji do przychodów zmniejszyła się do 5,8 proc. wobec 6,1 proc w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Działalność finansowa przyniosła zysk w wysokości 0,3 mln zł, wobec straty wysokości 0,7 mln zł w I półroczuroku 2016. Różnice kursowe wygenerowały stratę w wysokości 0,9 mln zł, wobec kosztów w wysokości3,6 mln zł w analogicznym okresie poprzedniego roku. Przychód z tytułu odsetek od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym wyniósł 1,7 mln zł. Z tytułu odsetek od wolnych środków pieniężnych uzyskano przychód 0,3 mln zł. Koszty dyskonta weksli oraz pozostałych odsetek wyniosły 0,8 mln zł. Zysk brutto za pierwsze półrocze 2017 r. wyniósł 58,4 mln zł tj. o 6,4 proc. więcej niż w analogicznym okresieroku ubiegłego. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0,1 mln zł. Spółka rozlicza ulgę w podatku dochodowym, należnąza zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec, wartość zapłaconego podatkubieżącego dotyczy wyniku na działalności nie objętej zezwoleniem strefowym. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła plus 3,9 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł3,8 mln zł. Spółka dokonuje kalkulacji odroczonego podatku dochodowego od wszystkich różnic przejściowych.Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego dla różnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działalności w SSE, zastosowano(zgodnie z Art 37 ust 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa"). Zysk netto za pierwsze półrocze 2017 r. wyniósł 62,2 mln zł, o 7,4 proc. więcej niż za pierwsze półroczeroku ubiegłego. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej StrefyEkonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionychna realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy odroku 2013 korzysta z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie SpecjalnejStrefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Kwota pozostałej do wykorzystania pomocy publicznej na dzień bilansowy 30 czerwca 2017 r. wynosi 32,1 mln złw wartości nominalnej, tj 20,6 mln zł w wartości zdyskontowanej (wartości te uwzględniają skalkulowanąwartość CIT za I półrocze 2017 r., która, jednakże w ujęciu rocznym może ulec istotnym zmianom). Na podstawie aktualnych szacunków ulga zostanie wykorzystana w całości do końca 2018 roku. Szacunek tenjest uzależniony od wielu czynników, m.in. od poziomu zamówień od jednostek powiązanych i może ulec zmianiena kolejny dzień bilansowy. Jednakże Zarząd nie widzi ryzyka braku wykorzystania ulgi do końca obowiązywania okresu Zezwolenia, tj do 31 grudnia 2026r. Na koniec czerwca 2017 r. rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 799,7 mln zł i zmniejszyły się w ciągu pierwszego półrocza o 11,9 mln zł. Nakłady inwestycyjne wyniosły 38,4 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego48,3 mln zł. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe – głównie aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowegowyniosły 2,0 mln zł i pozostały na takim samym poziomie jak na koniec roku. Aktywa obrotowe wyniosły 843,4 mln zł i wzrosły o 205,6 mln złotych w porównaniu do 31 grudnia 2016 r. Należności krótkoterminowe wyniosły 453,4 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2017 r. o 233,4 mln zł. Wartość zapasów wzrosła o 27,4 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 282,3 mln zł i spadły w ciągu pierwszego półrocza 2017 r.o 58,3 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 11,7 mln złotych. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym wyniosła 185,0 mln zł (spadła o 70 mln w stosunku do końca 2016 roku). Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 3,1 mln zł, głównie z tytułu odpisu na funduszsocjalny. Łącznie aktywa Spółki wzrosły o 193,6 mln złotych w porównaniu do 31 grudnia 2016 r. Na koniec czerwca 2017 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 590,5 mln zł i wzrosły w ciągupierwszego półrocza o 163,8 mln zł. Rezerwy na zobowiązania spadły o 7,3 mln zł, w tym o 4,0 mln zł z tytułu podatku odroczonego. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 73,6 mln zł, w tym o 26,4 mln złz tytułu dywidendy. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek wzrosły o 95,2 mln zł, w tym o 62,5 mln zł wzrosłyzobowiązania handlowe, o 26,5 mln zł zobowiązania z tytułu VAT i o 6,0 mln zł zobowiązania z tytułu dywidendy. Na koniec czerwca 2017 r. kapitał własny wynosił 1 054,9 mln zł i zwiększył się w ciągu pierwszego półrocza2017 r. o 29,8 mln zł, dywidenda do wypłaty za rok 2016 wynosi 32,4 mln zł, a zysk netto za I półrocze 2017 r.62,2 mln zł. W pierwszym półroczu 2017 r. działalność operacyjna wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości30,9 mln złotych. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 110,5 mln zł dodatnich przepływów, a zwiększeniekapitału pracującego 130,1 mln zł ujemnych przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 10,4 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły wygenerowały 0,4 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły plus 43,8 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywówtrwałych przeznaczono 29,3 mln zł, z tytułu udzielenia pożyczki do podmiotu powiązanego wygenerowano20 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Od pożyczki udzielonej do podmiotu powiązanego uzyskano1,7 mln zł odsetek, z tytułu spłaty pożyczki udzielonej do podmiotu powiązanego uzyskano 90 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,2 mln zł. Na zapłatę odsetek przeznaczono 0,2 mln zł, a na spłatę rat leasingowych 1,0 mln zł. Przepływy pieniężne netto za pierwsze półrocze 2017 r. wyniosły plus 11,7 mln zł. Stan środków pieniężnych wzrósł w ciągu pierwszego półrocza 2017 r. o 11,7 mln zł, z 85,6 mln na koniecroku 2016 do 97,3 mln zł na koniec czerwca 2017 roku. IV. Zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w drugim półroczu 2017 r.: -zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;-ceny surowców na rynkach światowych;-sytuacja na światowych rynkach finansowych. Ryzyko kredytowe Ryzyka kredytowe występujące w Spółce są monitorowane i zarządzane. Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, możedotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku) kredytowania sprzedaży. Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związanez należnościami z tytułu dostaw i usług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowanie zabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej(tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.). Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanego w Spółce jest bieżącymonitoring stanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. W pierwszym półroczu 2017 wskaźnik przeciętnych miesięcznych należności zagrożonych w stosunku do przeciętnej miesięcznej wartości sprzedażywyniósł 11,7% i spadł w stosunku do końca roku 2016 o 2 punkty procentowe. Pomimo koncentracji ryzyka z tego tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne orazwieloletnie doświadczenie we współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występujestosunkowo niski stopień ryzyka kredytowego. Dodatkowo ryzyko kredytowe jest ograniczone poprzez fakt,iż znacząca część sprzedaży to sprzedaż do podmiotów powiązanych. Wartość należności od podmiotów powiązanych stanowiła w I półroczu 2017 około 90,6% wartości należności z tytułu dostaw i usług. W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Ryzyko kursowe Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większościprzeznaczone są na zakup materiałów z importu. Ryzyko stopy procentowej W pierwszym półroczu 2017 r. obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 175 mlnzł. Wykorzystanie tych kredytów na dzień 30 czerwca 2017 r. było zerowe. Spółka utrzymywała płynnośći stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, zatem w ocenie Zarządu ryzyko związaneze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne. Ryzyko rynkowe Za zarządzanie ryzykiem rynkowym w Spółce i przestrzeganie przyjętej w tym zakresie polityki odpowiada Zarząd. Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez podejmowanie skutecznych decyzji związanych z utrzymaniemswojej pozycji rynkowej, wdrażaniem nowych, strategicznych przedsięwzięć mających na celu poszukiwaniem nowych rynków zbytu, wprowadzaniem nowych, atrakcyjnych wyrobów. Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utratypłynności finansowej. T.C. Dębica S.A. utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami. W pierwszym półroczu 2017 r. Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskimpoziomem zadłużenia. Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolnośćregulowania zobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunkidotyczące prognoz przepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu w jakim informacjete były dostępne, Zarząd odpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenie utraty wartości aktywów. V. Pozostałe informacje 1. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów W pierwszym półroczu 2017 r. TC Dębica S.A dokonała odpisów aktualizujących wartość składników majątkowych w wysokości 684 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły: zapasów wyrobów 674 tys. zł zapasów surowców i materiałów 10 tys. zł Razem 684 tys. zł Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych nie wystąpiły. 2. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu i rozwiązaniu rezerw w pierwszym półroczu 2017 Rezerwy krótkoterminowe w tys zł Rezerwa na świadczenia pracownicze Stan na początek okresu 20 426 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy 18 143 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 19 572 Stan na koniec okresu 18 997 Rezerwa na restrukturyzację Stan na początek okresu 5 842 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy 239 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 1 121 Stan na koniec okresu 4 959 Rezerwy długoterminowe w tys zł Rezerwa na świadczenia emerytalne Stan na początek okresu 10 856 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy 975 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 1 952 Stan na koniec okresu 9 879 Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie Stan na początek okresu 67 - zwiększenia: Utworzenie rezerwy 58 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 45 Stan na koniec okresu 80 3. Sezonowość, cykliczność działalności Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością. Jednakże czynniki zewnętrzne, takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych). 4. Emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie emitowała w bieżącym okresie dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych. 5. Dywidenda Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 22 czerwca 2017, zadecydowało, aby 50% zysku za 2016r.,tj. kwotę 32,4 mln złotych, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 2,35 złotych na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2016 rok mają osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 21 września 2017 (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 19 grudnia 2017 r. 6. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego W dniu 28 sierpnia 2017 r. Pan Stanisław Cieszkowski, Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji złożył Spółcerezygnację z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. oraz członkostwa w ZarządzieSpółki ze skutkiem natychmiastowym. Na dzień publikacji sprawozdania półrocznego Pan Stanisław Cieszkowski pozostaje na dotychczaszajmowanym stanowisku Dyrektora ds. Produkcji. 7. Skutki zmian w strukturze jednostki W pierwszym półroczu 2017 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 8. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych Nie występują. 9. Grupa kapitałowa emitenta Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu art. 3 pkt 1 ust 44 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, nie jest jednostką dominująca w rozumieniu art. 3 pkt 1 ust 37 Ustawy z dnia 29 września1994 r. o rachunkowości, nie posiada obowiązku sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 10. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2017. 11. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za pierwsze półrocze 2017 r.: Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZAbyli: Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. 12. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcji) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej- 15 akcji Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 13. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych Nie wystąpiły. 14. Informacje o zawarciu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych, przekraczających 500 tys. EUR Nie wystąpiły. 15. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym W 1 półroczu 2017 roku uległy zakończeniu dwie pożyczki z maja i czerwca 2016 r. Jednocześnie w dniu 29.06.2017 r. została udzielona nowa pożyczka w kwocie 55 mln złotych dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23 2017-06-29 daty przekazania (umowa) 2016-05-23 2016-06-30 2016-09-24 2016-12-23 2017-06-29 oprocentowanie za styczeń 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% oprocentowanie za luty 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% oprocentowanie za marzec 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% oprocentowanie za kwiecień 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% oprocentowanie za maj 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% oprocentowanie za czerwiec 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% 1,76% kwota pożyczki 75 000 000 50 000 000 45 000 000 85 000 000 55 000 000 kapitał pożyczki na dzień 30.06.2017 0 0 45 000 000 85 000 000 55 000 000 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2017-05-20 2017-06-29 2017-09-24 2017-12-23 2018-06-29 odsetki naliczone za styczeń 112 109,59 74 739,73 67 265,75 127 057,53 odsetki naliczone za luty 81 008,22 67 506,85 60 756,16 114 761,64 odsetki naliczone za marzec 0 53 764,38 67 265,75 127 057,53 odsetki naliczone za kwiecień 0 50 630,14 65 095,89 122 958,90 odsetki naliczone za maj 0 52 317,81 67 265,75 127 057,53 odsetki naliczone za czerwiec 0 48 942,47 65 095,89 122 958,90 razem odsetki naliczone w 1 półroczu 193 117,81 347 901,37 392 745,19 741 852,04 0 razem odsetki zrealizowane w 1 półroczu 305 227,40 373 698,63 394 915,06 651 682,18 0 Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki dotyczą. 16. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej 16.1 Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych w I półroczu 2017 roku dotyczyły główniezakupu maszyn, urządzeń oraz form. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w I półroczu 2017 rokuw rachunku przepływu środków pieniężnych dotyczyły zakupów z 2016 roku oraz pozycji wykazanych w saldziena 31 grudnia 2016 roku. Nakłady inwestycyjne w I półroczu wyniosły 38,4 mln zł i dotyczyły głównie zakupu maszyn, urządzeń orazform.Planowane nakłady inwestycyjne w 2017 r. wynoszą 117 734 tys. zł.Przewidywane nakłady na ochronę środowiska w 2017 r. wynoszą 540 tys. zł. 16.2 Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Nie wystąpiły. 16.3 Informacje o postępowaniach sądowych prowadzonych przeciwko Spółce W dniu 03 sierpnia 2017r. Spółka otrzymała Decyzję Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki, nr DRE.WOSE.451.1.51.12.2016.2017.DSł z dnia 28 lipca 2017 r., po przeprowadzeniu wszczętego z urzędu w dniu27 czerwca 2016 r. , na podstawie art. 56 ust. 1pkt. 3a ustawy – Prawo energetyczne, postępowania administracyjnego w sprawie wymierzenia Spółce kary pieniężnej za niestosowanie się do ograniczeńw dostarczaniu i poborze energii elektrycznej wprowadzonych w dniach 10-31 sierpnia 2015 r.Na podstawie decyzji na Spółkę została nałożona kara pieniężna w kwocie 30 540,00 zł. Zarząd podjął decyzję o zapłacie wymierzonej kary pieniężnej. 17. Informacja o zmianach we władzach Spółki. Zmiany w składzie Rady Nadzorczej: Skład członków Rady Nadzorczej nie uległ zmianie i jest taki sam jak w poprzedniej kadencji. 18. Informacja o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych. Nie wystąpiły. ___________ ___________ ___________ |
|||
| Plik | Opis | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2017 | 2016 | półrocze / 2016 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 802 020 | 814 042 | 822 711 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 4 | 9 | 15 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 799 712 | 811 646 | 820 459 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| 3. Inwestycje długoterminowe | 144 | 144 | 144 | |||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 144 | 144 | 144 | |||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 144 | 144 | 144 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 160 | 2 243 | 2 093 | |||
| 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 977 | 2 097 | 2 093 | |||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 183 | 146 | 0 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 843 382 | 637 778 | 738 344 | |||
| 1. Zapasy | 103 341 | 75 958 | 85 537 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 453 406 | 220 043 | 373 020 | |||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 411 527 | 198 957 | 338 315 | |||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 41 879 | 21 086 | 34 705 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 282 329 | 340 601 | 277 125 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 282 329 | 340 601 | 277 125 | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 185 000 | 255 000 | 205 000 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | 2 319 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 97 329 | 85 601 | 69 806 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 4 306 | 1 176 | 2 662 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 1 645 402 | 1 451 820 | 1 561 055 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 1 054 862 | 1 025 080 | 1 018 248 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 110 422 | 110 422 | 110 422 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 325 963 | 324 779 | 324 465 | |||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 66 595 | 67 779 | 68 093 | |||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 489 664 | 457 347 | 457 347 | |||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 5. Zysk (strata) netto | 62 218 | 64 753 | 57 921 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 590 540 | 426 740 | 542 807 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 44 956 | 52 261 | 58 019 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 11 040 | 15 070 | 26 023 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 28 877 | 31 282 | 25 426 | |||
| a) długoterminowa | 9 879 | 10 856 | 9 646 | |||
| b) krótkoterminowa | 18 998 | 20 426 | 15 780 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 5 039 | 5 909 | 6 570 | |||
| a) długoterminowe | 80 | 67 | 100 | |||
| b) krótkoterminowe | 4 959 | 5 842 | 6 470 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 1 899 | 2 287 | 1 322 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 1 899 | 2 287 | 1 322 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 543 685 | 372 192 | 483 466 | |||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 150 651 | 77 101 | 147 757 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 389 942 | 294 760 | 334 389 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 3 092 | 331 | 1 320 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 1 645 402 | 1 451 820 | 1 561 055 | |||
| Wartość księgowa | 1 054 862 | 1 025 080 | 1 018 248 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 76,42 | 74,27 | 73,77 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 76,42 | 74,27 | 73,77 | |||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2017 | 2016 | półrocze / 2016 | ||||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Inne (z tytułu) | 5 206 | 6 092 | 7 401 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu | 4 479 | 5 439 | 6 399 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości | 727 | 653 | 1 002 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 5 206 | 6 092 | 7 401 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2017 | półrocze / 2016 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 994 679 | 905 344 | |||
| - od jednostek powiązanych | 901 479 | 820 839 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 928 449 | 836 886 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 66 230 | 68 458 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 905 852 | 802 219 | |||
| - jednostkom powiązanym | 826 409 | 732 535 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 842 968 | 737 178 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 62 884 | 65 041 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 88 827 | 103 125 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 7 084 | 10 087 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 19 286 | 30 797 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 62 457 | 62 241 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 488 | 1 121 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 407 | 925 | |||
| Dotacje | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 81 | 196 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 4 803 | 7 731 | |||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 684 | 740 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | 4 119 | 6 991 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 58 142 | 55 631 | |||
| X. Przychody finansowe | 1 961 | 3 852 | |||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 1 961 | 3 852 | |||
| - od jednostek powiązanych | 1 676 | 3 560 | |||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| Inne | |||||
| XI. Koszty finansowe | 1 697 | 4 596 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 806 | 959 | |||
| - dla jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 891 | 3 637 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 58 406 | 54 887 | |||
| XIII. Podatek dochodowy | -3 812 | -3 034 | |||
| a) część bieżąca | 98 | 271 | |||
| b) część odroczona | -3 910 | -3 305 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 62 218 | 57 921 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 69 050 | 64 962 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 5,00 | 4,71 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 5,00 | 4,71 | |||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2017 | 2016 | półrocze / 2016 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 1 025 080 | 999 803 | 999 803 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 025 080 | 999 803 | 999 803 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 324 779 | 324 459 | 324 459 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 1 184 | 320 | 6 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 184 | 320 | 6 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| z podziału zysku (ustawowo) | |||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 1 184 | 320 | 6 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 325 963 | 324 779 | 324 465 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 67 779 | 68 099 | 68 099 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -1 184 | -320 | -6 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 1 184 | 320 | 6 | ||
| zbycia środków trwałych | |||||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 1 184 | 320 | 6 | ||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 66 595 | 67 779 | 68 093 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 457 347 | 417 910 | 417 910 | ||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 32 317 | 39 437 | 39 437 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 32 317 | 39 437 | 39 437 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 39 437 | 39 437 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 32 317 | 0 | 0 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 489 664 | 457 347 | 457 347 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 64 753 | 78 913 | 78 913 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 64 753 | 78 913 | 78 913 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 64 753 | 78 913 | 78 913 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 64 753 | 78 913 | 78 913 | ||
| - dywidenda dla akcjonariuszy | 32 436 | 39 476 | 39 476 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 39 437 | 39 437 | |||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 32 317 | ||||
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Wynik netto | 62 218 | 64 753 | 57 921 | ||
| a) zysk netto | 62 218 | 64 753 | 57 921 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 1 054 862 | 1 025 080 | 1 018 248 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 054 862 | 1 025 080 | 1 018 248 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / 2017 | półrocze / 2016 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 62 218 | 57 921 | ||
| II. Korekty razem | -93 123 | -26 724 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 48 279 | 46 686 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -46 | 27 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -1 489 | -3 204 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 1 099 | -935 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | -7 306 | -4 500 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | -27 383 | -10 703 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | -233 363 | -133 364 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 130 132 | 80 982 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -3 046 | -1 713 | ||
| 10. Inne korekty | 0 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -30 905 | 31 197 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 93 144 | 180 351 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 468 | 1 792 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 1 676 | 3 559 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 1 676 | 3 559 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 1 676 | 3 559 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 0 | 0 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 90 000 | 175 000 | ||
| II. Wydatki | 49 311 | 169 899 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 29 311 | 44 899 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 0 | 0 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| a) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | ||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 20 000 | 125 000 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 43 833 | 10 452 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 0 | 0 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 0 | 0 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | 1 246 | 1 241 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 060 | 885 | ||
| 2. Odsetki | 186 | 356 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 246 | -1 241 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 11 682 | 40 408 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 11 728 | 40 381 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 46 | -27 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 85 655 | 29 406 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 97 337 | 69 814 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 1 586 | 1 319 | ||
| 1. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami: a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półr. 2017 I półr. 2016 zmiana bilansowa -233 363 -131 045 zmiana stanu weksli z terminem wykupu powyżej 3 m-cy 0 -2 319 (w bilansie prezentowane w pozycji Krótkoterminowe aktywa finansowe) W rachunku przepływów pieniężnych -233 363 -133 364 b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływuśrodków pieniężnych: I półr. 2017 I półr. 2016 zmiana bilansowa 171 493 115 483 Korekty: zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ.trw. w budowie -9 118 4 957 zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego 193 18 zmiana stanu zobowiązań z tytułu dywidendy -32 436 -39 476 Korekty razem -41 361 -34 501 W rachunku przepływów pieniężnych 130 132 80 982 |
||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Informacja dodatkowa w zakresie określonym w paragrafie 89 ust. 1 pkt 2a Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. zostały zawarte w Półrocznym Sprawozdaniu Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I półrocze 2017 r. |
|||
| Plik | Opis | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
