Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym

Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

Pismo Prezesa Zarządu

Roczne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Bilans

Rachunek przepływów pieniężnych

Rachunek zysków i strat

Dodatkowe informacje i objaśnienia

Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego


WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2016	2015	2016	2015
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 678 676	1 765 584	383 638	421 907
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	51 658	82 622	11 806	19 743
III. Zysk (strata) brutto	52 008	86 819	11 886	20 746
IV. Zysk (strata) netto	64 753	78 913	14 799	18 857
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	170 615	235 594	38 992	56 298
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-72 352	-216 903	-16 535	-51 831
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-42 104	-45 737	-9 622	-10 929
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	56 159	-27 046	12 835	-6 462
IX. Aktywa, razem	1 451 820	1 431 948	328 169	336 020
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	426 740	432 145	96 460	101 407
XI. Zobowiązania długoterminowe	2 287	1 643	517	386
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	372 192	367 983	84 130	86 351
XIII. Kapitał własny	1 025 080	999 803	231 709	234 613
XIV. Kapitał zakładowy	110 422	110 422	24 960	25 912
XV. Liczba akcji (w szt.)	13 802 750	13 802 750	13 802 750	13 802 750
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	4,69	5,72	1,07	1,37
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	4,69	5,72	1,07	1,37
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	74,27	72,44	16,79	17,00
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	74,27	72,44	16,79	17,00
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	2,86	3,15	0,65	0,75



Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa


INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:



Plik		Opis


	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

	Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidentaDla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Sprawozdanie z badania sprawozdania finansowego Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. (zwanej dalej „Spółką”) z siedzibą w Dębicy, przy ulicy 1-go Maja 1, obejmującego bilans na dzień 31 grudnia 2016 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym i rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. oraz informację dodatkową, obejmującą wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Odpowiedzialność Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej Zarząd Spółki jest odpowiedzialny za sporządzenie, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentację zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2016 r., poz. 1047, z późn. zm.) oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. Zarząd Spółki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia sprawozdania finansowego niezawierającego istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem. Zarząd oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w Ustawie o rachunkowości. Odpowiedzialność biegłego rewidenta Jesteśmy odpowiedzialni za wyrażenie opinii o tym sprawozdaniu finansowym na podstawie przeprowadzonego przez nas badania. Badanie przeprowadziliśmy stosownie do postanowień rozdziału 7 Ustawy o rachunkowości oraz zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Badania przyjętymi jako Krajowe Standardy Rewizji Finansowej uchwałą Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. Standardy te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia. Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania kwot i ujawnień w sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka, biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej, w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez jednostkę sprawozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii o skuteczności kontroli wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez kierownictwo wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Uważamy, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia opinii z badania. Opinia Naszym zdaniem, załączone sprawozdanie finansowe: a. przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2016 r. oraz jej wynik finansowy i przepływy pieniężne za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami Ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; b. jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa, w tym z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie” – Dz. U. z 2014 r., poz. 133, z późn. zm.) oraz Statutem Spółki; c. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych. Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji Opinia na temat spełnienia wymogów art. 44 Prawa energetycznego Naszym zdaniem, Spółka w informacji finansowej regulacyjnej (nota objaśniająca nr 29) przedstawiła bilans na dzień 31 grudnia 2016 r. oraz rachunek zysków i strat za rok zakończony tą datą odrębnie dla każdej wykonywanej działalności gospodarczej, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami art. 44 Prawa energetycznego. Zakres informacji finansowej regulacyjnej jest określony wymogami art. 44 Prawa energetycznego. Nasze badanie nie obejmowało oceny, czy informacje wymagane do ujawnienia przez tę ustawę są wystarczające dla zapewnienia równoprawnego traktowania odbiorców oraz eliminowania subsydiowania skrośnego pomiędzy działalnościami. Opinia na temat sprawozdania z działalności Nasza opinia z badania sprawozdania finansowego nie obejmuje sprawozdania z działalności Spółki. Za sporządzenie sprawozdania z działalności zgodnie z Ustawą o rachunkowości oraz Rozporządzeniem odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Ponadto, Zarząd oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie z działalności spełniało wymagania przewidziane w Ustawie o rachunkowości. Naszym obowiązkiem było, w związku z przeprowadzonym badaniem sprawozdania finansowego, zapoznanie się z treścią sprawozdania z działalności i rozważenie czy informacje w nim zawarte uwzględniają postanowienia art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzenia i czy są one zgodne z informacjami zawartymi w załączonym sprawozdaniu finansowym. Naszym obowiązkiem było także rozważenie, w oparciu o naszą wiedzę o jednostce i jej otoczeniu uzyskaną w trakcie badania sprawozdania finansowego, czy sprawozdanie z działalności nie zawiera istotnych zniekształceń. Naszym zdaniem, informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. uwzględniają postanowienia art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzenia i są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Ponadto, w świetle wiedzy o Spółce i jej otoczeniu uzyskanej podczas naszego badania nie stwierdziliśmy w sprawozdaniu z działalności istotnych zniekształceń. W związku z przeprowadzonym badaniem sprawozdania finansowego, naszym obowiązkiem było również zapoznanie się z oświadczeniem Spółki o stosowaniu ładu korporacyjnego stanowiącym wyodrębnioną część sprawozdania z działalności. Naszym zdaniem, w oświadczeniu tym Spółka zawarła informacje wymagane zgodnie z zakresem określonym w Rozporządzeniu, a informacje wskazane w Rozporządzeniu są zgodne z mającymi zastosowanie przepisami oraz z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Przeprowadzający badanie w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Piotr Kocot Kluczowy Biegły RewidentNumer ewidencyjny 12637 Kraków, 21 kwietnia 2017 r.

	Plik	Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Firma Oponiarska Dębica S.A. Raport z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. Raport z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Niniejszy raport zawiera 8 kolejno ponumerowanych stron i składa się z następujących części: Strona I. Ogólna charakterystyka Spółki 2 II. Informacje dotyczące przeprowadzonego badania 3 III. Charakterystyka wyników, sytuacji finansowej jednostki oraz istotnych pozycji sprawozdania finansowego 4 IV. Stwierdzenia niezależnego biegłego rewidenta 7 V. Informacje końcowe 8 I. Ogólna charakterystyka Spółki a. Siedzibą Firmy Oponiarskiej Dębica spółka akcyjna („Spółka”) jest Dębica, ul. 1-go Maja 1. b.Akt założycielski Spółki sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej notariusza Pawła Błaszczaka w Warszawie w dniu 14 kwietnia 1991 r. i zarejestrowano w repertorium A pod numerem 2078/91. W dniu 19 września 2001 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu Spółki do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000045477. c. Spółka prowadzi działalność w Specjalnej Strefie Ekonomicznej „Euro-Park Mielec” na podstawie zezwolenia Nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 r., zmienionego decyzją Ministra Gospodarki nr 13/IW/12 z dnia 11 stycznia 2012 r., oraz zmienionego później decyzją Ministra Rozwoju nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. d. Dla celów rozliczeń z tytułu podatków Spółce nadano numer NIP 872-00-03-404, a dla celów statystycznych numer REGON 850004505. e. Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31 grudnia 2016 r. wynosił 110.422 tys. zł i składał się z 13.802.750 akcji o wartości nominalnej 8,00 zł każda. Kapitał własny na ten dzień wyniósł 1.025.080 tys. zł. f. Na 31 grudnia 2016 akcjonariuszami Spółki byli: Nazwa Liczba posiadanych Wartość nominalna posiadanych Typ posiadanych akcji % posiadanych głosów akcjonariusza akcji akcji (tys. zł) Goodyear S.A. 11.234.912 89.879 zwykłe 81,4 Pozostali 2.567.838 20.543 zwykłe 18,6 13.802.750 110.422 100 g. W badanym okresie przedmiotem działalności Spółki była: • produkcja opon, dętek i innych artykułów gumowych;• wytwarzanie urządzeń do produkcji ogumienia i innych wyrobów z gumy;• sprzedaż hurtowa i detaliczna łącznie z wszelkimi formami marketingu wyrobów własnych;• sprzedaż i inne formy udostępniania na rynku krajowym i zagranicznym technologii, w szczególności dotyczącej ogumienia i innych wyrobów z gumy oraz świadczenia usług w tym zakresie. h. W roku obrotowym członkami Zarządu Spółki byli: • Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu• Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu• Michał Mędrek Członek Zarządu• Leszek Szafran Członek Zarządu i. Jednostkami powiązanymi ze Spółką są Goodyear S.A. (jednostka dominująca) oraz spółki należące do Grupy Kapitałowej The Goodyear Tire & Rubber Company. II. Informacje dotyczące przeprowadzonego badania a. Badanie sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. zostało przeprowadzone przez PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Al. Armii Ludowej 14 wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144. W imieniu podmiotu uprawnionego badanie przeprowadzone zostało pod nadzorem kluczowego biegłego rewidenta Piotra Kocota (numer w rejestrze 12637). b. PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. została wybrana na biegłego rewidenta Spółki Uchwałą nr 7/XXI/2014 Rady Nadzorczej z dnia 25 lipca 2014 r. na podstawie paragrafu 17 pkt. 2.14 Statutu Spółki. c. PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. oraz kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie są niezależni od badanej jednostki w rozumieniu art. 56 ust. 2-4 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz. U. z 2016 r., poz. 1000, z późn. zm.). d. Badanie przeprowadzono na podstawie umowy zawartej w dniu 16 grudnia 2016 r. w okresie: • badanie wstępne od 7 do 18 listopada 2016 r.;• badanie końcowe od 20 marca do 21 kwietnia 2017 r. e. Badanie przeprowadzono zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Badania przyjętymi jako Krajowe Standardy Rewizji Finansowej uchwałą Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. Na zakres badania miał wpływ przyjęty poziom istotności. Zgodnie z powyższymi standardami badania koncepcja istotności stosowana jest przez biegłego rewidenta zarówno przy planowaniu i przeprowadzaniu badania, jak i przy ocenie wpływu rozpoznanych podczas badania zniekształceń oraz skorygowanych zniekształceń, jeśli występują, na sprawozdanie finansowe, a także przy formułowaniu opinii w sprawozdaniu biegłego rewidenta. Badanie zaprojektowane zostało w celu uzyskania wystarczającej pewności czy sprawozdanie finansowe jako całość nie zawiera istotnego zniekształcenia. Zniekształcenia mogą powstać na skutek błędu lub oszustwa. Zniekształcenia są uważane za istotne, jeżeli można racjonalnie oczekiwać, że pojedynczo lub łącznie mogłyby wpłynąć na decyzje gospodarcze użytkowników podjęte na podstawie sprawozdania finansowego. Na podstawie zawodowego osądu ustalono i udokumentowano progi ilościowe istotności, w tym ogólną istotność w odniesieniu do sprawozdania finansowego jako całości. Progi te, wraz z czynnikami jakościowymi wpłynęły na określenie zakresu badania oraz na rodzaj, czas i zasięg procedur badania, a także na ocenę wpływu zniekształceń, zarówno indywidualnie, jak i łącznie na sprawozdanie finansowe jako całość. W związku z powyższym wszystkie stwierdzenia zawarte w sprawozdaniu biegłego rewidenta, w tym na temat innych wymogów prawa i regulacji, wyrażane są z uwzględnieniem poziomu istotności ustalonego zgodnie ze standardami badania i osądem biegłego rewidenta. III. Charakterystyka wyników, sytuacji finansowej jednostki oraz istotnych pozycji sprawozdania finansowego BILANS na 31 grudnia 2016 r. (wybrane pozycje) Zmiana Struktura 31.12.2016 r. 31.12.2015 r. tys. zł (%) 31.12.2016 r. 31.12.2015 r. tys. zł tys. zł (%) (%) AKTYWA Aktywa trwałe 814.042 829.765 (15.723) -1,9 56,1 57,9 Aktywa obrotowe 637.778 602.183 35.595 5,9 43,9 42,1 Aktywa razem 1.451.820 1.431.948 19.872 1,4 100,0 100,0 PASYWA Kapitał własny 1.025.080 999.803 25.277 2,5 70,6 69,8 Zobowiązania 426.740 . 432.145 (5.405) -1,3 29,4 30,2 i rezerwy na zobowiązania Pasywa razem 1.451.820 1.431.948 19.872 1,4 100,0 100,0 RACHUNEK ZYSKÓW I STRATza rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. (wybrane pozycje) Zmiana Struktura 2016 r. 2015 r. tys. zł (%) 2016 r. 2015 r. tys. zł tys. zł (%) (%) Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1.678.676 1.765.584 (86.908) -4,9 100,0 100,0 Koszty sprzedanych produktów, (1.543.232) (1.590.702) 47.470 -3 -91,9 -90,1 towarów i materiałów Zysk brutto ze sprzedaży 135.444 174.882 (39.438) -22,6 8,1 9,9 Zysk netto 64.753 78.913 (14.160) -17,9 3,9 4,5 Wybrane wskaźniki charakteryzujące sytuację majątkową i finansową oraz wyniki finansowe Spółki Działalność gospodarczą Spółki, jej wynik finansowy za rok obrotowy oraz sytuację majątkową i finansową na dzień bilansowy w porównaniu do okresów poprzedzających charakteryzują następujące wskaźniki: 2016 r. 2015 r. 2014 r. Wskaźniki aktywności - szybkość obrotu należności 50 dni 47 dni 55 dni - szybkość obrotu zapasów 18 dni 22 dni 25 dni Wskaźniki rentowności - rentowność sprzedaży netto 4% 4% 5% - rentowność sprzedaży brutto 4% 6% 6% - ogólna rentowność kapitału 6% 8% 9% Wskaźniki zadłużenia - stopa zadłużenia 29% 30% 31% - szybkość obrotu zobowiązań 70 dni 65 dni 67 dni 31.12.2016 r. 31.12.2015 r. 31.12.2014 r. Wskaźniki płynności - wskaźnik płynności I 1,7 1,6 1,4 - wskaźnik płynności II 1,5 1,4 1,1 Inne wskaźniki - efektywna stawka podatku dochodowego (24,5)% 9,10% (16,7)% Przedstawione powyżej wskaźniki wyliczono na podstawie sprawozdań finansowych. Celem badania nie było przedstawienie Spółki w kontekście wyników działalności i osiąganych wskaźników. Szczegółowa interpretacja wskaźników wymaga pogłębionej analizy działalności Spółki i jej uwarunkowań. Poniższe komentarze przedstawiono w oparciu o wiedzę uzyskaną w trakcie badania sprawozdania finansowego. • Na koniec roku obrotowego aktywa Spółki wyniosły 1.451.820 tys. zł. W ciągu roku suma bilansowa zwiększyła się o 19.872 tys. zł, tj. o 1,4%. Wzrost ten został sfinansowany głównie zyskiem netto w kwocie 64.753 tys. zł oraz wzrostem stanu zobowiązań krótkoterminowych o kwotę 4.209 tys. zł, przy jednoczesnej wypłacie dywidendy w kwocie 39.476 tys. zł oraz spadku rezerw na zobowiązania o kwotę 10.258 tys. zł. • Nieznaczniej zmianie uległy wskaźniki oraz struktura zadłużenia Spółki. Stopa zadłużenia zmalała z 30% na koniec roku ubiegłego do 29% na koniec roku bieżącego. Średni cykl obrotu zobowiązań zwiększył się odpowiednio z 65 dni do 70 dni. • Ogółem przychody ze sprzedaży wyniosły 1.678.676 tys. zł i uległy zmniejszeniu o kwotę 86.908 tys. zł, tj. o 4,9% w porównaniu do roku poprzedniego. Podstawową działalnością Spółki w bieżącym roku obrotowym była produkcja i sprzedaż opon. Spadek przychodów wynikał głownie z niższej wartości sprzedaży opon do jednostek powiązanych. • Największą pozycją kosztów działalności operacyjnej były koszty zużycia materiałów i energii wynoszące w badanym roku obrotowym 956.131 tys. zł, co stanowiło 62,6% ogółu kosztów wg rodzaju. Koszty zużycia materiałów i energii w porównaniu z poprzednim rokiem uległy obniżeniu o 60.012 tys. zł, tj. o 5,9%, co spowodowane było głównie niższym niż przed rokiem poziomem produkcji. • Rentowność sprzedaży mierzona zyskiem netto wyniosła 4% i nie zmieniła się w porównaniu do uzyskanej w roku poprzednim. • Znaczny wpływ na poziom efektywnej stawki podatku dochodowego miał fakt, iż Spółka począwszy od roku obrotowego zakończonego 31 grudnia 2013 r. korzysta z pomocy publicznej z tytułu działalności w Specjalnej Strefie ekonomicznej. • Nieznacznej zmianie uległa sytuacja płatnicza Spółki. Wskaźniki płynności I i II, które wyniosły na koniec badanego roku odpowiednio 1,7 (31 grudnia 2015 r.: 1,6) oraz 1,5 (31 grudnia 2015 r.: 1,4) zwiększyły się głównie w wyniku wzrostu salda środków pieniężnych. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kontynuacji działalności. IV. Stwierdzenia niezależnego biegłego rewidenta a. Zarząd Spółki przedstawił w toku badania żądane informacje, wyjaśnienia i oświadczenia oraz przedłożył oświadczenie o kompletnym ujęciu danych w księgach rachunkowych i wykazaniu wszelkich zobowiązań warunkowych, a także poinformował o istotnych zdarzeniach, które nastąpiły po dniu bilansowym do dnia złożenia oświadczenia. b. Zakres badania nie był ograniczony. c. Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. zostało zatwierdzone Uchwałą nr 3 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 23 czerwca 2016 r. oraz złożone w Krajowym Rejestrze Sądowym w Rzeszowie w dniu 19 lipca 2016 r. d. Dokonaliśmy oceny prawidłowości funkcjonowania systemu księgowości. Naszej ocenie podlegały w szczególności: - prawidłowość dokumentacji operacji gospodarczych,- rzetelność, bezbłędność i sprawdzalność ksiąg rachunkowych, w tym także prowadzonych za pomocą komputera,- stosowane metody zabezpieczania dostępu do danych i systemu ich przetwarzania za pomocą komputera,- ochrona dokumentacji księgowej, ksiąg rachunkowych i sprawozdania finansowego. Ocena ta, w połączeniu z badaniem wiarygodności poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego daje podstawę do wyrażenia ogólnej, całościowej opinii o tym sprawozdaniu. Nie było celem naszego badania wyrażenie kompleksowej opinii na temat funkcjonowania wyżej wymienionego systemu. e. Wprowadzenie oraz dodatkowe informacje i objaśnienia, przedstawia wszystkie istotne informacje określone przez Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz. U. z 2014 poz. 300, z późn. zm.) f. Informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. uwzględniają postanowienia Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2014 r., poz. 133, z późn. zm.) i są zgodne z informacjami przedstawionymi w sprawozdaniu finansowym. V. Informacje końcowe Niniejszy raport został sporządzony w związku z badaniem sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z siedzibą w Dębicy, przy ulicy 1-go Maja 1. Sprawozdanie finansowe zostało podpisane przez Zarząd Spółki dnia 21 kwietnia 2017 r. Raport powinien być czytany wraz ze Sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z dnia 21 kwietnia 2017 r. dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. zawierającym opinię bez zastrzeżeń dotyczącą wyżej opisanego sprawozdania finansowego. Opinia o sprawozdaniu finansowym wyraża ogólny wniosek wynikający z przeprowadzonego badania. Wniosek ten nie stanowi sumy ocen wyników badania poszczególnych pozycji sprawozdania bądź zagadnień, ale zakłada nadanie poszczególnym ustaleniom odpowiedniej wagi (istotności), uwzględniającej wpływ stwierdzonych faktów na rzetelność i prawidłowość sprawozdania finansowego. Przeprowadzający badanie w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Piotr Kocot Kluczowy Biegły RewidentNumer ewidencyjny 12637 Kraków, 21 kwietnia 2017 r.
	Plik	Opis


	STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO OPINII Z ZASTRZEŻENIAMI/NEGATYWNEJ LUB ODMOWY WYRAŻENIA OPINII O SPRAWOZDANIU FINANSOWYM



	Plik	Opis


	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Zarząd Stanisław Cieszkowski - Prezes Zarządu Ireneusz Maksymiuk- Członek Zarządu Michał Mędrek- Członek Zarządu Leszek Szafran- Członek Zarządu

	Plik	Opis


	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Zarząd oświadcza, ze podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego badania spełnili warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii i raportu z przeglądu, zgodnie z przepisami prawa krajowego.

	Plik	Opis


	PISMO PREZESA ZARZĄDU

	List Prezesa Zarządu Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Szanowni Państwo, drodzy Akcjonariusze, Mam przyjemność oddać do Państwa rąk raport roczny Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. za 2016 rok. Był to rok, w którym naszej branży sprzyjała sytuacja rynkowa w segmencie aut osobowych, zarówno w Polsce jak i na całym rynku europejskim. Jednocześnie rosła sprzedaż opon do samochodów ciężarowych w Europie Zachodniej, która jest dla nas głównym rynkiem sprzedaży tego produktu. Efektywnie wykorzystaliśmy dobrą sytuację rynkową, w 2016 roku zwiększając znacząco - o 31,3% - sprzedaż do podmiotów niepowiązanych. W rezultacie stanowiła ona w tym okresie ponad 10% naszej sprzedaży. Jednocześnie spadła nasza sprzedaż do podmiotów powiązanych, co miało związek m.in. z niższymi wolumenami produkcji pod koniec ubiegłego roku. W efekcie przychody ze sprzedaży w całym 2016 roku wniosły blisko 1,7 mld zł i były o 4,9% niższe od osiągniętych w 2015 roku. Wynik EBIT W 2016 roku wyniósł 51,7 mln zł, a zysk netto 64,8 mln zł. W minionym roku kontynuowaliśmy realizację planu inwestycyjnego - niezmiennie stawiamy na innowacje i utrzymywanie najwyższej jakości zaplecza produkcyjnego. W 2016 r. ponieśliśmy wydatki inwestycyjne w wysokości 77 mln zł. Przeznaczyliśmy je głównie na dalsze rozwijanie procesu produkcji opon o rozmiarach 17 cali i powyżej, które należą do najbardziej dochodowych segmentów rynku oponiarskiego. Dzięki prowadzonym kampaniom marketingowym oraz rozszerzaniu oferty produktowej, marka Dębica była odpowiednio widoczna podczas sezonów letniego i zimowego oraz dobrze pozycjonowana wśród potencjalnych użytkowników naszych opon. Naszą działalność prowadzimy w sposób odpowiedzialny, przywiązując ogromną wagę do przestrzegania zasad zrównoważonego rozwoju, poszanowania środowiska naturalnego, działań na rzecz rozwoju pracowników i środowisk lokalnych oraz stosowania najlepszych praktyk ładu korporacyjnego. Jesteśmy świadomi tego, że wartość firmy kreują nie tylko wyniki finansowe, ale też czynniki związane z ekologią i przywiązaniem do etycznych aspektów prowadzenia działalności biznesowej. Jednym z priorytetów naszej strategii rozwoju jest ciągłe ograniczanie negatywnego wpływu prowadzonej przez nas działalności na środowisko. Działania w tym zakresie nie ograniczają się tylko do racjonalnego zużycia surowców, ale obejmują także szereg działań organizacyjnych i technicznych dotyczących właściwego postępowania z odpadami i ich zagospodarowania, wykorzystywania wody w prowadzonych procesach i do celów socjalnych, redukcji emisji zanieczyszczeń do powietrza, optymalizacji procesów w zakresie ograniczenia zużycia energii oraz przeciwdziałania poważnym awariom przemysłowym. W efekcie systematycznie obniżamy wskaźniki emisji dwutlenku węgla z ciepłowni zakładowej i zmniejszamy zużycie benzyny oraz wody przypadającej na wytworzenie tony produktu oraz zużywanej do celów socjalnych. Warto również podkreślić, iż do odzysku przekazaliśmy w ubiegłym roku aż 99% wytworzonych firmę odpadów. Aktywnie wspieramy także inicjatywy mające na celu rozwój społeczności lokalnych. Od lat zaangażowani jesteśmy w takie projekty społeczne, jak Politechnika Dziecięca, którego misją jest rozwój zainteresowań dzieci naukami ścisłymi. Projekt ten został dostrzeżony i wyróżniony w ubiegłorocznej edycji raportu Forum Odpowiedzialnego Biznesu „Odpowiedzialny biznes w Polsce. Dobre praktyki”, w kategorii „zaangażowanie społeczne i rozwój społeczności lokalnej”. Po raz piąty byliśmy również organizatorem festiwalu „GOODFEST”, który stał się ważnym wydarzeniem dla lokalnej społeczności z Dębicy i okolic.. W minionym roku utrzymaliśmy wiodącą pozycję Firmy na polskim rynku opon do samochodów osobowych i dostawczych. Nie byłoby to możliwe bez zaufania naszych klientów, które niezmiennie doceniamy, a także bez ogromnego wkładu pracowników i dostawców Spółki, którym bardzo dziękuję za zaangażowanie i wysiłek. Ten rok będzie dla nas czasem kolejnych wyzwań i realizacji strategii rozwoju. Naszym priorytetem niezmiennie pozostaje długofalowe umacnianie naszej rynkowej pozycji oraz budowanie wartości Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. dla wszystkich akcjonariuszy. Z wyrazami szacunku, Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu Firmy Oponiarskiej Dębica S.A.

	Plik	Opis


	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI T.C. DĘBICA S.A. za 2016 rok Sporządzone na podstawie § 91 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Dębica, 21.04.2017 1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A. 2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA 3. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO 4. ZAOPATRZENIE 5. SPRZEDAŻ I DYSTRYBUCJA 6. WŁADZE SPÓŁKI 7. SYTUACJA FINANSOWO-EKONOMICZNA 8. RYZYKA FINANSOWE 9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A. 10. INSTRUMENTY FINANSOWE 11. POZOSTAŁE INFORMACJE 12. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO 13. OCHRONA ŚRODOWISKA NATURALNEGO 1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A. 1.1. OPONY DO SAMOCHODÓW OSOBOWYCH I DOSTAWCZYCH T.C. Dębica S.A. produkuje różne opony do pojazdów osobowych i dostawczych pod markami: Dębica, Goodyear, Dunlop, Fulda, Sava oraz markami prywatnymi. W 2016 roku nastąpił dynamiczny wzrost produkcji opon osobowych segmentu A o średnicach 17” oraz rozpoczęto produkcję opon średnicy 18”. Produkcja opon osobowych w tym segmencie pozwoli na dalszy rozwój w kierunku eksploatacji w samochodach wyższych parametrów. Fabryka w Dębicy jest jednym z największych zakładów Goodyeara na świecie. Produkowane są tam wysokiej jakości, zaawansowane technologicznie opony letnie, zimowe i całoroczne. Marka Dębica jest najbardziej znaną i najczęściej kupowaną marką na rynku opon w Polsce. Klienci, którzy wybierają produkty marki Dębica doceniają tradycje polskiej marki oraz dobry stosunek jakości do ceny. TC Dębica SA, lider rynku opon w Polsce w 2016 roku, odświeżyła paletę produktową w kluczowych segmentach. Firma zainwestowała nie tylko w rozwój produktów już dobrze znanych na rynku Polski takich jak Dębica Passio oraz Frigo, ale również wprowadziła 4 nowe modele w 2 nowych segmentach: Dębica Presto SUV i Frigo SUV w segmencie opon dla samochodów SUV/4x4 oraz Dębica Presto LT i Frigo LT w segmencie opon dla samochodów dostawczych. Paleta produktów letnich 2016 Segment opon standardowych Dębica Passio 2 – jedna z najbardziej popularnych opon na rynku Polski, na sezon letni 2016 została wprowadzona z nowym wzorem bieżnika. Nowa opona Dębica Passio 2 dobrze sprawdza się na mokrej drodze i jest odporna na zjawisko aquaplaningu. Optymalne rozmieszczenie klocków bieżnika zapewnia wydłużone przebiegi oraz trwałość produktu. Nowa Debica Passio 2 jest skierowana do osób, które doceniają oszczędną i komfortową jazdę. Segment opon HP Nowa Dębica Presto HP jest wyjątkowym produktem który idealnie pasuje do samochodów osobowych klasy średniej, aut miejskich oraz kompaktowych. Następca cieszącej się dużym zainteresowaniem na rynku opony Dębica Presto, zapewnia dobre osiągi w polskich zmiennych warunkach pogodowych. Nowa Dębica Presto HP charakteryzuje się większą powierzchnią kontaktu opony z podłożem co przekłada się na pewność prowadzenia zarówno na mokrej jak i na suchej nawierzchni. Mieszanka gumowa na bazie krzemionki zapewnia skuteczne hamowanie na mokrej drodze oraz utrzymanie toru jazdy nawet w najtrudniejszych warunkach pogodowych. Segment opon UHP Podążając za rozwojem segmentu opon o wysokich osiągach flagowy produkt marki Dębica – opona Presto UHP wchodzi na rynek z nowym wzorem bieznika. Nowa Dębica Presto UHP spełnia oczekiwania najbardziej wymagających klientów, którzy szukają opon o wysokich osiągach za rozsądną cenę. Każdy element nowego asymetrycznego bieznika został dobrze zoptymalizowany, żeby zapewniać komfortową i dynamiczną jazdę na suchej nawierzchni. Szerokie żebro centralne nowego bieżnika odpowiada za lepszą kontrolę nad pojazdem. Usztywniony bark bieżnika przekłada się na doskonałą przyczepność na zakrętach. Mieszanka gumowa na bazie krzemionki zapewnia wysoką przyczepność na mokrych drogach. Nowa Dębica Presto UHP jest doskonałą propozycją dla osób, które szukają opon dla samochodów osobowych o większych mocach silnika. Segment opon SUV Nowa Dębica Presto SUV została zaprojektowana z myślą zarówno o jeździe w warunkach miejskich jak i dłuższych podróżach poza miastem. Nowy model z palety marki Dębica przede wszystkim zapewnia wysoką odporność na zjawisko aquaplaningu - szerokie rowki obwodowe o zwiększonej przepustowość szybko i skutecznie odprowadzają wodę. Sztywny bark bieżnika przekłada się na szybką reakcję opony na ruchy kierownicą oraz zwiększa przyczepność na zakrętach. Szerokie żebro centralne odpowiada za precyzyjne kierowanie pojazdem. Segment opon dostawczych W sezonie letnim marka Dębica również wprowadza nowy model Dębica Presto LT dla samochodów dostawczych. Bieżnik nowej opony zapewnia optymalne rozłożenie nacisku opony na podłoże, co jest podstawowym warunkiem dobrego prowadzenia pojazdu i równomiernego zużycia opony. Szerokie rowki obwodowe i poprzeczne skutecznie odprowadzają wodę co przekłada się na krótszą drogę hamowania na mokrej nawierzchni. Wzmocniona konstrukcja nowej opony zapewnia odporność na uszkodzenia mechaniczne. Paleta produktów zimowych 2016 Segment opon standardowych Dębica Frigo 2 jest najbardziej popularną oponą zimową Dębicy. Opona jest przeznaczona do aut miejskich, kompaktowych, a także samochodów klasy średniej. Została zaprojektowana z myślą o kierowcach ceniących wygodę oraz oszczędność. Konstrukcja opony zapewnia długie przebiegi oraz komfortową jazdę zimą. Z kolei zoptymalizowana powierzchnia styku opony z podłożem przekłada się na dobrą przyczepność na zimowych drogach. Kierunkowy bieżnik z szerokimi rowkami skutecznie usuwa wodę i błoto pośniegowe zmniejszając ryzyko aquaplaningu. Segment opon HP Frigo HP2 to następca modelu Frigo HP, pierwszej w historii Dębicy zimowej opony przeznaczonej do samochodów o wysokich osiągach. Nowa Dębica Frigo HP2 została zaprojektowana z myślą o kierowcach ceniących dynamiczną jazdę oraz poszukujących zaawansowanego technicznie i trwałego produktu. Nowy wzór bieżnika sprawia, że opona posiada więcej krawędzi tnących, wgryzających się w zaśnieżoną nawierzchnię i zapewniających lepszą kontrolę w zimowych warunkach. Samoblokujące się lamele wgryzają się w śnieg, poprawiając kontrolę nad pojazdem oraz zapewniając znakomite zachowanie i właściwości trakcyjne na śniegu. Zoptymalizowana konstrukcja opony i zwiększona głębokość bieżnika zapewnia długie przebiegi oraz oszczędności finansowe. Segment opon SUV Nowa Frigo SUV to wysokiej jakości opona przeznaczona do pojazdów typu SUV na każde zimowe warunki. To bardzo dobra propozycja dla kierowców szukających produktu radzącego sobie ze śniegiem, deszczem i błotem pośniegowym, dostępnego w atrakcyjnej cenie. Opona zapewnia bardzo dobrą przyczepność na śniegu i lodzie dzięki zastosowaniu specjalnej mieszanki gumowej. Równomierna pracy opony na całej szerokości bieżnika przekłada się na długie przebiegi. Zoptymalizowana konstrukcja bieżnika obniża poziom emitowanego hałasu zewnętrznego. Segment opon dostawczych Nowa Frigo LT to niezawodna zimowa opona charakteryzująca się wysoką trwałością i długimi przebiegami, dedykowana do aut dostawczych i lekkich ciężarówek. Nowy produkt marki Dębica oferuje pewne prowadzenie na zimowych drogach dzięki specjalnej zimowej mieszance bieżnika na bazie krzemionki oraz zapewnia wysokie przebiegi. Paleta produktów całorocznych 2016 Navigator jest popularną oponą Dębicy z charakterystycznymi klockami oraz 6-żebrową budową bieżnika. Opona całoroczna Navigator przeznaczona dla kierowców ceniących ekonomiczną jazdę. Rowki obwodowe oraz poprzeczne skutecznie odprowadzają wodę spod czoła opony, dzięki czemu minimalizowane jest ryzyko wystąpienia aquaplaningu. Zwiększona odporność na ścieranie przyczynia się do wysokich przebiegów przez oponę. Navigator charakteryzuje się niskim poziomem hałasu. Całoroczne opony Navigator 2 zapewniają komfortową jazdę w warunkach zarówno letnich jak i zimowych. Specjalna, całoroczna mieszanka gumowa zapewnia dobrą przyczepność pojazdu w każdych warunkach. Szerokie rowki obwodowe i poprzeczne skutecznie odprowadzają wodę spod czoła opony zmniejszając ryzyko wystąpienia aquaplaningu. Wzmocniona konstrukcja bieżnika zwiększa wytrzymałość opony. 1.2. OPONY DO POJAZDÓW CIĘŻAROWYCH W Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. produkowane są opony do pojazdów ciężarowych pod markami: Goodyear, Dunlop, Fulda, Kelly, Dębica oraz Sava. W 2016 roku w fabryce w Dębicy nastąpił dynamiczny rozwój produkcji opon do pojazdów ciężarowych. Dzięki temu Spółka stała się jednym z największych producentów opon do aut ciężarowych w Polsce. W fabryce w Dębicy produkuje się wysokiej jakości opony ciężarowe przystosowane do montażu na obręczach 22,5”, które są na wyposażeniu dużych samochodów ciężarowych eksploatowanych na drogach oraz autostradach krajowych i zagranicznych. W 2016 roku Spółka rozpoczęła seryjną produkcję opon ciężarowych o rozmiar 19,5”. Znajdzie on zastosowanie głównie w transporcie miejskim i lokalnym. Ten segment rynku rozwija się bardzo dynamicznie i jest kolejną szansą na rozwój produkcji opon ciężarowych w fabryce w Dębicy. 1.3. MEMBRANY WULKANIZACYJNE Firma Oponiarska Dębica S.A. jest producentem membran wulkanizacyjnych przeznaczonych do produkcji opon. W 2016 roku Spółka wyprodukowała ponad 202 tys. sztuk membran w 158 asortymentach. Były to membrany do produkcji opon motocyklowych, lotniczych, osobowych, rolniczych, ciężarowych i opon do ciężkich maszyn ziemnych. Membrany były przeznaczone na użytek wewnętrzny firmy oraz na eksport do odbiorców korporacyjnych. Ogółem sprzedano ponad 143 tys. sztuk membran do zakładów produkujących opony, głównie w Europie Zachodniej i Ameryce Łacińskiej. 1.4. UDZIAŁ GRUP PRODUKTOWYCH W SPRZEDAŻY OGÓŁEM 2016 Asortyment Sprzedaż ilościowa w tys. sztuk Sprzedaż wartościowa w tys. zł Udział w całości sprzedaży Zmiana wartości sprzedaży 2016 vs 2015 Opony osobowe, dostawcze, ciężarowe, rolnicze, przemysłowe 14 965 1 586 421 94,50% -2,94% Pozostałe 92 255 5,50% -29,60% Razem: 14 965 1 678 676 100,00% -4,92% 2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nakłady inwestycyjne w 2016 roku wyniosły 77 mln zł. Inwestycje prowadzone były zgodnie z przyjętymi planami i skupiały się głównie na: a) zakupie maszyn i urządzeń, które pozwalają fabryce w Dębicy wytwarzać wyroby zaawansowane technologicznie oraz zapewniają najwyższą jakość produkcji;b) podtrzymaniu istniejących procesów oraz spełnieniu wymagań bezpieczeństwa i zgodnych z obwiązującymi przepisami i standardamic) działaniach podjętych w celu uzyskania oszczędności, poprawy efektywności produkcji, spełnienia wymogów BHP, ochrony przeciwpożarowej i ochrony środowiska;d)zakupie osprzętu produkcyjnego. Działalność inwestycyjna w 2016 roku polegała głównie na: •obniżeniu kosztów produkcji poprzez wprowadzenie rozwiązań technicznych, zastosowanie energooszczędnych urządzeń oraz wdrożenie nowych technologii;•działaniach inżynierskich, które miały na celu lepsze wykorzystanie i optymalizację pracy istniejących maszyn i urządzeń oraz dostosowanie ich do potrzeb wprowadzanych nowych technologii;•zastosowaniu maszyn i urządzeń o wysokim poziomie automatyzacji, które zapewniają odpowiednią wydajność, efektywność i jakość produktu oraz poprawiają warunki pracy pracowników;•stosowaniu rozwiązań polepszających warunki bezpieczeństwa i higieny pracy oraz sprzyjających ochronie środowiska;•stosowaniu rozwiązań i urządzeń do ciągłego monitorowania procesów produkcyjnych•stosowanie rozwiązań ergonomicznych 3. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO W zakresie rozwoju technologicznego Firma Oponiarska Dębica S.A. kontynuowała kierunek przyjęty w latach poprzednich. W obszarze opon osobowych: - wprowadziła do produkcji opony 18” High Performance i Ultra High Performance ( miedzy innymi Goodyear Eagle F1 Assymetric 3, Dunlop Sport Maxx RT2, Debica Presto UHP2, Sava Intensa UHP2 ) – kontynuowała wdrażanie do produkcji opon 17” High Performance i Ultra High Performance, z przeznaczeniem na pierwsze wyposażenie ( Opel Insignia ) i rynek wymiany - kontynuowała wprowadzenie do produkcji opon osobowych klasy BA (parametry oporu toczenia i przyczepności na mokrej nawierzchni) o indeksach prędkości W (do 270 km/h) i Y (do 300 km/h); – wprowadziła do produkcji nowe rodziny opon zimowych : Goodyear Ultra Grip Performance Gen-1, Dunlop Wintersport 5 – poszerzyła paletę opon zimowych z zastosowaniem mieszanki krzemionkowej, która pozwala na osiąganie znakomitych rezultatów trakcyjnych na śniegu i lodzie; W obszarze opon ciężarowych Firma Oponiarska Dębica S.A. wprowadziła do sprzedaży asortymenty 19,5”, obejmujące gamę opon na oś sterującą, napędową i do naczep. O budżetowe brandy Kelly oraz Debica powiększyła się oferta opon 22.5”. Równocześnie rozwijano możliwości produkcyjne mieszanek gumowych zapewniających osiągnięcie wysokich parametrów opon. Są to technologie materiałowe, które pozwalają na uzyskanie zwiększonej przyczepności bieżników na mokrej nawierzchni, poprzez stosowanie kauczuków syntetycznych funkcjonalizowanych i krzemionek o wysokiej powierzchni aktywnej. W zakresie procesów produkcyjnych opon osobowych kontynuowano program Optymalizacji Produkcji. Program, który pozwala w najlepszym stopniu wykorzystać zainstalowane zdolności produkcyjne przy utrzymaniu najwyższych standardów bezpieczeństwa pracowników i jakości wyrobów. Zapewniając też najwyższą zgodność realizacji planów produkcyjnych z potrzebami klientów. W zakresie opon ciężarowych realizowano analogiczną strategię rozwoju procesów produkcyjnych, w oparciu również o KANBAN – skomputeryzowany system, obejmujący planowanie i nadzór nad produkcją oraz automatyczne zbieranie i archiwizowanie danych dotyczących procesu produkcyjnego i produktu. Zastosowane rozwiązania to najwyższy poziom rozwoju i efektywności procesu produkcji opon. 4. ZAOPATRZENIE W 2016 roku T.C. Dębica S.A. kupowała kauczuki naturalne od podmiotu powiązanego Goodyear Orient Company Private Ltd., z siedzibą w Singapurze, których równowartość rocznych zakupów wyniosła 9% przychodów netto ze sprzedaży Spółki. Wartość roczna zakupu kauczuków syntetycznych od podmiotu powiązanego Goodyear Akron w USA stanowiła 2,1% przychodów netto ze sprzedaży 5. SPRZEDAŻ I DYSTRYBUCJA 5.1. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNEK POLSKI I EKSPORT W 2016 roku kontynuowano model prowadzenia biznesu zapoczątkowany w 2012 roku, polegający na sprzedaży opon marek innych niż Dębica zaraz po zakończeniu procesu produkcyjnego podmiotowi Goodyear Dunlop Tires Operations S.A. z siedzibą w Luxemburgu, zarejestrowanemu w Polsce dla potrzeb VAT. Zmiana modelu biznesowego spowodowała, że bezpośrednia sprzedaż eksportowa opon została zastąpiona pośrednią sprzedażą eksportową. Nie występuje również bezpośrednia sprzedaż opon do firmy Goodyear Dunlop Tires Polska Sp. z o.o. W 2016 r. wartość sprzedaży Spółki wyniosła 1 679 mln zł i była niższa w porównaniu z 2015 roku o 87 mln zł. Eksport wyniósł 1 503 mln zł i stanowił 89,5% całości wartości sprzedaży, w tym 97,4% stanowiła sprzedaż do Goodyear Dunlop Tires Operations S.A. z siedzibą w Luksemburgu. Wartość sprzedaży na rynek krajowy wyniosła 10,5% ogólnych przychodów ze sprzedaży. Główne docelowe rynki eksportu opon produkowanych w T.C. Dębica S.A. to: Luksemburg, Niemcy, Słowenia (z krajami byłej Jugosławii), Francja, Włochy, Hiszpania, Wielka Brytania, Turcja, Rumunia. 5.2. SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNKI WYMIANY I RYNKI ORYGINALNEGO WYPOSAŻENIA Firma Oponiarska Dębica S.A. produkuje opony na pierwsze wyposażenie. Sprzedaż tych wyrobów odbywa się w ramach sprzedaży do podmiotów powiązanych, które dostarczają opony na rynek pierwszego wyposażenia. Na krajowym rynku wymiany dystrybucja opon realizowana była głównie poprzez sprzedaż do: – regionalnych dystrybutorów ogumienia,– franchisingowej sieci Premio,– serwisów oponiarskich,– Autoryzowanych Serwisów Grupy Goodyear. 6. WŁADZE SPÓŁKI W 2016 roku nie zaszły żadne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem. Do odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, tj. do 23 czerwca 2016 roku, trwała XXII kadencja Rady Nadzorczej. Kadencja XIX Zarządu, zgodnie ze Statutem Spółki, rozpoczęła się w 2014 roku i ma trwać 3 lata. W skład XIX kadencji Zarządu weszli: Stanisław Cieszkowski - Prezes ZarząduIreneusz Maksymiuk - Członek ZarząduMichał Mędrek- Członek ZarząduLeszek Szafran- Członek Zarządu Rada Nadzorcza XXIII kadencji działała w składzie: Jacek Pryczek – Przewodniczący Rady Nadzorczej,Dominikus Golsong – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,Maciej Mataczyński – Sekretarz Rady Nadzorczej,Renata Kowalska-Andres – Członek Rady Nadzorczej,Karl Brocklehurst – Członek Rady Nadzorczej,Łukasz Rędziniak – Członek Rady Nadzorczej,Janusz Raś – Członek Rady Nadzorczej. Zgodnie z § 14 ust. 2 Statutu Spółki w skład Rady Nadzorczej wchodzi jeden przedstawiciel pracowników Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Przedstawicielem tym został Pan Janusz Raś, wybrany na członka Rady Nadzorczej XXIII kadencji zgodnie z postanowieniami Statutu i Regulaminu Wyboru Przedstawiciela Pracowników. Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej za 2016 rok zostało przedstawione w punkcie 10 „Dodatkowych not objaśniających” stanowiących integralną część rocznego Sprawozdania finansowego za rok 2016. W 2016 roku akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego był: Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 96,02% całkowitej liczby głosów na Walnym zgromadzeniu Spółki w dniu 23 czerwca 2016 r. Zgodnie z otrzymanymi informacjami wszystkie akcje i głosy w Spółce kontrolowane przez Grupę Goodyear należą obecnie bezpośrednio do Goodyear Luxemburg. Spółka nie posiada informacji o późniejszych zmianach w wykazie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. W stosunku do akcji Spółki nie mają zastosowania ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki. Brak jest również ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczeń czasowych dotyczących wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi byłyby oddzielone od posiadania papierów wartościowych. Spółka nie emitowała papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne. Emitentowi nie są znane umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. W Spółce nie istnieje system kontroli programów akcji pracowniczych. Statut Spółki nie przewiduje szczególnych zasad zmian Statutu, które mogą być dokonywane zgodnie z obowiązującymi przepisami, w szczególności Kodeksu Spółek Handlowych. 7. SYTUACJA FINANSOWO-EKONOMICZNA W 2016 roku Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała zysk netto w wysokości 64,8 mln zł, tj. o 14,2 mln zł i o 17,9 proc. niższy niż w 2015 roku. Przychody ze sprzedaży wyniosły 1 678,7 mln zł i były niższe o 4,9 proc. w porównaniu do sprzedaży w roku 2015. Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych wygenerowała przychody w kwocie 1 506,3 mln zł, 7,8 proc. niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za 2016 rok stanowiła 89,7 proc. sprzedaży ogółem, wobec 92,6 proc. w 2015 roku. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 172,4 mln zł i wzrosły o 41,1 mln zł r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 104,6 mln zł. Marża tego zysku w relacji do przychodów spadła z 9,6 proc do 6,9 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 30,8 mln zł. Marża na tym poziomie zysku wzrosła z 13,8 do 17,9 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za 2016 roku wyniósł 135,4 mln zł. Marża w relacji do przychodów wyniosła 8 proc. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w 2016 roku o 4,8 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 76,2 mln zł, tj. o 0,6 mln zł mniej niż w 2015 roku. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,5 proc. wobec 4,3 proc. w roku ubiegłym. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej w 2016 roku wyniósł minus 7,6 mln zł i jest lepszy o 9 mln zł w porównaniu do 2015 roku, głównie z powodu realizacji zysku ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych w wysokości 1,3 mln zł, oraz niższych kosztów złych długów o 10 mln zł w stosunku do roku ubiegłego. Z drugiej strony, w roku 2016 Spółka zanotowała wyższe o 5,5 mln zł koszty restrukturyzacji. Zysk z działalności operacyjnej za 2016 rok wyniósł 51,7 mln zł i jest o 37,5 proc. niższy r/r. Marża na tym poziomie w relacji do przychodów spadła do 3,0 proc. wobec 4,7 proc w roku ubiegłym. Działalność finansowa w 2016 roku wygenerowała zysk w wysokości 350 tys zł wobec 4,2 mln zł w analogicznym okresie 2015 roku. Różnice kursowe wygenerowały koszt w kwocie 4,1 mln zł, wobec przychodu w wysokości 212 tys zł w roku 2015. Koszty dyskonta weksli pozostają stabilne w porównaniu do ubiegłego roku i wyniosły 1,6 mln zł. Koszty pozostałych odsetek wyniosły 0,9 mln zł i były wyższe niż w 2015 o 0,4 mln zł . Odsetki od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanych wygenerowały przychód w kwocie 6,4 mln zł, o 1,3 mln zł więcej niż w 2015 roku . Natomiast przychody finansowe z tytułu pozostałych odsetek wyniosły 0,7 mln zł, tj. o 1 mln zł niższe r/r. Zysk brutto przed opodatkowaniem za 2016 roku wyniósł 52 mln zł, o 40 proc. mniej r/r. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 1,5 mln zł i dotyczy działalności opodatkowanej. Spółka rozliczyła ulgę w podatku dochodowym w kwocie 15 mln zł, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła 14,3 mln zł. Tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł 12,7 mln zł. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy 2013 roku korzysta z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Na dzień 31.12.2016 Spółka zweryfikowała pierwotne założenie pełnego wykorzystania ulgi (31.12.2017). Na podstawie zweryfikowanych prognoz ulga zostanie wykorzystana do końca 2018. Z uwagi na fakt, że jest to zmiana szacunku, Spółka nie dokonuje korekty wyniku za poprzednie lata. Kwota należnej ulgi podatkowej na 31 grudnia 2016 roku wyniosła 111,3 mln zł w wartości nominalnej oraz 72,5 mln zł w wartości zdyskontowanej. Do dnia bilansowego Spółka wykorzystała należną ulgę podatkową w wysokości 90,5 mln zł w wartości nominalnej oraz 61,3 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także długoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia. Efektywna stawka podatku dochodowego za 2016 rok ma wartość ujemną (24,5) proc., wobec ustawowej 19,0 proc. Jest to wpływ rozliczonej ulgi za zrealizowanie inwestycji w SSE Euro-Park Mielec. Na koniec grudnia 2016 roku aktywa trwałe wyniosły 814 mln zł i obniżyły się o 15,7 mln zł w ciągu roku. Nakłady inwestycyjne wyniosły 77 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 94,4 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 2,1 mln zł i pozostały na porównywalnym poziomie do stanu na 31 grudnia 2015 roku. Aktywa obrotowe wyniosły 637,8 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów 2016 roku o 35,6 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 220,0 mln zł i spadły o 21,9 mln zł (w tym: należności od jednostek powiązanych o 8,4 mln zł, od pozostałych jednostek 13,5 mln zł). Zapasy wzrosły o 1,1 mln zł do poziomu 75,9 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 340,6 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów o 56,2 mln zł. Wzrost nastąpił a pozycji środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, które na dzień bilansowy wyniosły 85,6 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym pozostała na niezmienionym poziomie w stosunku do ubiegłego roku, tj 255 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 1,2 mln zł i wzrosły o 0,2 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2015 roku. Aktywa Spółki na 31 grudnia 2016 roku wyniosły 1 451,8 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów o 19,9 mln zł. Na dzień 31 grudnia 2016 roku zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 426,7 mln zł i w trakcie 2016 roku spadły o 5,4 mln zł. Rezerwy na zobowiązania spadły o 10,2 mln zł, głównie w pozycji rezerwy z tytułu podatku odroczonego 14,2 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 3,8 mln zł do poziomu 77,1 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek pozostały na podobnym poziomie wobec ubiegłego roku (294,8 mln zł, o 0,6 mln zł więcej niż na koniec grudnia 2015). Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,7 mln zł. Fundusz socjalny zmniejszył się o 0,2 mln zł. Na koniec grudnia 2016 roku kapitał własny Spółki wynosił 1 025 mln zł i zwiększył się o 25,2 mln zł. Nastąpił wzrost kapitału rezerwowego o 39,4 mln zł, tj o wartość podzielonego zysku za rok 2015. Zysk netto bieżącego roku jest niższy od zysku 2015 o 14,2 mln zł 8. RYZYKA FINANSOWE W ramach polityki zarządzania ryzykiem finansowym Firma Oponiarska „Dębica” S.A. identyfikuje następujące ryzyka oraz przyjęła następujące cele i metody zarządzania tym ryzykiem: Ryzyko kredytowe. Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku) kredytowania sprzedaży.Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw i usług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowanie zabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.). Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanego w Spółce jest bieżący monitoring stanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.) W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Pomimo koncentracji ryzyka z tego tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletnie doświadczenie we współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje niski stopień ryzyka kredytowego. W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności jest niski. Ryzyko płynności Z uwagi na fakt, iż Spółka funkcjonuje w ramach międzynarodowej grupy kapitałowej oraz charakteryzuje się stosunkowo wysoką zyskownością, nie istnieje w ocenie Zarządu istotne ryzyko utraty płynności. W związku z powyższym Spółka nie stosuje instrumentów zabezpieczających przed utratą płynności. Spółka finansuje swoją działalność głównie z wewnętrznie wygenerowanych środków. Ryzyko kursowe Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje pozytywne efekty. Ryzyko stopy procentowej W 2016 roku obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 175 mln zł. Wykorzystanie tych kredytów na dzień 31 grudnia 2016 roku było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, dlatego też - w ocenie Zarządu - ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne. Ryzyko rynkowe Za zarządzanie ryzykiem rynkowym w Spółce i przestrzeganie przyjętej w tym zakresie polityki odpowiada Zarząd. Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez podejmowanie skutecznych decyzji związanych z utrzymaniem swojej pozycji rynkowej, wdrażaniem nowych, strategicznych przedsięwzięć mających na celu poszukiwaniem nowych rynków zbytu, wprowadzaniem nowych, atrakcyjnych wyrobów. Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej. T.C. Dębica S.A. w okresie roku obrotowego utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami. W 2016 roku Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia. Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolność regulowania zobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunki dotyczące prognoz przepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu, w jakim informacje te były dostępne, Zarząd odpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenie utraty wartości aktywów. 9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A. W 2016 roku Firma Oponiarska Dębica S.A., największy zakład produkcyjny Goodyear w Europie i jeden z największych na świecie, kontynuowała inwestycje w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec, w zakresie dostosowania procesu produkcji opon do samochodów osobowych z wysokimi i bardzo wysokimi prędkościami, które należą do najbardziej dochodowych segmentów rynku oponiarskiego. Dzięki temu Firma Oponiarska Dębica S.A. produkuje opony 17” / 18” oraz opony o najwyższych indeksach prędkości W (270 km/h) i Y (300 km/h). W tym segmencie Spółka z dużym sukcesem wprowadziła na rynek nowy, zaawansowany technologicznie produkt – oponę Dębica Presto UHP 2 przeznaczoną przede wszystkich dla pojazdów o wysokich osiągach. Znaczące środki inwestycyjne wydane na zwiększenie zdolności produkcyjnych opon do samochodów ciężarowych pozwolą na rozszerzenie gamy produktów, w celu zapewnienia Spółce jeszcze lepszej rentowności i zwiększania jej konkurencyjności w tym segmencie. Spółka będzie w nim konsekwentnie wzmacniać swoją pozycje rynkową. 10. INSTRUMENTY FINANSOWE Według stanu na koniec 2016 roku Spółka posiadała aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, czyli udziały w obcych podmiotach o wartości 144 tys. zł. W 2016 roku Spółka udzieliła czterech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luxemburg o łącznej wartości 255 mln zł. Spółka nie posiadała zobowiązań finansowych na koniec 2016 roku. 11. POZOSTAŁE INFORMACJE A/Wartość transakcji z podmiotami powiązanymi wchodzącymi w skład koncernu Goodyear w 2016 roku w zakresie sprzedaży wyrobów, towarów i usług wyniosła 1 506 mln zł, a w zakresie sprzedaży środków trwałych 1,5 mln zł. Wartość transakcji dotyczących zakupu wyniosła 562,5 mln zł. W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła istotnych transakcji na warunkach istotnie innych niż zbliżone do rynkowych ze stronami powiązanymi. B/Spółka nie udzieliła poręczeń i gwarancji, a także nie zaciągała pożyczek. Spółka korzystała z kredytów w rachunku bieżącym. Zobowiązania z tego tytułu na koniec 2016 roku wyniosły zero. W 2016 roku obowiązywały umowy z czterema bankami o kredyty w rachunku bieżącym do kwoty 175 mln zł. Nota 19D do Bilansu zawiera wykaz tych umów oraz warunki, na jakich kredyt został udzielony. W 2016 roku Spółka udzieliła czterech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23 daty przekazania (umowa) 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23 kwoty 60 000 000 15 000 000 30 000 000 150 000 000 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2016-04-30 2016-05-29 2016-09-24 2016-12-23 razem odsetki naliczone w 2016r 898 504,10 279 082,20 1 015 052,06 2 673 301,37 razem odsetki zrealizowane w 2016r 1 136 482,18 338 576,72 1 134 041,10 2 680 013,70 data umowy 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23 daty przekazania (umowa) 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23 kwoty 75 000 000 50 000 000 45 000 000 85 000 000 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2017-05-20 2017-06-29 2017-09-24 2017-12-23 razem odsetki naliczone w 2016r 804 821,91 444 246,59 210 752,05 32 789,04 razem odsetki zrealizowane w 2016r 692 712,32 369 506,86 143 486,30 0 Posiadane zasoby finansowe pozwalały na terminowe wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań. Spółka nie emitowała dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych w okresie objętym raportem. C/W 2016 roku Spółka nie dokonała inwestycji w papiery wartościowe, instrumenty finansowe, czy nieruchomości. D/Spółka nie podawała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych za rok 2016. E/Spółka jest stroną następujących umów znaczących: - umowa o pomocy technicznej i udzieleniu licencji zawarta z Goodyear SA z siedzibą w Luxemburgu, - umowa w sprawie dostaw gazu zawarta z Air Products Gazy Sp. z o.o. z siedzibą w Kędzierzynie-Koźlu. Spółce nie są znane umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. F/W 2016 roku nie nastąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem. G/Informacje na temat wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących Spółkę zostały podane w pkt. 10 w „Dodatkowych notach objaśniających”. H/Umowy o pracę zawarte pomiędzy Spółką a członkami Zarządu przewidują odszkodowanie dla członków Zarządu w przypadku rozwiązania tych umów przez Spółkę bez ważnej przyczyny. I/Następujący członkowie władz Spółki posiadali akcje T.C. Dębica S.A.: Stanisław Cieszkowski, Członek Zarządu – 430 akcji.Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej- 15 akcji Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. J/Spółce nie są znane umowy w wyniku, których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji. K/Nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które miałyby znaczący wpływ na niniejsze sprawozdanie finansowe. L/W roku 2016 nie wystąpiło nabycie i zbycie udziałów (akcji) własnych. M/W dniu 16 grudnia 2016 r. została zawarta umowa z PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą Warszawie, Al. Armii Ludowej 14, na badanie sprawozdania finansowego za 2016 rok. Wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego za rok 2016 wyniosło 156 655 zł (2015: 250 000 zł). Biegły rewident nie świadczył innych usług. N/W czerwcu 2016 przeciwko Spółce wszczęto postępowanie administracyjne przez Urząd Regulacji Energetyki na podstawie art. 56 ust. 1pkt. 3a, a także art. 30 ust. 1 i art. 23 ust. 2 pkt. 13 Ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. – Prawo energetyczne (Dz. U. Z 2012 r., poz. 1059 z późn. zm.) w związku z art 61§ 1 i §4 Ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. – Kodeks postepowania administracyjnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 23 z późn. zm.), w sprawie wymierzenia Spółce kary pieniężnej w związku z powzięciem – na podstawie dokumentów przekazanych Prezesowi URE przez Operatora Systemu Dystrybucyjnego, do których sieci Spółka jest w danych miejscach przyłączona – uzasadnionego, zdaniem Prezesa URE, podejrzenia naruszenia przez Spółkę obowiązku stosowania się do ograniczeń w dostarczaniu i poborze energii elektrycznej, co, zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt. 3a Ustawy – Prawo energetyczne, podlega karze pieniężnej. Zarząd Spółki uważa, że okoliczności sprawy nie uzasadniają nałożenia na Spółkę kary pieniężnej. Spółka złożyła Prezesowi URE stosowne wyjaśnienia. W razie stwierdzenia w decyzji Prezesa URE, wbrew stanowisku Zarządu Spółki, dopuszczenia się przez Spółkę zarzucanego naruszenia, w opinii Zarządu Spółki waga zarzucanego naruszenia powinna przemawiać za wymierzeniem kary w wysokości znacząco niższej niż maksymalna przewidziana ustawowo. W związku z wyżej wskazanym stanowiskiem Zarządu, a także brakiem możliwości wiarygodnego oszacowania wysokości potencjalnej kary pieniężnej, w sprawozdaniu finansowym nie ujęto rezerwy na potencjalne przyszłe kary wynikające z wszczętego przeciwko Spółce postępowania. O wszczęciu postępowania administracyjnego przez Prezesa URE, Spółka informowała raportem bieżącym nr 10/2016 z dnia 1 lipca 2016 r. Na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego do badania przez biegłego rewidenta, Spółka nie otrzymała decyzji Prezesa URE w przedmiocie nałożenia kary pieniężnej. 12. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO Zarząd Spółki oświadcza, iż Firma Oponiarska Dębica S.A., notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od 1994 roku, w 2016 roku przestrzegała zasad ładu korporacyjnego zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek notowanych na GPW”, stanowiących załącznik do Uchwały nr 19/307/2012 Rady Giełdy z dnia 21 listopada 2012 roku, opublikowanych na stronie www.corp-gov.gpw.pl,. Zarząd Spółki, doceniając znaczenie zasad ładu korporacyjnego zawartych w tym dokumencie, oraz rolę jaką zasady te odgrywają w umacnianiu transparentności spółek giełdowych, dołożył wszelkich starań, aby zasady o których mowa powyżej były stosowane w Spółce w jak najszerszym zakresie. Z zastrzeżeniem wyjaśnień przedstawionych poniżej, wg jak najlepszej wiedzy Zarządu w 2016 roku żadna z zasad zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek notowanych na GPW”, nie została przez Spółkę naruszona. Spółka nie stosowała zasady nr II.2a w zakresie podania odrębnej informacji o udziale kobiet i mężczyzn odpowiednio w Zarządzie i w Radzie Nadzorczej Spółki w okresie ostatnich dwóch lat, ponieważ informacje o składzie i zmianach w składzie ww. organów Spółki są dostępne na stronie internetowej Spółki. Spółka nie stosowała zasady nr IV.10 w zakresie zapewnienia akcjonariuszom możliwości udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, polegającego na transmisji w czasie rzeczywistym obrad Walnego Zgromadzenia oraz dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w innym miejscu niż miejsce obrad. Spółka nie stosowała powyższej zasady ze względu na ryzyko wystąpienia nieprawidłowości w przebiegu Walnego Zgromadzenia, takich jak potencjalne problemy związane z identyfikacją akcjonariuszy, zawodnością medium komunikacji, a także ze spełnieniem przez akcjonariuszy wymogów technicznych i sprzętowych. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawa do podejmowania decyzji o emisji lub wykupie akcji, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta i ich komitetów. Zarząd Spółki Zarząd Spółki składa się z trzech do siedmiu osób. Okres sprawowania funkcji (kadencja) przez Członka Zarządu wynosi trzy lata. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji, która rozpoczyna się z dniem powołania, a kończy najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, zatwierdzającego Sprawozdanie finansowe za dany rok, w którym kadencja się rozpoczęła. Członkowie Zarządu mogą być wybierani na kolejne kadencje. Liczbę członków Zarządu określa Rada Nadzorcza. Rada Nadzorcza powołuje i odwołuje Prezesa Zarządu oraz pozostałych Członków Zarządu. Mandat Członka Zarządu wygasa wskutek upływu kadencji, śmierci, rezygnacji albo odwołania go ze składu Zarządu. Rezygnacja jest skuteczna z chwilą złożenia w Spółce pisemnego oświadczenia lub z datą późniejszą wskazaną w tym oświadczeniu. Data ta nie może przypadać później niż 30 dni od dnia złożenia pisemnego oświadczenia w Spółce. W razie wskazania późniejszej daty skuteczności rezygnacji niż 30 dni, uważa się, że rezygnacja jest skuteczna z upływem 30 dni od złożenia pisemnego oświadczenia w Spółce. W umowach o pracę oraz innych umowach pomiędzy Spółką a Członkami Zarządu, jak również w sporach między nimi, Spółkę reprezentuje Przewodniczący Rady Nadzorczej. Ustalenie zasad wynagrodzenia oraz innych warunków tych umów należy do wyłącznej kompetencji Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Zarząd Spółki prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki niezastrzeżone ustawą albo niniejszym Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu. Regulamin Zarządu określa szczegółowo tryb działania Zarządu. Regulamin ten uchwala Zarząd, a zatwierdza uchwała Rady Nadzorczej. Został on opublikowany na stronie internetowej Spółki www.debica.com.pl. Do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch Członków Zarządu Spółki albo jednego Członka Zarządu łącznie z Prokurentem. Wszyscy Członkowie Zarządu są zobowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia spraw Spółki. Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Spółki składa się z pięciu do dziewięciu członków, przy czym liczbę Członków Rady Nadzorczej danej kadencji ustala Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w drodze uchwały. Członków Rady Nadzorczej powołuje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, z tym że w skład Rady Nadzorczej wchodzi jeden przedstawiciel pracowników Spółki przez nich powołany. Okres sprawowania funkcji Członka Rady Nadzorczej (kadencja) nie może być dłuższy niż jeden rok. Dopuszczalny jest wybór tej samej osoby na kolejne kadencje. Członków Rady Nadzorczej powołuje się na okres wspólnej kadencji. Kadencja rozpoczyna się z dniem powołania, a kończy najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zatwierdzającego Sprawozdanie finansowe za rok, w którym kadencja się rozpoczęła. Szczegółowe zasady funkcjonowania Rady Nadzorczej określają postanowienia Statutu oraz Regulaminu Rady Nadzorczej Spółki, uchwalonych przez Radę Nadzorczą. Regulamin Rady Nadzorczej został opublikowany na stronie internetowej Spółki www.debica.com.pl. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności. Oprócz spraw zastrzeżonych postanowieniami Statutu Spółki, do szczególnych uprawnień Rady Nadzorczej należą: 1) badanie Sprawozdania finansowego;2) badanie Sprawozdania Zarządu Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysku lub pokrycia strat;3) składanie Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy pisemnego sprawozdania z wyników czynności, o których mowa w pkt 1 i 2;4) wyrażanie zgody na utworzenie lub przystąpienie do spółki lub konsorcjum;5) wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę akcji lub udziałów w spółkach albo na nabycie oddziałów spółek;6) wyrażanie zgody na zbycie zorganizowanej części mienia Spółki, z zastrzeżeniem postanowień art. 393 pkt 3 i 4 Kodeksu spółek handlowych;7) wyrażanie zgody na dokonanie przez Spółkę innych czynności prawnych zobowiązujących lub rozporządzających środkami trwałymi Spółki, w tym nabycia i zbycia nieruchomości, jeżeli jednostkowa wartość czynności prawnej przenosi równowartość w złotych kwoty 500 000 USD (słownie: pięciuset tysięcy USD) lub w przypadku czynności powiązanych, dokonywanych w ciągu kolejnych dwunastu miesięcy, jeżeli wartość tych czynności przenosi równowartość w złotych kwoty 1 000 000 USD (słownie: jednego miliona USD) oraz zawieranie umów o zarządzanie, umów o wspólnym inwestowaniu, umów spółek patentowych i umów licencyjnych bądź długoterminowych umów kooperacyjnych;8) wyrażanie zgody na obciążenie mienia Spółki o wartości przenoszącej równowartość w złotych kwoty 1 000 000 USD (słownie: jednego miliona USD) lub udzielenie gwarancji na kwotę przenoszącą równowartość w złotych tej samej kwoty na okres ponad dwunastu kolejnych miesięcy;9) ustalanie wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej delegowanych do czasowego wykonywania czynności Członków Zarządu;10) pisemne opiniowanie wniosków składanych Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy w sprawach określonych w § 26 ust. 1 Statutu Spółki;11) zawieszanie w czynnościach, z ważnych powodów, Członka Zarządu lub całego Zarządu; 12) delegowanie Członka lub Członków Zarządu do czasowego wykonywania czynności Zarządu Spółki w razie zawieszenia lub odwołania Członków Zarządu czy całego Zarządu lub gdy Zarząd z innych powodów nie może działać;13) zatwierdzanie Regulaminu Zarządu Spółki;14) wybieranie biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie Sprawozdań finansowych Spółki;15) zatwierdzanie Regulaminu organizacyjnego Spółki. Rada Nadzorcza może powoływać komitety stałe lub ad hoc, działające jako kolegialne organy doradcze i opiniotwórcze Rady Nadzorczej. W uchwale o powołaniu Komitetu Rada Nadzorcza określa okres działania danego Komitetu oraz zakres jego zadań. Komitety Rady Nadzorczej, powołane przez Radę, składają Radzie Nadzorczej sprawozdania ze swojej działalności w terminach wskazanych w uchwale o powołaniu danego Komitetu. Członkowie Komitetu powoływani są przez Radę Nadzorczą spośród jej członków. Członkowie danego Komitetu wybierają, w drodze uchwały, Przewodniczącego Komitetu spośród swoich członków. W skład Komitetu wchodzi co najmniej dwóch członków. Pierwsze posiedzenie Komitetu zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej lub inny wskazany przez niego Członek Rady Nadzorczej. Pracami Komitetu kieruje Przewodniczący Komitetu. Sprawuje on również nadzór nad przygotowaniem porządku obrad, organizowaniem dystrybucji dokumentów i sporządzaniem protokołów z posiedzeń Komitetu, korzystając w powyższym zakresie z pomocy biura Zarządu Spółki. Posiedzenia Komitetu zwołuje Przewodniczący Komitetu, a w razie jego nieobecności lub niemożności pełnienia przez niego funkcji – Przewodniczący Rady Nadzorczej lub inny wskazany przez niego Członek Rady Nadzorczej, który zaprasza na posiedzenie Członków Komitetu oraz zawiadamia wszystkich pozostałych Członków Rady Nadzorczej o posiedzeniu. Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej mają prawo uczestniczyć w posiedzeniach Komitetu. Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia należy przekazać Członkom Komitetu oraz pozostałym Członkom Rady Nadzorczej nie później niż na siedem dni przed posiedzeniem Komitetu, a w sprawach nagłych nie później niż na trzy dni przed posiedzeniem Komitetu. Przewodniczący Komitetu może zapraszać na posiedzenia Komitetu Członków Zarządu, pracowników Spółki i inne osoby, których udział w posiedzeniu jest przydatny dla realizacji zadań Komitetu. Uchwały Komitetu są podejmowane zwykłą większością głosów oddanych. Członkowie Komitetu mogą głosować nad podjęciem uchwały osobiście, biorąc udział w posiedzeniu Komitetu, lub przy wykorzystaniu środków porozumiewania się na odległość. Z posiedzenia Komitetu sporządza się protokół, który winien być podpisany przez obecnych na posiedzeniu Komitetu Członków Rady Nadzorczej. Protokół powinien zawierać uchwały, wnioski i sprawozdania Komitetu. Protokoły z posiedzeń Komitetów są przechowywane w siedzibie Spółki. Kopie protokołów dostarczane są wszystkim Członkom Rady Nadzorczej. Przewodniczący Komitetu (lub osoba przez niego wskazana) jest upoważniony do składania wniosków do Rady Nadzorczej o podjęcie przez Radę Nadzorczą uchwał w sprawie opracowania dla potrzeb Komitetu ekspertyz lub opinii dotyczących zakresu zadań lub zatrudnienia doradcy. W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje stały Komitet Audytu. Komitet Audytu składa się z co najmniej trzech członków, powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą spośród jej członków. Przy ustalaniu składu Komitetu Audytu należy brać pod uwagę, że przynajmniej jeden jego członek powinien spełniać warunki niezależności i posiadać kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 7 maja 2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym. Sprawozdania finansowe są sporządzane przez Kontrolera ds. Finansowych Spółki, a nadzór nad tym procesem sprawuje Zarząd Spółki. Rada Nadzorcza T.C. Dębica S.A. utworzyła stały Komitet Audytu Rady Nadzorczej, zgodnie z wymogami art. 86 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym. Do zadań Komitetu Audytu należy: a) monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej Spółki;b) monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem;c) monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej;d) monitorowanie niezależności podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych;e) rekomendowanie Radzie Nadzorczej podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych lub do przeprowadzenia czynności rewizji finansowej Spółki;f) analiza pisemnych informacji otrzymywanych od podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o istotnych kwestiach dotyczących czynności rewizji finansowej oraz przekazywanie Radzie Nadzorczej stanowiska Komitetu Audytu w tej sprawie. Sposób działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonania. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych w brzmieniu obowiązującym od 3 sierpnia 2009 roku, zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki www.debica.com.pl oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących, zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zwoływane jest przez Zarząd. Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym w przepisach Kodeksu spółek handlowych lub w Statucie, oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może zostać zwołane również przez akcjonariuszy reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce. Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego zgromadzenia. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia należy złożyć Zarządowi na piśmie lub elektronicznie. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki albo jego zastępca. Następnie, spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, akcjonariusze wybierają Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. W razie nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego zastępcy Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otwiera Prezes Zarządu Spółki albo osoba wyznaczona przez Zarząd Spółki. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może zarządzić przerwę w obradach większością dwóch trzecich głosów. Przerwy nie mogą trwać łącznie dłużej niż trzydzieści dni. Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy należą: 1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu Spółki oraz Sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, a także udzielenie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków;2) powzięcie uchwały o podziale zysku albo pokryciu strat;3) zmiana przedmiotu działalności Spółki;4) zmiana Statutu Spółki;5) podwyższenie lub obniżenie kapitału akcyjnego;6) połączenie i przekształcenie oraz rozwiązanie i likwidacja Spółki;7) emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa;8) postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki albo sprawowaniu zarządu lub nadzoru;9) zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego. Sprawy i uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, oprócz wyżej wymienionych, wymagają formalności określonych w Kodeksie spółek handlowych. Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy mają osoby będące akcjonariuszami Spółki i które na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w WZA) zgłoszą podmiotowi prowadzącemu rachunek papierów wartościowych żądanie wystawienia imiennego zaświadczenia o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych. Głosowanie odbywa się przy pomocy komputerowego systemu oddawania i obliczania głosów, zapewniającego oddawanie głosów w liczbie odpowiadającej liczbie posiadanych akcji, jak również umożliwiającego wykluczenie możliwości identyfikacji sposobu oddawania głosów przez poszczególnych akcjonariuszy w razie zarządzenia głosowania tajnego. 13. OCHRONA ŚRODOWISKA NATURALNEGO Znaczący wzrost oddziaływania człowieka na otaczającą przyrodę obserwuje się już od czasów pierwszej rewolucji przemysłowej przypadającej na koniec XVIII wieku. Obecnie przekształcenie środowiska i jego degradacja stały się poważnym problemem współczesnego świata, w związku z czym coraz istotniejszą kwestią staje się troska o środowisko naturalne, mająca swoje odzwierciedlenie w zaostrzających się regulacjach prawnych oraz negatywnym nastawieniu społeczeństwa do procesów i technologii niespełniających norm środowiskowych. Firma Oponiarska Dębica S.A. realizuje wymogi prawa oraz prowadzi szeroko zakrojone działania proekologiczne. Wynikają one z przyjętej przez Spółkę strategii rozwoju, zgodnie z którą zmniejszenie uciążliwości Zakładu dla środowiska naturalnego jest jednym z priorytetów rozwoju Firmy. Działania podejmowane w zakresie redukowania negatywnego wpływu na środowisko nie ograniczają się tylko do racjonalnego zużycia surowców, ale obejmują także szereg działań organizacyjnych i technicznych dotyczących właściwego postępowania z odpadami i ich zagospodarowania, wykorzystywania wody w prowadzonych procesach i do celów socjalnych, redukcji emisji zanieczyszczeń do powietrza, optymalizacji procesów w zakresie ograniczenia zużycia energii oraz przeciwdziałania poważnym awariom przemysłowym. EMISJA DO ATMOSFERY Atmosfera jest powłoką gazową otaczającą Ziemię, mieszaniną gazów nazywaną powietrzem. Intensywny rozwój techniki i poziomu życia prowadzi do zmian w składzie chemicznym atmosfery ziemskiej, zarówno w skali lokalnej, jak i w skali globalnej. Dlatego też, Firma Oponiarska Dębica S.A. dąży do ograniczenia emisji zanieczyszczeń z procesów produkcji. Zapewnia skuteczną pracę urządzeń ochrony powietrza, eliminuje zużycie benzyny będącej źródłem lotnych związków organicznych, realizuje projekty których celem jest optymalizacja zużycia ciepła w Zakładzie. Wdrożone działania pozwoliły na obniżenie ilości benzyny wykorzystywanej w procesie produkcyjnym oraz na zmniejszenie emisji zanieczyszczeń z energetycznego spalania paliw, w tym emisji głównego gazu cieplarnianego jakim jest dwutlenek węgla . Wielkość emisji dwutlenku węgla z z energetycznego procesu spalania paliw w latach 2013-2016 (w tys. ton)Rok 2013 2014 2015 2016Emisja dwutlenku węgla w tys. ton 36 34 34 34 Wskaźnik zużycia benzyny w latach 2013-2016 (w kg przypadających na 1 Mg wyrobu)Rok 2013 2014 2015 2016Wskaźnik (w kg/Mg) 0,021 0,018 0,001 0,001 ODPADY PRZEMYSŁOWE Ograniczona ilość zasobów naturalnych wymusza racjonalne zużycie surowców w procesach produkcyjnych, a także zagospodarowanie odpadów poprzez poszukiwanie możliwości ich wtórnego wykorzystania. Systemowe zarządzanie odpadami i ich selektywna zbiórka w Zakładzie, umożliwiły Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. na zagospodarowanie 99% powstałych odpadów przy zastosowaniu różnych metod odzysku. Ilość odpadów zagospodarowanych, poddanych procesom odzysku z ogólnej ilości wytworzonych odpadów w latach 2013-2016 [%]Rok 2013 2014 2015 2016Ilość odpadów zagospodarowanych [%] 98 98 99 99 Woda Przez ostatnie 2 lata Firma Oponiarska Dębica S.A. realizowała program zmniejszenia zużycia wody do celów socjalnych poprzez budowanie świadomości pracowników w zakresie ochrony zasobów naturalnych. Na koniec 2016 roku ilość zużywanej wody do celów socjalnych zmniejszyła się o 19%. Obniżeniu uległ także wskaźnik zużycia wody w m3 na tonę wyrobu. Zmniejszenie zużycia wody do celów socjalnych w latach 2013–2016 (w tys. m3)Rok: 2013, 2014, 2015, 2016Ilość wody: 140, 150, 132, 121 (w tys. m3) Ilość wody w m3 przypadającej na tonę wyrobu w latach 2013–2016Rok: 2013 2014 2015 2016Ilość wody:7,2; 7,0; 5,7; 5,5 (m3) Opłaty środowiskowe Mimo wzrostu stawek opłat za korzystanie ze środowiska naturalnego, wskaźnik opłat w złotych na tonę wyrobu w odniesieniu do roku ubiegłego zmniejszył się . Wskaźnik opłat w złotych na tonę wyrobu w latach 2013–2016Rok: 2013 2014 2015 2016Wskaźnik: 1,9; 1,8; 1,8; 1,7 (zł/tonę) Przeciwdziałanie poważnym awariom przemysłowym Ze względu na ilość stosowanych substancji niebezpiecznych, stanowiących zagrożenie dla środowiska wodnego, od 2016 roku Spółka została zaklasyfikowana jako zakład o zwiększonym ryzyku wystąpienia poważnej awarii. Firma spełniła obowiązki nałożone ustawą Prawo ochrony środowiska dla prowadzącego zakład stwarzający zagrożenie wystąpienia poważnej awarii przemysłowej. Dokonano zgłoszenia zakładu o zwiększonym ryzyku do właściwych organów, opracowano i wdrożono Program zapobiegania awariom przemysłowym i System bezpieczeństwa. W 2016 roku przeprowadzono 6 ćwiczeń w zakresie gotowości na wypadek wystąpienia poważnej awarii, w wyniku których wskazano 14 działań do poprawy. Wszystkie zadania zostały zrealizowane. Komisja ds. przeciwdziałania poważnym awariom przemysłowym stwierdziła prawidłowy stan przygotowania Spółki na wypadek wystąpienia poważnej awarii przemysłowej. SYSTEM ZARZĄDZANIA ENERGIĄ został wdrożony w Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. wg MIĘDZYNARODOWEJ NORMY ISO 50001. Od października 2016 roku ustawa o efektywności energetycznej narzuciła dużym przedsiębiorstwom przeprowadzanie 4-letnich audytów energetycznych, lub prowadzenie zarządzania energią wg normy ISO 50001. Wprowadzenie ISO 50001 w Firmie było łatwiejsze o tyle, że Zarządzanie Energią funkcjonowało już wg zbliżonych zasad oraz dlatego, że mamy wprowadzoną, podobną systemowo, normę środowiskową ISO 14001. Norma ISO 50001 pozwala nam spełniać ustawę o Efektywności Energetycznej poprzez zastąpienie audytu energetycznego – przeglądem energetycznym. Określone zostały czasookresy wykonywania przeglądu. Pierwszy roczny przegląd wykonany został na początku 2016r. Obejmował: Analizę wszystkich źródeł energii wykorzystywanych na terenie Firmy Oponiarskiej zgodnie z zakresem obowiązywania normy,Podział na ustalone obszary,Wyszczególnienie znaczącego wykorzystania energii poprzez ustalenie progów,Wyniki roku poprzedniegoZaplanowane wskaźniki bazowe na rok aktualny. W październiku 2016r, został przeprowadzony pierwszy stopień audytu dopuszczający do Audytu Certyfikującego. Kontroli zostały poddane wszystkie związane z normą dokumenty i wynikające z nich zapisy oraz cały proces planowania energii. Audyt nie wykazał niezgodności. Spełnianie wymagań ISO 50001 daje nam dobrą kontrolę nad zużywanymi mediami, naciska na obniżanie zużywanej energii lub efektywniejsze jej wykorzystanie. Norma ta jest bardzo dobrą alternatywą dla wymaganych prawnie audytów energetycznych. Pozwala nam na samodzielną kontrolę.____________________ ________________________________________ ____________________

	Plik	Opis


	OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

	Zarząd Spółki oświadcza, iż Firma Oponiarska Dębica S.A., notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od 1994 roku, w 2016 roku przestrzegała zasad ładu korporacyjnego zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek notowanych na GPW”, stanowiących załącznik do Uchwały nr 19/307/2012 Rady Giełdy z dnia 21 listopada 2012 roku, opublikowanych na stronie www.corp-gov.gpw.pl,. Zarząd Spółki, doceniając znaczenie zasad ładu korporacyjnego zawartych w tym dokumencie, oraz rolę jaką zasady te odgrywają w umacnianiu transparentności spółek giełdowych, dołożył wszelkich starań, aby zasady o których mowa powyżej były stosowane w Spółce w jak najszerszym zakresie. Z zastrzeżeniem wyjaśnień przedstawionych poniżej, wg jak najlepszej wiedzy Zarządu w 2016 roku żadna z zasad zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek notowanych na GPW”, nie została przez Spółkę naruszona. Spółka nie stosowała zasady nr II.2a w zakresie podania odrębnej informacji o udziale kobiet i mężczyzn odpowiednio w Zarządzie i w Radzie Nadzorczej Spółki w okresie ostatnich dwóch lat, ponieważ informacje o składzie i zmianach w składzie ww. organów Spółki są dostępne na stronie internetowej Spółki. Spółka nie stosowała zasady nr IV.10 w zakresie zapewnienia akcjonariuszom możliwości udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, polegającego na transmisji w czasie rzeczywistym obrad Walnego Zgromadzenia oraz dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w innym miejscu niż miejsce obrad. Spółka nie stosowała powyższej zasady ze względu na ryzyko wystąpienia nieprawidłowości w przebiegu Walnego Zgromadzenia, takich jak potencjalne problemy związane z identyfikacją akcjonariuszy, zawodnością medium komunikacji, a także ze spełnieniem przez akcjonariuszy wymogów technicznych i sprzętowych.

	Plik	Opis


	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

	I. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA; ul.1 Maja 1, 39-200 Dębica; REGON 850004505; NIP PL 8720003404; nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS, kapitał zakładowy: 110 422 000 zł (wpłacony w całości). Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna) powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy. Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r. „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302, a od 2001 r. przerejestrowana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000045477. 12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie „Stomil” Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy) Spółki na Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica S.A., która nabrała mocy prawnej 22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej zmiany. Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą obecnie bezpośrednio 11 234 912 akcji Spółki stanowiących 81,396% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear S.A., z siedzibą w Luxemburgu. Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze „przemysł motoryzacyjny” (po notowaniu z dnia 19 września 2008 r.) Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol rodzaju działalności wg PKD 25.11.Z. (wg PKD z 2004 r., odpowiednio 22.11.Z* wg PKD z 2007 r.). Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem.Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych. Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony. II. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki 1.Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2016 r. i obejmuje okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 i porównywalne dane finansowe za 2015 r. obejmujące okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 .2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 3. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów „Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r.” (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 z późniejszymi zmianami) oraz „Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 luty 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych” (Dz. U. Nr 33, poz. 259) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych” (Dz. U. Nr 149, poz. 1674 z późn. zm.). Spółka nie stosuje Krajowych Standardów Rachunkowości dla celów sporządzania sprawozdawczości finansowej. Wprowadzenie i informacje dodatkowe stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 4. Władze Spółki: ZarządStanisław Cieszkowski - Prezes ZarząduIreneusz Maksymiuk - Członek ZarząduMichał Mędrek - Członek Zarządu (od 4 sierpnia 2015 r.)Leszek Szafran - Członek Zarządu (od 8 października 2015 r.) Rada NadzorczaJacek Pryczek - Przewodniczący Rady NadzorczejDominikus Golsong - Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady NadzorczejKarl Brocklehurst - Członek Rady NadzorczejMaciej Mataczyński -Sekretarz Rady NadzorczejRenata Kowalska-Andres - Członek Rady NadzorczejŁukasz Rędziniak - Członek Rady NadzorczejJanusz Raś - Członek Rady Nadzorczej III. Zasady prowadzenia rachunkowości 1. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe). Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych: - oprogramowanie komputerowe 2 – 10 lat- koszty prac rozwojowych 3 lata- pozostałe 5 lat Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki. Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa przyjęte do używania na podstawie umowy spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy (leasing finansowy). Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub modernizacji. Środki trwałe odpisuje się metodą liniową zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności. Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych: - budynki i budowle 25 - 40 lat- urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat- środki transportu 5 - 15 lat Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy. Dla środków trwałych o wartości nie przekraczającej równowartości 5000 USD ni wyrażonej w złotych, Spółka stosuje jednorazową amortyzację, natomiast dla celów podatkowych jest to wartość 3500 zł. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego oraz składników wartości niematerialnych i prawnych. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania za okres budowy, montażu i przystosowania. Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia. W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczące środków trwałych, których wycena została zaktualizowana na podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny, ewentualna nadwyżka odpisu nad różnicami z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych kosztów operacyjnych. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, równowartość całości lub odpowiedniej części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych. 2. Środki trwałe w budowie Środki trwałe w budowie wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania. Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług, podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi. 3. Leasing Leasing operacyjny, najem lub dzierżawa Umowa, w której znacząca część ryzyka i pożytków z tytułu własności pozostaje udziałem leasingodawcy (finansującego), ujmowana jest jako leasing operacyjny, umowa najmu lub dzierżawy. Opłaty leasingowe uiszczane w ramach leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy po pomniejszeniu o ewentualne specjalne oferty promocyjne uzyskane od leasingodawcy (finansującego), obciążają koszty metodą liniową przez okres umowy leasingu, najmu lub dzierżawy. Leasing finansowy Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu zalicza się do aktywów trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli umowa spełnia warunki określone w Ustawie. Leasing rzeczowych aktywów trwałych, gdzie Spółka jako korzystający ponosi zasadniczo wszystkie ryzyka i czerpie zasadniczo wszystkie korzyści związane z prawem własności, klasyfikowany jest jako leasing finansowy. Leasing finansowy jest aktywowany z chwilą rozpoczęcia leasingu według niższej z dwóch kwot: wartości godziwej aktywa objętego leasingiem i aktualnej wartości minimalnych opłat z tytułu leasingu. Każda opłata z tytułu leasingu jest alokowana między zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) i koszty finansowe (część odsetkowa). Podział przeprowadza się stosując metodę wewnętrznej stopy zwrotu, zgodnie z którą część odsetkowa opłaty leasingowej zostaje rozłożona w taki sposób na poszczególne okresy, aby stopa procentowa w stosunku do salda zobowiązania z tytułu leasingu finansowego była w każdym z okresów stała. Rzeczowe aktywa trwałe używane w ramach leasingu finansowego podlegają amortyzacji przez krótszy z dwóch okresów: okres użytkowania składnika majątku lub okres trwania leasingu. 4. Inwestycje długoterminowe Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości. 5. Zapasy Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób: a) zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia, b) półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji podstawowej oraz po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót, c) wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu. Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych zdolności produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. W sytuacji, gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień wykorzystania zdolności produkcyjnych w oparciu o porównanie średnio kwartalnego tonażu wyprodukowanego do tonażu założonego w planie rocznym dla kwartału, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od planowanego przekracza 15%, koszty pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa, traktowane są jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz średnio kwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie. Wskaźnik ten jest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste. Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach planowanych. Na dzień bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu wytworzenia uwzględniając odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia, a kosztami planowanymi. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po dokonanej analizie zapasów. Wszelkie zapasy, których cena sprzedaży netto spadła poniżej cen nabycia lub kosztów wytworzenia, albo które zostały uznane za przestarzałe bądź częściowo utraciły swoją pierwotną wartość użytkową, zostały zidentyfikowane, a ich wartość bilansowa obniżona została do poziomu cen sprzedaży netto. 6. Należności i zobowiązania Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Zobowiązania finansowe (z wyjątkiem zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, instrumentów pochodnych o charakterze zobowiązań oraz pozycji zabezpieczanych) wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, według skorygowanej ceny nabycia. 7. Inwestycje krótkoterminowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności powyżej 3 miesięcy – wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia wartości godziwej, a aktywa te mają ustalony termin wymagalności, wówczas wyceny dokonuje się w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, a jeżeli aktywa te nie mają ustalonego terminu wymagalności wyceny dokonuje się w cenie nabycia. Udzielone pożyczki są wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty powiększonej o odsetki należne za dany miesiąc. Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie. 8. Aktywa pieniężne Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz otrzymane weksle o wymagalności do 3 miesięcy. Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pieniężnych. Wymienione aktywa pieniężne prezentowane są w bilansie w ramach inwestycji krótkoterminowych. 9. Operacje w walutach obcych Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu celnym został ustalony inny kurs. Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych. 10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony, w myśl „Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych”, Spółka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę podatku dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości. Wykazuje również aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności. Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na kapitał własny. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 roku na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec, Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23% zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE Euro-Park Mielec. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Wg planów na dzień bilansowy Zarząd zakłada pełne wykorzystanie ulgi do końca 2018 roku. Spółka dokonuje kalkulacji odroczonego podatku dochodowego od wszystkich różnic przejściowych. Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego, dla różnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działalności w SSE, zastosowano (zgodnie z Art 37 ust 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa"). Spółka nie stosuje zapisów Krajowego Standardu Rachunkowości nr 2 „Podatek dochodowy”. 11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzone są na: • pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego; • przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów jednostka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań. • odprawy emerytalne, których obowiązek wypłaty wynika z zakładowego układu zbiorowego pracy . Rezerwa tworzona jest w wysokości określonej przez aktuariusza. • prawdopodobne zobowiązana przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające w szczególności z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku. Spółka dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów wynikających z udzielonych gwarancji na ogumienie, przyjmując za podstawę wartość reklamacji wyliczoną w oparciu o obowiązujące warunki gwarancji dla określonych grup produktowych. Rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowych świadczeń pracowniczych, takich jak: odprawy emerytalno-rentowe oraz odprawy pośmiertne, tworzone są w oparciu o wyliczenie aktuarialne dokonywane raz na koniec roku. Utworzenie rozliczeń międzyokresowych biernych na niewykorzystane urlopy obciąża koszty okresu, którego te urlopy dotyczą. 12. Kapitał własny Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej Statutem Spółki zgodnie z rejestrem handlowym. Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych. Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku zarówno w wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał zapasowy jest zwiększany o kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący zlikwidowanych środków trwałych objętych aktualizacją. Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony z podziału zysku z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy. 13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych. Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i/lub wielkości świadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. 14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności: • ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania można oszacować w sposób wiarygodny; • z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, o których jest mowa powyżej, są prezentowane w bilansie w pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i usług. Odpisy biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów napraw gwarancyjnych następuje stosownie do przewidywanej wielkości świadczeń, a więc wykonanych napraw (we własnym zakresie lub wymiany towaru lub produktu w ramach udzielonej gwarancji. Z chwilą upływu okresu, na który udzielono gwarancji, nieodpisane bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów zmniejszają koszty sprzedaży okresu sprawozdawczego, w którym stwierdzono, że zobowiązania z tytułu napraw gwarancyjnych nie powstały. 15. Przychody ze sprzedaży Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania znaczących ryzyk i korzyści związanych z produktami, towarami i materiałami lub w momencie wykonania usługi. Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom upusty i inne ulgi traktowane według tych samych zasad co upusty. 16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Koszty uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności przychodów i związanych z nimi kosztów. Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Pozostałe przychody operacyjne obejmują zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, równowartość rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych lub umorzonych zobowiązań, otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn. Pozostałe koszty operacyjne obejmują stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizację wartości rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych niezaliczone do kosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane darowizny, odsetki karne z tytułu podatków, ubezpieczeń socjalnych i cła. Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek, przychód związany z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi. Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty związane z obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów wartościowych. Zyski i straty nadzwyczajne odzwierciedlają finansowe skutki zdarzeń niezwiązanych z normalną działalnością Spółki i w szczególności spowodowane przez niepowtarzalne, niezwykłe zdarzenia, zaniechanie bądź zawieszenie działalności operacyjnej. Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzecz przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik na operacjach finansowych i nadzwyczajnych oraz opodatkowanie. Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie z polskimi przepisami, biorąc pod uwagę dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami, koszty niepodlegające odliczeniu podatkowemu, dochód niepodlegający opodatkowaniu. 17. Sprawozdanie finansowe z wyodrębnieniem działalności w zakresie obrotu i dystrybucji energii. Sprawozdanie finansowe zwiera noty z ujawnieniami wymaganymi w art. 44 Ustawy Prawo Energetyczne (Dz.U. z 2017 r. poz. 220 z późn. zm.). Aktualizacja zapisów polityki rachunkowości wynika ze zmienionego art. 44 Ustawy Prawo Energetyczne (Dz.U. z 2017 r. poz. 220 z późn. zm.), obowiązującego od 01.01.2014 r. dotyczącego obowiązku sporządzania przez przedsiębiorstwa energetyczne sprawozdania finansowego zawierającego bilans i rachunek zysków za okresy sprawozdawcze odrębnie dla poszczególnych rodzajów wykonywanej działalności gospodarczej. TC Dębica S.A. prowadzi działalność w zakresie obrotu i dystrybucji energią elektryczną i cieplną oraz pozostałą działalność i jest zobowiązana na podstawie art. 44 Prawa Energetycznego do stosowania zapisów zaktualizowanej ustawy. Podział sprawozdań finansowych z opisem kluczy podziału wykazany jest w punkcie 29 „Dodatkowych not objaśniających do sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. za 2016 r.” IV. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego Bilans (w tys.) 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2015 AKTYWA PLN EUR PLN EUR I. Aktywa trwałe 814 042 184 006 829 765 194 712 II. Aktywa obrotowe 637 778 144 163 602 183 141 308 A k t y w a r a z e m 1 451 820 328 169 1 431 948 336 020 PASYWA I. Kapitał własny 1 025 080 231 709 999 803 234 613 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 426 740 96 460 432 145 101 407 P a s y w a r a z e m 1 451 820 328 169 1 431 948 336 020 Rachunek zysków i strat (w tys.) 2016 r. 2016 r. 2015 r. 2015 r. PLN EURO PLN EURO Przychody netto ze sprzedaży produktów,towarów i materiałów 1 678 676 383 638 1 765 584 421 907 Koszt sprzedanych produktów,towarów,materiałów 1 543 232 352 684 1 590 702 380 117 Zysk( Strata ) brutto ze sprzedaży 135 444 30 954 174 882 41 790 Koszty sprzedaży 19 585 4 476 8 680 2 074 Koszty ogólnego zarządu 56 565 12 927 66 982 16 006 Zysk( Strata ) ze sprzedaży 59 294 13 551 99 220 23 710 Pozostałe przychody operacyjne 1 550 354 273 65 Pozostałe koszty operacyjne 9 186 2 099 16 871 4 032 Zysk ( Strata ) z działalności operacyjnej 51 658 11 806 82 622 19 743 Przychody finansowe 7 010 1 602 6 984 1 669 Koszty finansowe 6 660 1 522 2 787 666 Zysk ( Strata ) z działalności gospodarczej 52 008 11 886 86 819 20 746 Zysk ( Strata ) brutto 52 008 11 886 86 819 20 746 Podatek dochodowy -12 745 -2 913 7 906 1 889 Zysk ( Strata ) netto 64 753 14 799 78 913 18 857 Rachunek przepływów pieniężnych (w tys.) 2016 2016 2015 2015 PLN EUR PLN EUR Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 170 615 38 992 235 594 56 298 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej - 72 352 - 16 535 - 216 903 - 51 831 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej - 42 104 - 9 622 - 45 737 - 10 929 Przepływy pieniężne netto, razem 56 159 12 835 - 27 046 - 6 462 Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalane przez Narodowy Bank Polski: - kurs obowiązujący na:31.12.2016 1 euro = 4,4240 zł,31.12.2015 1 euro = 4,2615 zł. - kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca: w 2016 r. 1 euro = 4,3757 zł,w 2015 r. 1 euro = 4,1848 zł. - najwyższy i najniższy kurs w okresie:w 2016 r. najwyższy 1 euro = 4,5035 zł,najniższy 1 euro = 4,2355 zł.w 2015 r. najwyższy 1 euro = 4,3580 zł,najniższy 1 euro = 3,9822 zł. Pozycje rachunku zysków i strat za 2016 r. przeliczono na euro według średniorocznego kursu euro, który wyniósł 4,3757 zł. V. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod rachunkowości oraz ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone według MSSF T.C. Dębica S.A. sporządza sprawozdania finansowe według zasad Grupy Goodyear opartych na US GAAP dla inwestora strategicznego The Goodyear Tires & Rubber Company w celu przygotowania przez niego sprawozdania skonsolidowanego. Dlatego wskazanie w sposób wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym według polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF, nie jest możliwe. Poniżej zamieszczamy tabele z objaśnieniem różnic w wartości ujawnionego kapitału własnego i wyniku finansowego netto, pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi sporządzonymi według polskich zasad rachunkowości, a sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi, które zostały sporządzone według zasad Grupy Goodyear, opartych na US GAAP. Różnice wykazano w kwocie netto uwzględniając efekt wpływu podatku dochodowego. (w tys. zł) 31.12.2016 31.12.2015 Kapitał własny wg polskich zasad rachunkowości 1 025 080 999 803Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wyceny sald należności,zobowiązań i środków pieniężnych -77 44Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji umów leasingowych 64 44 Korekta dotycząca różnic w wartości brutto środków trwałych -15 740 -14 536Korekta amortyzacji dla środków trwałych o różnych wartościach brutto 1 505 3 015 Różnica przejściowa dotycząca momentu rozpoznaniakosztów bieżących 29 041 8 771 Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacji rezerwna udzielone gwarancje 25 42 Kapitalizacja odsetek od średniego poziomu zadłużeniazgodnie z zasadami Grupy Goodyear 13 277 14 517 Kapitalizacja zrealizowanych różnic kursowych dotyczących inwestycji -1 159 -1 140 Rezerwy aktuarialne na odprawy 2 281 1 680 Ulga w podatku dochodowym z tyt.specj.strefy ekonom. 46 556 58 276 Różnica w ujęciu podatku dochodowego odroczonego -2 866 5 256(rozpoznane aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowegoWg grupowych zasad rachunkowości) Kapitał własny wg zasad Grupy Goodyear 1 097 987 1 075 772 (w tys. zł) 2016 r. 2015 r. Zysk netto wg polskich zasad rachunkowości 64 753 78 913 Różnica przejściowa dotycząca momenturozpoznania kosztów bieżących 20 271 -11 026 Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wycenysald należności, zobowiązań i środków pieniężnych -121 55 Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji umów leasingowych 20 35 Korekta dotycząca różnic w wartości brutto środków trwałych -1 204 -773 Korekta amortyzacji dla środków trwałycho różnych wartościach brutto -1 510 -753 Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacjirezerw na udzielone gwarancje -17 -24 Kapitalizacja odsetek od średniego poziomu zadłużeniazgodnie z zasadami Grupy Goodyear -1 240 -1 278 Kapitalizacja zrealizowanych różnic kursowychdotyczących inwestycji -19 51 Rezerwy aktuarialne na odprawy 601 54 Ulga w podatku dochodowym z tyt. specj. strefy ekonom. -11 720 - 35 395 Różnica w ujęciu podatku dochodowego odroczonego, -8 122 28 919(z uwagi na rozpoznanie aktywa z tytułu odroczonego podatkudochodowego wg grupowych zasad rachunkowości) Zysk netto wg zasad Grupy Goodyear 61 692 58 778

	Plik	Opis


BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2016	2015
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		814 042	829 765
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	<NOTA><NAME></NAME><ID>476129912625508</ID></NOTA>	9	21
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	<NOTA><NAME></NAME><ID>158284649460301</ID></NOTA>	811 646	827 507
Należności długoterminowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>149744931299751</ID></NOTA><NOTA><NAME></NAME><ID>1041833613957955</ID></NOTA>
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje długoterminowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>1012768211103930</ID></NOTA>	144	144
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe		144	144
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
udziały lub akcje w innych jednostkach
a) w pozostałych jednostkach		144	144
Inne inwestycje długoterminowe
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>866040713123665</ID></NOTA>	2 243	2 093
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		2 097	2 093
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		146	0
II. Aktywa obrotowe		637 778	602 183
1. Zapasy	<NOTA><NAME></NAME><ID>1666813612196046</ID></NOTA>	75 958	74 834
2. Należności krótkoterminowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>53857925928886</ID></NOTA><NOTA><NAME></NAME><ID>1041833613957955</ID></NOTA>	220 043	241 975
2.1. Od jednostek powiązanych		198 957	207 331
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale
2.2. Od pozostałych jednostek		21 086	34 644
3. Inwestycje krótkoterminowe		340 601	284 425
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>351975687189</ID></NOTA>	340 601	284 425
a) w jednostkach powiązanych		255 000	255 000
b) w pozostałych jednostkach		0	0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		85 601	29 425
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>13986191339395</ID></NOTA>	1 176	949
Należne wpłaty na kapitał zakładowy
Akcje (udziały) własne
A k t y w a r a z e m		1 451 820	1 431 948
PASYWA
I. Kapitał własny		1 025 080	999 803
1. Kapitał zakładowy	<NOTA><NAME></NAME><ID>92985731349837</ID></NOTA>	110 422	110 422
2. Kapitał zapasowy	<NOTA><NAME></NAME><ID>25081389916540</ID></NOTA>	324 779	324 459
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	<NOTA><NAME></NAME><ID>585620510090000</ID></NOTA>	67 779	68 099
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>1230603114732248</ID></NOTA>	457 347	417 910
Zysk (strata) z lat ubiegłych
5. Zysk (strata) netto		64 753	78 913
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	<NOTA><NAME></NAME><ID>1515302715566657</ID></NOTA>
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		426 740	432 145
1. Rezerwy na zobowiązania	<NOTA><NAME></NAME><ID>943018915619754</ID></NOTA>	52 261	62 519
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		15 070	29 328
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		31 282	31 744
a) długoterminowa		10 856	10 235
b) krótkoterminowa		20 426	21 509
1.3. Pozostałe rezerwy		5 909	1 447
a) długoterminowe		67	100
b) krótkoterminowe		5 842	1 347
2. Zobowiązania długoterminowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>293459413483950</ID></NOTA>	2 287	1 643
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2.1. Wobec pozostałych jednostek		2 287	1 643
3. Zobowiązania krótkoterminowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>591511610363776</ID></NOTA>	372 192	367 983
3.1. Wobec jednostek powiązanych		77 101	73 266
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
3.2. Wobec pozostałych jednostek		294 760	294 165
3.3. Fundusze specjalne		331	552
Rozliczenia międzyokresowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>21596157543062</ID></NOTA>
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
krótkoterminowe
P a s y w a r a z e m		1 451 820	1 431 948

Wartość księgowa		1 025 080	999 803
Liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	<NOTA><NAME></NAME><ID>1141556813990969</ID></NOTA>	74,27	72,44
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	<NOTA><NAME></NAME><ID>1141556813990969</ID></NOTA>	74,27	72,44



Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą


POZYCJE POZABILANSOWE
	Nota	w tys.	zł
	Nota	2016	2015
Należności warunkowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>77823021977121</ID></NOTA>
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>77823021977121</ID></NOTA>
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:
udzielonych gwarancji i poręczeń

1. Inne (z tytułu)		6 092	8 825
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu		5 439	7 359
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości		653	1 466
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		6 092	8 825


RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2016	2015
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		1 678 676	1 765 584
- od jednostek powiązanych		1 506 248	1 634 290
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	<NOTA><NAME></NAME><ID>98810229465599</ID></NOTA>	1 570 567	1 698 490
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	<NOTA><NAME></NAME><ID>122354302535725</ID></NOTA>	108 109	67 094
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		1 543 232	1 590 702
- jednostkom powiązanym		1 401 582	1 477 547
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	<NOTA><NAME></NAME><ID>45572916414064</ID></NOTA>	1 440 043	1 523 136
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		103 189	67 566
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		135 444	174 882
IV. Koszty sprzedaży	<NOTA><NAME></NAME><ID>45572916414064</ID></NOTA>	19 585	8 680
V. Koszty ogólnego zarządu	<NOTA><NAME></NAME><ID>45572916414064</ID></NOTA>	56 565	66 982
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży		59 294	99 220
VII. Pozostałe przychody operacyjne		1 550	273
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych		1 291
Dotacje
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
2. Inne przychody operacyjne	<NOTA><NAME></NAME><ID>69397821712728</ID></NOTA>	259	273
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		9 186	16 871
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych			388
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		1 056	976
3. Inne koszty operacyjne	<NOTA><NAME></NAME><ID>145663874146044</ID></NOTA>	8 130	15 507
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		51 658	82 622
X. Przychody finansowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>117247249039429</ID></NOTA>	7 010	6 984
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
od pozostałych jednostek, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
1. Odsetki, w tym:		7 010	6 760
- od jednostek powiązanych		6 358	5 129
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	<NOTA><NAME></NAME><ID>148101837984846</ID></NOTA>
w jednostkach powiązanych
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
2. Inne			224
XI. Koszty finansowe	<NOTA><NAME></NAME><ID>137680768697064</ID></NOTA>	6 660	2 787
1. Odsetki w tym:		2 550	2 787
dla jednostek powiązanych
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	<NOTA><NAME></NAME><ID>148101837984846</ID></NOTA>
w jednostkach powiązanych
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
2. Inne		4 110
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XII. Zysk (strata) brutto		52 008	86 819
XIII. Podatek dochodowy	<NOTA><NAME></NAME><ID>3132481708979</ID></NOTA>	-12 745	7 906
a) część bieżąca		1 517
b) część odroczona		-14 262	7 906
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	<NOTA><NAME></NAME><ID>6980643604527</ID></NOTA>
XIV. Zysk (strata) netto		64 753	78 913

Zysk (strata) netto (zannualizowany)		64 753	78 913
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	<NOTA><NAME></NAME><ID>142213911137488</ID></NOTA>	4,69	5,72
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	<NOTA><NAME></NAME><ID>142213911137488</ID></NOTA>	4,69	5,72



Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR


ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2016	2015
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	999 803	964 369
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	999 803	964 369
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	110 422	110 422
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	110 422	110 422
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	324 459	322 675
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	320	1 784
a) zwiększenia (z tytułu)	320	1 784
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	320	1 784
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	324 779	324 459
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	68 099	69 883
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-320	-1 784
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)

a) zmniejszenia (z tytułu)	320	1 784
zbycia środków trwałych
- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	320	1 784
3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	67 779	68 099
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	417 910	374 443
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	39 437	43 467
a) zwiększenia (z tytułu)	39 437	43 467
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	39 437
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy		43 467
zmniejszenia (z tytułu)

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	457 347	417 910
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	78 913	86 946
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	78 913	86 946
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	78 913	86 946
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych

a) zmniejszenia (z tytułu)	78 913	86 946
- dywidenda dla akcjonariuszy	39 476	43 479
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	39 437	0
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy		43 467
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
6. Wynik netto	64 753	78 913
a) zysk netto	64 753	78 913
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	1 025 080	999 803
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	1 025 080	999 803


RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2016	2015
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	64 753	78 913
II. Korekty razem	105 862	156 681
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja	94 398	92 337
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-17	-85
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-5 560	-4 763
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-1 361	2 113
5. Zmiana stanu rezerw	-10 259	8 585
6. Zmiana stanu zapasów	-1 124	42 834
7. Zmiana stanu należności	21 932	7 577
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	8 232	8 642
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-379	-559
10. Inne korekty	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	170 615	235 594
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	264 057	9 065
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	2 698	3 936
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Z aktywów finansowych, w tym:	6 359	5 129
a) w jednostkach powiązanych	6 359	5 129
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki	6 359	5 129
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
3. Inne wpływy inwestycyjne	255 000
II. Wydatki	336 409	225 968
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	81 409	75 968
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
2. Inne wydatki inwestycyjne	255 000	150 000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-72 352	-216 903
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
I. Wydatki	42 104	45 737
Nabycie akcji (udziałów) własnych
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	39 476	43 479
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	1 830	1 892
3. Odsetki	798	366
Inne wydatki finansowe
II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-42 104	-45 737
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	56 159	-27 046
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	56 176	-26 961
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	17	85
F. Środki pieniężne na początek okresu	29 406	56 452
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	85 565	29 406
- o ograniczonej możliwości dysponowania	331	553



Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności


	Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn


WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2016	2015
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	9	21
- oprogramowanie komputerowe	9	21
inne wartości niematerialne i prawne
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem	9	21


Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy


ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu			7 410	7 410			7 410
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

b) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			7 410	7 410			7 410
c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			7 389	7 389			7 389
d) amortyzacja za okres (z tytułu)			12	12			12
- naliczona amortyzacja za okres			12	12			12
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			7 401	7 401			7 401
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			9	9			9


WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2016	2015
a) własne	9	21
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem	9	21


RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2016	2015
a) środki trwałe, w tym:	770 929	779 262
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	54	54
- budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	109 624	115 502
- urządzenia techniczne i maszyny	655 661	658 220
- środki transportu	603	346
- inne środki trwałe	4 987	5 140
b) środki trwałe w budowie	35 139	44 095
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	5 578	4 150
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	811 646	827 507


ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	54	282 592	1 478 971	2 394	20 444	1 784 455
b) zwiększenia (z tytułu)		1 202	84 881	388	919	87 390
- zakup inwestycje		1 202	82 440		919	84 561
- przyjęcie w leasing			2 441	388		2 829
c) zmniejszenia (z tytułu)		7	13 695	598	40	14 340
- sprzedaży			8 934			8 934
- likwidacje		7	4 239	573	40	4 859
- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy			522	25		547
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	54	283 787	1 550 157	2 184	21 323	1 857 505
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		166 762	820 601	2 048	15 304	1 004 715
f) amortyzacja za okres (z tytułu)		7 073	73 745	-467	1 032	81 383
- - naliczona amortyzacja za okres		7 080	86 104	131	1 071	94 386
- - zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji		7	11 837	573	39	12 456
- - zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy			522	25		547
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu		173 835	894 346	1 581	16 336	1 086 098
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu		328	150			478
zwiększenia
zmniejszenia
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu		328	150			478
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	54	109 624	655 661	603	4 987	770 929


ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2016	2015
a) własne	766 881	776 189
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	4 048	3 073
- leasingowane	4 048	3 073
Środki trwałe bilansowe, razem	770 929	779 262


ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	2016	2015
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	29 928	30 250
- nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej wartości brutto
- leasing operacyjny	250	500
- prawo użytkowania wieczystego gruntów	29 678	29 750
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem	29 928	30 250


NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	2016	2015
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
-
- od jednostki dominującej (z tytułu)
-
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
-
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
-
- od innych jednostek (z tytułu)
-
c) od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)
-
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
-
- od innych jednostek (z tytułu)
-
Należności długoterminowe netto
d) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto


ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	2016	2015
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-


ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2016	2015
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu


NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem


ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	2016	2015
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-


ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2016	2015
a) stan na początek okresu	21	39
- oprogramowanie komputerowe	21	39
zwiększenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)	12	18
- oprogramowanie komputerowe	12	18
c) stan na koniec okresu	9	21
- oprogramowanie komputerowe	9	21


DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2016	2015
w jednostkach powiązanych, w tym:
aa) w jednostkach zależnych
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

ab) w jednostce dominującej
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
ba) w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

bb) w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

bc) w innych jednostkach
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
a) w pozostałych jednostkach, w tym:	144	144
ca) we wspólniku jednostki współzależnej
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
cb) w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

cc) w pozostałych jednostkach	144	144
- udziały lub akcje	144	144
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem	144	144


UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	w tys.	zł
	2016	2015
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych


ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2016	2015
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	2016	2015
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	2016	2015
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2016	2015
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	2016	2015
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	2016	2015
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu



Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych


ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2016	2015
a) stan na początek okresu	144	144

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu
-	144	144

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalną

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

- kapitał zapasowy

- pozostały kapitał własny, w tym:

- zobowiązania długoterminowe

- zobowiązania krótkoterminowe

- należności długoterminowe

- należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys.

zł

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

CENTRUM UTYLIZACJI OPON ORGANIZACJA ODZYSKU S.A.

Warszawa

Prowadzenie odzysku i recyclingu odpadów opakowaniowych i poużytkowych (opony)

144

5 386

1 008

14,00

Dane na dzień
31.12.2015 r.

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	144	144
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł	144	144


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2016	2015
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	144	144
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):	144	144
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia	144	144
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem	144	144
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem	144	144


UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem


INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2016	2015
-
Inne inwestycje długoterminowe, razem


ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2016	2015
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-


INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł		zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem		zł


ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2016	2015
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	2 093	1 961
a) odniesionych na wynik finansowy	24 911	20 727
- rezerwa na świadczenia pracownicze należne niewypłacone	4 552	5 189
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	1 312	1 285
- rezerwa na restrukturyzację	256	409
- usługi niezafakturowane	2 408	1 429
- odpis aktualizujący wartość należności od klientów	3 573	1 622
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów	169	285
- rezerwa na udzielone gwarancje	19	25
- różnica między kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi	10	2
- rezerwa na bonusy	1 470	1 259
- korekta płatności - niezapłacone koszty	10 750	8 975
- strata podatkowa z lat ubiegłych	145	0
- pozostałe	247	247
- 1a Korekta wyceny	-22 818	-18 766
odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia	1 043	5 155
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	1 043	4 951
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	35	27
- rezerwa na restrukturyzację	854	0
- usługi niezafakturowane	120	979
- rezerwa na udzielone gwarancje	0	0
- odpis aktualizujący wartość należności od klientów	29	1 951
- rezerwa na bonusy	0	211
- różnica między kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi	5	8
- korekta płatności - niezapłacone koszty	0	1 775
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	204

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia	11 115	971
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	11 013	971
- rezerwa na świadczenia pracownicze należne niewypłacone	149	637
- rezerwa na restrukturyzację	0	153
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów	2	116
- rezerwa na bonusy	106	0
- rezerwa na udzielone gwarancje	6	6
- korekta płatności - niezapłacone koszty	10 750	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	102	59

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	14 839	24 911
a) odniesionych na wynik finansowy	14 839	24 911
- rezerwa na świadczenia pracownicze należne niewypłacone	4 403	4 552
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	1 347	1 312
- rezerwa na restrukturyzację	1 110	256
- odpis aktualizujący wartość należności od klientów	3 602	3 573
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów	167	169
- rezerwa na udzielone gwarancje	13	19
- różnica między kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi	15	10
- usługi niezafakturowane	2 528	2 408
- rezerwa na bonusy	1 364	1 470
- korekta płatności - niezapłacone koszty	0	10 750
- strata podatkowa z lat ubiegłych	43	145
- pozostałe	247	247
- 4A. Korekta wyceny	-12 742	-22 818
- 4B. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:*	2 097	2 093
odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy


(*) Powodem korekty wyceny jest korzystanie z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej (SSE). Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odorczonego, dla różnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działnosci w SSE, zastosowano (zgodnie z Art. 37 ust 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa").

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych


INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2016	2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	146	0
stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
- prowizja przygotowawcza od umowy kredytowej	146	0
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	146	0


ZAPASY	w tys.	zł
ZAPASY	2016	2015
a) materiały	46 642	45 743
b) półprodukty i produkty w toku	15 078	14 786
c) produkty gotowe	6 532	9 784
d) towary	7 706	4 521
zaliczki na dostawy i usługi
Zapasy, razem	75 958	74 834


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	2016	2015
a) od jednostek powiązanych	198 957	207 331
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	198 957	207 331
- do 12 miesięcy	198 957	207 331
powyżej 12 miesięcy
dochodzone na drodze sądowej
inne
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
dochodzone na drodze sądowej
inne
b) należności od pozostałych jednostek	21 086	34 644
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	19 660	12 750
- do 12 miesięcy	19 660	12 750
powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	152	21 175
dochodzone na drodze sądowej
- inne	1 274	719
Należności krótkoterminowe netto, razem	220 043	241 975
c) odpisy aktualizujące wartość należności	19 070	18 974
Należności krótkoterminowe brutto, razem	239 113	260 949


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	2016	2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	198 957	207 331
od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej	18	31
inne, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	198 957	207 331
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	198 957	207 331


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE	w tys.	zł
	2016	2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostkek stowarzyszonych
- od innych jednostek
b) inne, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostkek stowarzyszonych
- od innych jednostek
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostkek stowarzyszonych
- od innych jednostek
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK	2016	2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	19 660	12 750
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
- od innych jednostek	19 660	12 750
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	152	21 175
c) inne, w tym:	1 274	719
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
- od innych jednostek	1 274	719
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem	21 086	34 644
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek	19 070	18 974
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem	40 156	53 618


ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2016	2015
Stan na początek okresu	18 974	8 519
a) zwiększenia (z tytułu)	555	11 758
- utworzenie rezerw	555	11 758
b) zmniejszenia (z tytułu)	459	1 303
- wykorzystanie, umorzenie	106	31
- rozwiązanie, zapłacono	353	1 272
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	19 070	18 974


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	33 062	57 812
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	206 054	203 137
b1. w walucie	w tys.	USD	239	178
po przeliczeniu na tys. zł			999	695
b2. w walucie	w tys.	EUR	46 350	47 505
po przeliczeniu na tys. zł			205 052	202 442
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Należności krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	239 113	260 949


NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	2016	2015
a) do 1 miesiąca	200 967	207 628
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	14 437	9 500
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
c) należności przeterminowane	22 186	21 829
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	237 590	238 957
d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	-18 973	-18 877
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	218 617	220 080

Należności wykazane w pkt. a) , b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica S.A.

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta


NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	w tys.	zł
	2016	2015
a) do 1 miesiąca	621	6 758
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	32	264
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	245	448
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	38	6 536
e) powyżej 1 roku	21 250	664
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	22 186	14 670
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	-18 977	-7 262
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	3 209	7 408


	W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”

	W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”. Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 239 113 tys zł, w tym należności przeterminowane 22 186 tys. zł. Odpisy aktualizujące wynoszą 19 070 tys. zł, z tego dotyczące należności przeterminowanych 18 973 tys. zł. Należności długoterminowe brutto nie występują. Należności z tyt dostaw ,robót i usług dochodzone na drodze sądowej 21 249 tys. zł . Rezerwa na należności z tyt dostaw rob i usług doch na drodze sądowej 18 925 tys. zł.

	Plik	Opis


KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2016	2015
w jednostkach zależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
- a') wobec pozostałych jednostek powiązanych	255 000	255 000
- udzielone pożyczki	255 000	255 000
w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	85 601	29 425
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	85 601	29 425
inne środki pieniężne
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	340 601	284 425


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2016	2015
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem


UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	255 000	255 000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	255 000	255 000


ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	79 134	24 031
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	6 467	5 394
b1. w walucie	w tys.	USD	19	118
po przeliczeniu na tys. zł			79	460
b2. w walucie	w tys.	EUR	1 444	1 158
po przeliczeniu na tys. zł			6 388	4 934
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	w tys.	zł	85 601	29 425


INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2016	2015
-
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem


INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem	w tys.	zł


KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2016	2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	1 176	949
stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
- ubezpieczenie majątku	918	825
- pozostałe	258	124
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	1 176	949


AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys.	zł
Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie



Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu


AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa


	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

	Za 12 miesięcy 2016 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 1 056 tys. zł : 1 055 tys. zł dotyczyło wyrobów gotowych 1 tys. zł dotyczyło materiałów. Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 48 tys. zł, która w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów. Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów i towarów.

	Plik	Opis


KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.					zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A i B	DĘBICA	-		10 100 000	80 800	gotówka	23.05.95	09.05.95
C	DĘBICA	-		3 702 750	29 622	gotówka	11.04.96	01.01.96
Liczba akcji, razem				13 802 750
Kapitał zakładowy, razem					110 422
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		8,00

Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu rocznego za 2016 r.: Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli: 1. Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego


KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	2016	2015
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	130 164	130 164
b) utworzony ustawowo	36 807	36 807
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	139 263	139 263
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0
e) inny (wg rodzaju)	18 545	18 225
- przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwalych zlikwidowanych i sprzedanych	16 861	16 541
- zwiększenie w 1991 r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu socjalnego amortyzacji środków trwałych działalności socjalnej	1 614	1 614
- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych	70	70
Kapitał zapasowy, razem	324 779	324 459


KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	2016	2015
a) z tytułu aktualizacji wartości godziwej	67 298	67 618
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
z wyceny instrumentów zabezpieczających
b) z tytułu podatku odroczonego	481	481
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	67 779	68 099


POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	2016	2015
a) utworzony zgodnie z statutem/umową
- do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym	5 362	5 362
- z podziału zysku za 2000 rok , z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	34 445	34 445
- utworzenie kapitału rezerwowego z podziału zysku za 2001 rok	4 802	4 802
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	629	629
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2003 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	1 698	1 698
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2004 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	158	158
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	34	34
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	30 626	30 626
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2007 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	28 040	28 040
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	67 916	67 916
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	9 916	9 916
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2010 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	40 829	40 829
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	45 384	45 384
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	46 773	46 773
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	57 831	57 831
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	43 467	43 467
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	39 437	0

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	457 347	417 910


ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	2016	2015
-
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem


ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2016	2015
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	29 328	21 290
a) odniesionej na wynik finansowy	46 890	63 719
- amortyzacja z ulg inwestycyjnych	3 494	3 577
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych	125	109
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową	43 094	59 934
- rozliczenia międzyokresowe czynne	177	99
- 1a Korekta wyceny	-17 562	-42 429
odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia	74	94
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	74	94
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych	0	16
- rozliczenia międzyokresowe czynne	74	78
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia	16 285	16 923
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	16 285	16 923
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową	16 164	16 840
- amortyzacja z ulg inwestycyjnych	83	83
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych	38	0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	30 679	46 890
a) odniesionej na wynik finansowy	30 679	46 890
- amortyzacja z ulg inwestycyjnych	3 411	3 494
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych	87	125
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową	26 930	43 094
- rozliczenia międzyokresowe czynne	251	177
- 4a. Korekta wyceny	-15 609	-17 562
- 4b. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem*	15 070	29 328
odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy


(*) Powodem korekty wyceny jest korzystanie z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej (SSE). Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odorczonego, dla różnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działnosci w SSE, zastosowano (zgodnie z Art. 37 ust 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa").

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony


ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2016	2015
a) stan na początek okresu	10 235	10 135
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne	9 250	9 317
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	985	818
b) zwiększenia (z tytułu)	1 606	985
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne	560	0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	1 046	985
wykorzystanie (z tytułu)

c) rozwiązanie (z tytułu)	985	885
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne	0	67
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	985	818
d) stan na koniec okresu	10 856	10 235
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne	9 810	9 250
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	1 046	985


ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2016	2015
a) stan na początek okresu	21 509	20 225
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne	713	466
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	20 796	19 759
b) zwiększenia (z tytułu)	19 713	18 035
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne	141	247
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	19 572	17 788
wykorzystanie (z tytułu)
nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne
c) rozwiązanie (z tytułu)	20 796	16 751
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	20 796	16 751
d) stan na koniec okresu	20 426	21 509
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne	854	713
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	19 572	20 796


ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2016	2015
a) stan na początek okresu	100	132
- udzielone gwarancje na ogumienie	100	132
b) zwiększenia (z tytułu)	12	23
- udzielone gwarancje na ogumienie	12	23
wykorzystanie (z tytułu)

c) rozwiązanie (z tytułu)	45	55
- udzielone gwarancje na ogumienie	45	55
d) stan na koniec okresu	67	100
- udzielone gwarancje na ogumienie	67	100


ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2016	2015
a) stan na początek okresu	1 347	2 152
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	1 347	2 152
b) zwiększenia (z tytułu)	6 871	1 352
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	6 871	1 352
c) wykorzystanie (z tytułu)	2 376	2 157
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	2 376	2 157
rozwiązanie (z tytułu)

d) stan na koniec okresu	5 842	1 347
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	5 842	1 347


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	2016	2015
wobec jednostek powiązanych, w tym:
aa) wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

ab) wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
ba) wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

a) wobec pozostałych jednostek, w tym	2 287	1 643
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczk
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
cb) wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

cc) wobec innych jednostek	2 287	1 643
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	2 287	1 643

- umowy leasingu finansowego	2 287	1 643
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem	2 287	1 643


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	w tys.	zł
	2016	2015
a) powyżej 1 roku do 3 lat	1 781	1 442
b) powyżej 3 do 5 lat	494	201
c) powyżej 5 lat	12	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	2 287	1 643


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	2 287	1 643
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Zobowiązania długoterminowe, razem	w tys.	zł	2 287	1 643

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BANK PEKAO S.A.

WARSZAWA

60 000

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1M + 1,30%

30.09.2019

pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego.

ING BANK SA

WARSZAWA

30 000

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1M + 1,1%

30.11.2017

pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego.

RAIFFEISEN BANK POLSKA SA

WARSZAWA

40 000

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1M + 1,25%

28.02.2017

pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji

BRE SA

WARSZAWA

45 000

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR ON + 1,30%

30.01.2017

weksel własny in blanco, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji

175 000

w tys.

zł

w tys.

zł

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne




Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	2016	2015
a) ) wobec jednostek powiązanych, w tym:	77 101	73 266
kredyty i pożyczki, w tym:
aa) wobec jednostek zależnych
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

ab) wobec jednostki dominującej	3 285	4 708
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	3 285	4 708
- do 12 miesięcy	3 285	4 708
powyżej 12 miesięcy
- a') wobec pozostałych jednostek powiązanych	73 816	68 558
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	73 816	68 558
- do 12 miesięcy	73 816	68 558
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
ba) wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi”
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

bc) wobec innych jednostek
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
b) wobec pozostałych jednostek, w tym:	294 760	294 165
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
cb) wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

cc) wobec pozostałych jednostek	294 760	294 165
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	1 837	1 482
- umowy leasingu finansowego	1 837	1 482
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	277 640	273 307
- do 12 miesięcy	277 640	273 307
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	6 012	5 730
z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg tytułów)	9 271	13 646
- zobowiązania inwestycyjne	9 254	13 631
- pozostałe	17	15
c) fundusze specjalne (wg tytułów)	331	552

Zobowiązania krótkoterminowe, razem	372 192	367 983


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2016	2015
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	180 069	174 119
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	192 123	193 864
b1. w walucie	w tys.	USD	1 467	1 088
po przeliczeniu na tys. zł			6 131	4 245
b2. w walucie	w tys.	EUR	42 038	44 496
po przeliczeniu na tys. zł			185 976	189 619
b3. w walucie	w tys.	CZK	36	0
po przeliczeniu na tys. zł			6	0
b4. w walucie	w tys.	GBP	2	0
po przeliczeniu na tys. zł			10	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	372 192	367 983

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne




Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	2016	2015
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu


INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2016	2015
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)
-
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
- długoterminowe (wg tytułów)
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem


	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

	Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego/ liczba akcji. Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną akcję równa się rozwodnionej wartości księgowej na akcję .

	Plik	Opis


NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU)	2016	2015
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
-
b) pozostałe (z tytułu)
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
-
Należności warunkowe, razem


ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU)	2016	2015
a) udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek powiązanych, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz innych jednostek
- na rzecz pozostałych jednostek, w tym:
- na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz innych jednostek
-
b) pozostałe (z tytułu)
- na rzecz jednostek powiązanych, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz innych jednostek
- na rzecz pozostałych jednostek, w tym:
- na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz innych jednostek
-
Zobowiązania warunkowe, razem


Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent
posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2016	2015
- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych	1 560 849	1 679 786
- od jednostek powiązanych, w tym:	1 474 776	1 603 542
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- przychody ze sprzedaży usług	9 718	18 704
- od jednostek powiązanych, w tym:	6 997	15 691
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	1 570 567	1 698 490
- od jednostek powiązanych, w tym:	1 481 773	1 619 233
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2016	2015
a) kraj	91 630	82 771
- od jednostek powiązanych, w tym:	3 886	4 329
- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych	85 023	75 440
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- przychody ze sprzedaży usług	6 607	7 331
- w tym: od jednostek powiązanych	3 886	4 329
b) eksport	1 478 937	1 615 719
- od jednostek powiązanych, w tym:	1 477 887	1 614 904
- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych	1 475 826	1 604 346
- w tym: od jednostek powiązanych	1 474 776	1 603 542
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- przychody ze sprzedaży usług	3 111	11 373
- w tym: od jednostek powiązanych	3 111	11 362
od pozostałych jednostek
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	1 570 567	1 698 490
- od jednostek powiązanych, w tym:	1 481 773	1 619 233
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2016	2015
- materiały	6 118	2 056
- od jednostek powiązanych, w tym:	6 098	2 048
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- towary	101 991	65 038
- od jednostek powiązanych, w tym:	18 377	13 009
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	108 109	67 094
- od jednostek powiązanych, w tym:	24 475	15 057
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2016	2015
a) kraj	83 634	52 037
- od jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- materiały	20	8
- towary	83 614	52 029
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
b) eksport	24 475	15 057
- od jednostek powiązanych, w tym:	24 475	15 057
- materiały	6 098	2 048
- w tym: od jednostek powiązanych	6 098	2 048
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- towary	18 377	13 009
- w tym: od jednostek powiązanych	18 377	13 009
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	108 109	67 094
- od jednostek powiązanych, w tym:	24 475	15 057
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek


KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	w tys.	zł
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	2016	2015
a) amortyzacja	94 398	92 337
b) zużycie materiałów i energii	956 131	1 016 143
c) usługi obce	240 703	245 953
d) podatki i opłaty	11 062	11 993
e) wynagrodzenia	156 092	154 804
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne	55 673	58 108
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	14 213	12 317
- koszty reklamy i reprezentacji	4 079	2 184
- podróże służbowe	762	913
- koszty współpracy z grupami zakupowymi	4 827	2 936
- ubezpieczenia majątkowe	2 926	2 636
- PFRON	1 095	3 062
- inne	524	586
Koszty według rodzaju, razem	1 528 272	1 591 655
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	2 961	21 183
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	-15 040	-14 040
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	-19 585	-8 680
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	-56 565	-66 982
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 440 043	1 523 136


INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	2016	2015
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	33	32
- rezerwa na udzielone gwarancje	33	32
b) pozostałe, w tym:	226	241
- otrzymane odszkodowania	159
- zwrócone koszty sądowe i koszty egzekucji związane z należnościami	13	47
- rekompensata za złą jakość surowców	46	121
- zwrot odszkodowań z tytułu wypadków samochodowych	6	26
- zwrot składek ZUS	1	1
- otrzymane grunty		43
- pozostałe przychody operacyjne	1	3
Inne przychody operacyjne, razem	259	273


INNE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE KOSZTY OPERACYJNE	2016	2015
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	6 871	1 388
- koszty restrukturyzacji	6 871	1 388
rezerwa na udzielone gwarancje
b) pozostałe, w tym:	1 259	14 119
koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych
- złomowanie wyrobów i materiałów	212	412
- darowizny i składki na rzecz organizacji	299	320
- koszty sądowe związane z należnościami	40	184
- zmiana stanu odpisów aktualizujących na należności	202	10 297
- różnice inwentaryzacyjne	300	19
- koszty ZDK oraz pozostałej działalności socjalnej	154	342
- koszty napraw z tytułu wypadków samochodowych	4	14
- likwidacja maszyn	13	1 853
- koszty projektu unijnego		537
- koszty zaniechanych inwestycji	25	140
- pozostałe koszty operacyjne	10	1
Inne koszty operacyjne, razem	8 130	15 507



W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia


PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	2016	2015
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
c) od pozostałych jednostek, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem


PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2016	2015
a) z tytułu udzielonych pożyczek	6 358	5 129
- od jednostek powiązanych, w tym:	6 358	5 129
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek	6 358	5 129
od pozostałych jednostek, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
b) pozostałe odsetki	652	1 631
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:	652	1 631
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
- od innych jednostek	652	1 631
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	7 010	6 760


INNE PRZYCHODY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY FINANSOWE	2016	2015
a) dodatnie różnice kursowe	0	212
- zrealizowane	0	1 277
- niezrealizowane	0	-1 065
rozwiązane rezerwy (z tytułu)

b) pozostałe, w tym:	0	12
- przychody finansowe z udziałów w Spółce "Tarpan"	0	12
Inne przychody finansowe, razem	0	224


KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2016	2015
a) od kredytów i pożyczek	23	624
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostki dominującej
dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla innych jednostek
- dla pozostałych jednostek, w tym:	23	624
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla znaczącego inwestora
- dla innych jednostek	23	624

b) pozostałe odsetki	2 527	2 163
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostki dominującej
dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla innych jednostek
- dla pozostałych jednostek, w tym:	2 527	2 163
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla znaczącego inwestora
- dla innych jednostek	2 527	2 163
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	2 550	2 787


INNE KOSZTY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE KOSZTY FINANSOWE	2016	2015
a) ujemne różnice kursowe, w tym:	4 110	0
- zrealizowane	2 932	0
- niezrealizowane	1 178	0
utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym:

Inne koszty finansowe, razem	4 110	0


UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI	w tys.	zł
	2016	2015
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto



Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych


	Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki



	Plik	Opis


PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2016	2015
1. Zysk (strata) brutto	52 008	86 819
Korekty konsolidacyjne
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	35 537	113 321
- A. Trwałe różnice	2 687	3 491
- Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym	2 687	3 491
- charge-out - 5% marża	0	0
- rezerwa na należności	106	28
- odsetki za zwłokę - należności budżetowe	5	-753
- PFRON	1 103	3 065
- wydatki ponad limit dotyczące samochodów osobowych	74	45
- zapłacone kary i odszkodowania	29	29
- wydatki na rzecz RN i WZA	8	13
- składki na rzecz organizacji społecznych	0	0
- darowizny,stypendia,zapomogi	453	429
- koszty reprezentacji	123	205
- podatek VAT od należnosci przedawnionych	38	0
- VAT nieodzyskiw. od wysyłek eksport i niepotwier. f-r koryg.	267	203
- dodatkowy odpis na ZFŚS	200	0
- pozostałe tytuły	281	227
- B. Przejściowe różnice	-32 850	-109 830
- Dodatnie w tym według tytułów	-85 320	-88 572
- amortyzacja z ulg inwestycyjnych	-436	-436
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową	-85 072	-88 631
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych	-201	84
- rozliczenia międzyokresowe czynne	389	411
- Ujemne, w tym	52 470	-21 258
- bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów i rezerwy na zobowiązania	596	3 209
- odpis aktualizujący wartość należności od klientów	-152	-10 267
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów	8	611
- rezerwa na restrukturyzację	-4 495	805
- różnica miedzy kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi	-25	-42
- usługi niezafakturowane	-633	-5 156
- rezerwa na bonusy	559	-1 110
- korekta płatności -niezapłacone koszty	56 580	-9 342
- pozostałe tytuły	32	34
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	87 546	200 140
4. Dochód objety zezwoleniem strefowym	79 024	199 830
5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (po odliczeniach)	8 522	310
6. Podatek dochodowy według stawki 19%	1 619	59
7. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	102	59
8. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	1 517	0
- wykazany w rachunku zysków i strat	1 517	0
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy 2013 roku korzysta z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Na dzień 31.12.2016 Spółka zweryfikowała pierwotne założenie pełnego wykorzystania ulgi (31.12.2017). Na podstawie zweryfikowanych prognoz ulga zostanie wykorzystana do końca 2018. Z uwagi na fakt, że jest to zmiana szacunku, Spółka nie dokonuje korekty wyniku za poprzednie lata. Kwota należnej ulgi podatkowej na 31 grudnia 2016 roku wynosi 29,5 mln zł w wartości zdyskontowanej oraz 45,3 mln zł w wartości nominalnej. Do dnia bilansowego Spółka wykorzystała należną ulgę podatkową w wysokości 90,5 mln zł w wartości nominalnej oraz 61,3 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także długoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia.


PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	2016	2015
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	-14 262	7 906
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem	-14 262	7 906


ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	2016	2015
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy



Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia


PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	w tys.	zł
	2016	2015
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie


POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	2016	2015
-
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem


	Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

	Podział zysku netto za 2015 rok : dywidenda dla akcjonariuszy 39 476 tys. zł, która została wypłacona 21 grudnia 2015 roku zwiększenie kapitału rezerwowego 39 437 tys. zł Razem zysk netto za 2015 rok 78 913 tys. zł Propozycja przeznaczenia zysku netto za 2016 rok w kwocie 64 753 tys. zł zostanie przedstawiona przez Zarząd na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy które odbędzie się zgodnie z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych.

	Plik	Opis


	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

	Do obliczenia zysku na jedną akcję oraz rozwodnionego zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto za rok 2016 i podzielono przez liczbę akcji. Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistaniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia zmieniające wielkość zysku.

	Plik	Opis


Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

I. Środki pieniężne - patrz nota 8a pkt. g). Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej ,a nie pozycji środki pieniężne. Okres 31.12. 2016 31.12. 2015 1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 85 601 29 425 wg poz. 3.1.b aktywów , w tym - środki pieniężne na rachunku bankowym 85 592 29 415 - środki pieniężne w kasie 9 10 2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych -36 -19 3.Środki pieniężne do sprawozdania z przepływów 85 565 29 406 II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami: a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: 2016 2015 zmiana bilansowa 21 932 2 182 - zmiana stanu weksli - 5 395 z terminem wykupu powyżej 3 m-cy (w bilansie prezentowane w pozycji Krótkoterminowe aktywa finansowe) W rachunku przepływów pieniężnych 21 932 7 577 b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: 2016 2015 zmiana bilansowa 4 209 -9 543 _ Korekty: zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie 4 378 18 260 zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego - 355 -75 spłata rat leasingu finansowego Korekty razem 4 023 18 185 W rachunku przepływów pieniężnych 8 232 8 642

Plik	Opis



PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)		w tys.	zł
		2016	2015
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)


	W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
	1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
	b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego
	1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
	1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
	1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego
	5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
	14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu
	18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: badanie sprawozdania finansowego inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego usługi doradztwa podatkowego pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
	23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności
	28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
	30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

	Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. za 2016 r. 1. Informacje o instrumentach finansowych Zmiany poszczególnych kategorii aktywów i zobowiązań finansowych (z wyjątkiem środków pieniężnych i innych aktywów pieniężnych) Spółki w okresie 12 miesięcy kończącym się 31 grudnia 2015 r. i 31 grudnia 2016 r. przedstawiały się następująco: (w tys. zł)Aktywa finansowe Aktywa finansoweprzeznaczone do obrotu dostępne do sprzedaży 1 stycznia 2015 r. - 144- zwiększenia - -- zmniejszenia - -31 grudnia 2015 r. - 144 1 stycznia 2016 r. - 144- zwiększenia - -- zmniejszenia - -31 grudnia 2016 r. - 144 Ujęcie bilansowe Długoterminowe aktywa finansowe- w pozostałych jednostkach - 144Krótkoterminowe aktywa finansowe- w jednostkach powiązanych 255 000- w pozostałych jednostkach -31 grudnia 2016 r 255 000 Kredyt w rachunku bieżącym- w pozostałych jednostkach 031 grudnia 2016 r. 0 Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Spółka zawarła w roku 2016 roku umowy kredytów w rachunku bieżącym (nota 19 D). Na dzień bilansowy Spółka nie korzystała z linii kredytowych. Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych wyniosły w 2016 r. (w tys. zł): Kategoria zobowiązania Odsetki zrealizowane Odsetki niezrealizowane Kredyt w rachunku bieżącym 0 23 Odsetki od kredytu w rachunku bieżącym za 2015 r. wyniosły 624 tys. zł. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenionych według skorygowanej ceny nabycia, obejmowała akcje i udziały, dla których nie istnieje aktywny rynek. Skutki przeszacowania/odpisu aktualizującego aktywa finansowe dostępne do sprzedaży odnosi się do kosztów finansowych. Spółka nie posiada instrumentów zabezpieczających. Odsetki uzyskane od należności własnych wyniosły 17,5 tys. zł. Udzielone pożyczki W 2016 r. Spółka udzieliła czterech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23 daty przekazania (umowa) 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23 kwoty 60 000 000 15 000 000 30 000 000 150 000 000 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2016-04-30 2016-05-29 2016-09-24 2016-12-23 razem odsetki naliczone w 2016r 898 504,10 279 082,20 1 015 052,06 2 673 301,37 razem odsetki zrealizowane w 2016r 1 136 482,18 338 576,72 1 134 041,10 2 680 013,70 data umowy 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23 daty przekazania (umowa) 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23 kwoty 75 000 000 50 000 000 45 000 000 85 000 000 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2017-05-20 2017-06-29 2017-09-24 2017-12-23 razem odsetki naliczone w 2016r 804 821,91 444 246,59 210 752,05 32 789,04 razem odsetki zrealizowane w 2016r 692 712,32 369 506,86 143 486,30 0 Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki dotyczą. 2. Zobowiązania warunkowe, w tym gwarancje i poręczenia Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne zobowiązania warunkowe poza niżej opisanymi. 1. W lipcu 1997 r. w Wielkiej Brytanii wypadkowi samochodowemu uległ obywatel brytyjski Garry Hoye. Zdaniem pełnomocników poszkodowanego, przyczyną wypadku była wadliwa opona wyprodukowana w T.C. Dębica S.A. Z powództwa poszkodowanego przed sądem brytyjskim prowadzone jest postępowanie o zapłatę odszkodowania w wysokości ok. 770 000 GBP. Pozwanym jest T.C. Dębica S.A. oraz właściciel warsztatu samochodowego, w którym dokonano montażu opony. T.C. Dębica S.A. posiadała od 1996 r. nieprzerwanie umowę odpowiedzialności cywilnej za produkt z firmą ubezpieczeniową AIG Polska i w 1997 r. umowa obejmowała zakresem terytorialnym także Wielką Brytanię. Kwota dochodzonego odszkodowania przewyższa wprawdzie limit odpowiedzialności zakładu ubezpieczeń (4 100 000 zł) o ok. 600 000 zł, ale z opinii brytyjskiego prawnika reprezentującego T.C. Dębica S.A. wynika, że istnieją podstawy do żądania znacznego obniżenia odszkodowania, m.in. z uwagi na wiek opony oraz ze względu na fakt, że oprócz T.C. Dębica S.A. występuje w sprawie drugi pozwany. W tym stanie rzeczy nie jest konieczne tworzenie rezerwy na pokrycie kosztów ewentualnego odszkodowania, przypadającego do zapłaty T.C. Dębica S.A. 2. Roszczenie Soni i Zary Akhter. Poszkodowani wystąpili z żądaniem zapłaty odszkodowania (nie precyzując jego wysokości) za szkody doznane wskutek wypadku we wrześniu 1998 r., którego przyczyną miała być wadliwa opona produkcji T.C. Dębica S.A. Po otrzymaniu roszczeń, szkoda została zgłoszona do AIG Poland S.A., która prowadzi sprawę w Anglii. Dotychczas nie zostaliśmy powiadomieni o jej zakończeniu, a jedynie o prowadzonych rozmowach na temat zawarcia ugody. W ocenie Spółki ryzyko zapłaty roszczenia przez T.C. Dębica S.A. jest stosunkowo niewielkie. Wysokość roszczenia nie została określona, dlatego nie została utworzona rezerwa na przyszłe ewentualne zobowiązania. 3. Gwarancje i poręczenia Nie wystąpiły. Zdaniem Zarządu, poza koniecznością ujawniania powyższych zdarzeń w sprawozdaniu finansowym, nie występują powody, dla których zdarzenia te powinny zostać ujęte w księgach rachunkowych Spółki. 3. Zobowiązania wobec budżetu z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków i budowli. 4. Działalność zaniechana W okresie sprawozdawczym nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości, czy też w części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej działalności. 5. Koszt wytworzenia majątku trwałego na własne potrzeby Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby za 12 miesięcy 2016 r. wyniósł 15 040 tys. zł, a za 12 miesięcy 2015 r. 14 040 tys. zł. 6. Nakłady inwestycyjne W 2016 r. nakłady inwestycyjne wyniosły 77 032 tys. zł, w tym 604 tys. zł na ochronę środowiska. Planowane nakłady inwestycyjne w 2017 r. wynoszą 117 734 tys. zł. Przewidywane nakłady na ochronę środowiska w 2017 r. wynoszą 540 tys. zł . 7. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje dokonane w 2016 r. z podmiotami wchodzącymi w skład koncernu Goodyear są następujące: sprzedaż wyrobów, towarów i usług 1 506 mln złsprzedaż środków trwałych i inwestycji 2 mln złzakup materiałów i towarów 354 mln złzakup usług i opłaty licencyjne 179 mln złzakupy inwestycyjne 28 mln złstan należności na 31.12.2016 199 mln złstan zobowiązań na 31.12.2016 77 mln zł W roku 2016 Spółka przeprowadziła 26 transakcji z podmiotami powiązanymi o jednorazowej wartości ponad 500 tys. euro. 12 transakcji dotyczyło zakupu licencji, 12 zakupu usług (opłaty regionalne) oraz 2 transakcje zakupu środków trwałych. W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła istotnych transakcji na warunkach istotnie innych niż zbliżone do rynkowych ze stronami powiązanymi. 8. Wspólne przedsięwzięcia Wspólne przedsięwzięcia, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności nie wystąpiły. 9. Zatrudnienie Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco: przeciętne zatrudnienie 2015 r. 2016 r. Kobiety Mężczyźni Ogółemprzeciętne zatrudnienie 2 788 2 772 519 2 253w tym:pracownicy umysłowi 408 375 113 262pracownicy fizyczni 2 380 2 397 406 1 991 10. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) Zarządu i Rady Nadzorczej za 2016 r. wyniosło (w tys. zł): Członkowie Zarządu:1. Stanisław Cieszkowski 1 251,0 tys. zł2. Ireneusz Maksymiuk 957,0 tys. zł3. Michał Mędrek 767,6 tys. zł4. Leszek Szafran 1 579,0 tys. zł5.Maruisz Solarz 15,1 tys. złRazem: 4 569,7 tys. zł Członkowie Rady Nadzorczej:1. Maciej Mataczyński 139,2 tys. zł2. Łukasz Rędziniak 111,3 tys. zł3. Janusz Raś 48,8 tys. zł4. Piotr Wójcik 62,6 tys. złRazem: 361,9 tys. zł Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobrali wynagrodzenia. 11. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi Spółkę z tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze. Spółka nie zawarła transakcji z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółki i osobami z nimi powiązanymi, rozumianymi jako małżonkowie, krewni lub powinowaci w linii prostej do drugiego stopnia lub związani z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobami zarządzającymi lub będącymi w organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których są znacznymi udziałowcami, akcjonariuszami lub wspólnikami. 12. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych Nie wystąpiły. 13. Informacja o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. 14. Poprzednik prawny Firma Oponiarska „Dębica” Spółka Akcyjna („Spółka”) powstała 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy. 15. Korekta sprawozdania o inflację Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ inflacji nie jest uwzględniony za wyjątkiem wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, które wyceniono według wartości godziwej. Ewentualny wpływ inflacji na sposób przedstawienia sprawozdania finansowego, jak również na porównywalność pozycji rachunków zysków i strat, oraz bilansów z roku bieżącego i poprzedzającego nie został określony. Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny. 16. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami Nie wystąpiły. 17. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 18. Korekty błędów podstawowych Nie wystąpiły. 19. Konsolidacja sprawozdań finansowych Spółka nie jest jednostką dominującą i nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Sprawozdanie skonsolidowane sporządza Goodyear & Tire Rubber Company z siedzibą w Akron (Stany Zjednoczone Ameryki Północnej).Na dzień 31.12.2016 Spółka powiązana jest kapitałowo ze spółką: Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku Spółka Akcyjna w Warszawie: 14% udziału w kapitale. 20. Majątek trwały Koszty składające się na środki trwałe w budowie oraz zaliczki na środki trwałe w budowie w wysokości 40 717 tys. zł stanowią: - zakup maszyn i urządzeń 19 881 tys. zł,- roboty budowlano – montażowe 18 461 tys. zł ,- pozostałe 2 375 tys. zł. Wartość brutto środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu, zaklasyfikowanego zgodnie z „Ustawą o rachunkowości” jako leasing finansowy wynosi 7 005 tys. zł, natomiast wartość netto tych środków 4 048 tys. zł. Spółka ubezpiecza swoje mienie od wszystkich ryzyk bezpośredniej fizycznej utraty lub uszkodzenia. Spółka posiada również ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i posiadanego mienia oraz odpowiedzialności cywilnej produktu. 21. Grunty w użytkowaniu wieczystym Na dzień 31.12.2016 wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym wyniosła 29 678 tys. zł, a jej podział na poszczególne kategorie przedstawia się następująco: drogi 75 tys. zł,grunty orne 2 tys. zł,inne tereny zabudowane 1 491 tys. zł,lasy i grunty leśne 4 642 tys. zł,nieużytki 529 tys. zł,tereny mieszkaniowe 29 tys. zł,tereny przemysłowe 20 142 tys. zł,tereny różne 1 770 tys. zł,wody śródlądowe stojące 972 tys. zł,zurbanizowane tereny niezabudowane 26 tys. zł. 22. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Na 31.12.2016 stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wynosi 478 tys. zł i nie zmienił się w stosunku do roku ubiegłego. Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów wyniósł 788 tys. zł: - na wyroby 210 tys. zł,- na materiały 578 tys. zł. Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów w 2015 roku wyniósł 837 tys. zł. 23. Należności wg daty powstania Stan należności z tytułu dostaw robót i usług brutto na koniec grudnia 2016 r. wynosi 38 633 tys. zł, według daty powstania przedstawia się następująco: -do 30 dni 0 tys. zł,-od 31 do 90 dni 10 582 tys. zł,-od 91 do 180 dni 4 434 tys. zł,-od 181 do 365 dni 2 779 tys. zł,-powyżej 365 dni 20 838 tys. zł. Odpis aktualizujący wartość należności z tytułu dostaw i usług wynosi 18 973 tys. zł. 24. Przychody i koszty finansowe za 2016 r. 1. Odsetki od kredytu obrotowego -232. Odsetki uzyskane od lokat bankowych 6533.Odsetki od udzielonych pożyczek 6 3584. Odsetki uzyskane od odbiorców i zapłacone dostawcom oraz do budżetu -165. Odsetki od odbiorców -16. Dyskonto weksli i czeków obcych -1 5727. Odsetki od rat leasingowych -1428. Odsetki zapłacone za niewykorzystanie kredytu -797Razem odsetki plus dyskonto weksli i czeków obcych 4 4609. Różnice kursowe zrealizowane-2 93210. Różnice kursowe niezrealizowane-1 178Razem różnice kursowe -4 110Ogółem wynik na działalności finansowej 350Ogółem przychody finansowe (z rachunku wyników) 7 010Ogółem koszty finansowe (z rachunku wyników) 6 660 25. Umowy nieuwzględnione w bilansie W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych w bilansie. 26. Zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółki. Brak zabezpieczeń na majątku T.C. Dębica S.A. 27. Cele i zasady zarządzania ryzykiem Ryzyko kredytoweRyzyka kredytowe występujące w Spółce są monitorowane i zarządzane. Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku) kredytowania sprzedaży. Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw i usług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowanie zabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.). Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanego w Spółce jest bieżący monitoring stanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. W roku 2016 wielkość nieściągalnych należności wyniosła 13,7 % przychodów ze sprzedaży i wzrosła w stosunku do ubiegłych okresów, w wyniku ogłoszenia upadłości jednego znaczącego Klienta. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.) W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Pomimo koncentracji ryzyka z tego tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletnie doświadczenie we współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje niski stopień ryzyka kredytowego. W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności jest niski. Ryzyko kursowe Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje pozytywne efekty. Ryzyko stopy procentowej W 2016 r. obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 175 mln zł. Wykorzystanie tych kredytów na dzień 31 grudnia 2016 r. było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, zatem w ocenie Zarządu ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne. Ryzyko rynkowe Za zarządzanie ryzykiem rynkowym w Spółce i przestrzeganie przyjętej w tym zakresie polityki odpowiada Zarząd. Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez podejmowanie skutecznych decyzji związanych z utrzymaniem swojej pozycji rynkowej, wdrażaniem nowych, strategicznych przedsięwzięć mających na celu poszukiwaniem nowych rynków zbytu, wprowadzaniem nowych, atrakcyjnych wyrobów. Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej. T.C. Dębica S.A. utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami. W 2016 r. Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia. Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolność regulowania zobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunki dotyczące prognoz przepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu w jakim informacje te były dostępne, Zarząd odpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenie utraty wartości aktywów. 28. Wynagrodzenie za audyt sprawozdań finansowych (do aktualizacji) W dniu 16 grudnia 2016 r. została zawarta umowa z PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą Warszawie, Al. Armii Ludowej 14, na badanie sprawozdania finansowego za 2016 rok. Zgodnie z zawartą umową wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego za rok 2016 wynosi 156 655 zł (2015: 260 000 zł). Biegły rewident nie świadczył innych usług, poza usługą badania sprawozdania finansowego. 29. Bilans i rachunek zysków i strat w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucję energii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność za rok 2016 i dane porównawcze A. Bilans za rok 2016 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucję energii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność BILANS na 31.12.2016 r. dystrybucja obrót pozostała działalność AKTYWA I. Aktywa trwałe 65 155 813 822 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 0 0 9 - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 65 155 811 426 3. Należności długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 0 0 144 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 144 a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 0 0 144 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 2 243 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 2 097 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 22 63 637 693 1. Zapasy 0 0 75 958 2. Należności krótkoterminowe 22 63 219 958 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 198 957 2.2. Od pozostałych jednostek 22 63 21 001 3. Inwestycje krótkoterminowe 0 0 340 601 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 340 601 a) w jednostkach powiązanych 0 0 255 000 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 0 0 85 601 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 1 176 A k t y w a r a z e m 86 219 1 451 515 PASYWA I. Kapitał własny 52 123 1 024 905 1. Kapitał zakładowy 0 0 110 422 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 52 123 324 604 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 67 779 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 457 347 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto 0 0 64 753 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 34 96 426 609 1. Rezerwy na zobowiązania 2 3 52 256 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 15 070 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 3 31 277 a) długoterminowa 0 0 10 856 b) krótkoterminowa 2 3 20 421 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 5 909 a) długoterminowe 0 0 67 b) krótkoterminowe 0 0 5 842 2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 2 287 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 0 0 2 287 3. Zobowiązania krótkoterminowe 33 93 372 067 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 77 101 3.2. Wobec pozostałych jednostek 33 93 294 635 3.3. Fundusze specjalne 0 0 331 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 86 219 1 451 515 B. Bilans za rok 2015 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucję energii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność BILANS na 31.12.2015 r. dystrybucja obrót pozostała działalność AKTYWA I. Aktywa trwałe 51 143 829 570 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 0 0 21 - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 51 143 827 312 3. Należności długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 0 0 144 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 144 a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 0 0 144 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 2 093 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 2 093 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 17 66 602 100 1. Zapasy 0 0 74 834 2. Należności krótkoterminowe 17 66 241 892 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 207 331 2.2. Od pozostałych jednostek 17 66 34 561 3. Inwestycje krótkoterminowe 0 0 284 425 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 284 425 a) w jednostkach powiązanych 0 0 255 000 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 0 0 29 425 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 949 A k t y w a r a z e m 68 209 1 431 670 PASYWA I. Kapitał własny 35 113 999 656 1. Kapitał zakładowy 0 0 110 422 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 35 113 324 311 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 68 099 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 417 910 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto 0 0 78 913 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 34 96 432 015 1. Rezerwy na zobowiązania 2 3 62 514 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 29 328 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 3 31 739 a) długoterminowa 0 0 10 235 b) krótkoterminowa 2 3 21 504 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 1 447 a) długoterminowe 0 0 100 b) krótkoterminowe 0 0 1 347 2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 1 643 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 0 0 1 643 3. Zobowiązania krótkoterminowe 32 93 367 858 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 73 266 3.2. Wobec pozostałych jednostek 32 93 294 040 3.3. Fundusze specjalne 0 0 552 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 68 209 1 431 670 C. Rachunek zysków i strat za rok 2016 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucję energii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za 2016 r. dystrybucja obrót pozostała działalność I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 187 527 1 677 962 - w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 506 248 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 187 527 1 569 853 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0 108 109 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 180 474 1 542 578 - w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 401 582 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 180 474 1 439 389 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0 103 189 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 7 53 135 384 IV. Koszty sprzedaży 0 0 19 585 V. Koszty ogólnego zarządu 7 19 56 539 VI. Zysk (strata) na sprzedaży -1 34 59 261 VII. Pozostałe przychody operacyjne 0 0 1 550 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 1 291 2. Dotacje 0 0 0 3. Inne przychody operacyjne 0 0 259 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 0 0 9 186 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 1 056 3. Inne koszty operacyjne 0 0 8 130 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 34 51 625 X. Przychody finansowe 0 0 7 010 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 0 2. Odsetki, w tym: 0 0 7 010 - od jednostek powiązanych 0 0 6 358 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 5. Inne 0 0 0 XI. Koszty finansowe 0 0 6 660 1. Odsetki, w tym: 0 0 2 550 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 4. Inne 0 0 4 110 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 0 34 51 974 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 0 0 0 2. Straty nadzwyczajne 0 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 0 34 51 974 XV. Podatek dochodowy 0 0 -12 745 a) część bieżąca 0 0 1 517 b) część odroczona 0 0 -14 262 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 0 XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 0 34 64 719 D. Rachunek zysków i strat za rok 2015 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucję energii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za 2015 r. (w tys. zł) dystrybucja obrót pozostała działalność I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 193 559 1 764 832 - w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 634 290 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 193 559 1 697 738 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0 67 094 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 190 530 1 589 982 - w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 477 547 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 190 530 1 522 416 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0 67 566 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 29 174 850 IV. Koszty sprzedaży 0 0 8 680 V. Koszty ogólnego zarządu 7 21 66 953 VI. Zysk (strata) na sprzedaży -5 8 99 217 VII. Pozostałe przychody operacyjne 0 0 273 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 2. Dotacje 0 0 0 3. Inne przychody operacyjne 0 0 273 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 0 0 16 871 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 388 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 976 3. Inne koszty operacyjne 0 0 15 507 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -5 8 82 619 X. Przychody finansowe 0 0 6 984 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 0 2. Odsetki, w tym: 0 0 6 760 - od jednostek powiązanych 0 0 5 129 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 5. Inne 0 0 224 XI. Koszty finansowe 0 0 2 787 1. Odsetki, w tym: 0 0 2 787 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 4. Inne 0 0 0 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -4 8 86 815 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 0 0 0 2. Straty nadzwyczajne 0 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto -4 8 86 815 XV. Podatek dochodowy 0 0 7 906 a) część bieżąca 0 0 0 b) część odroczona 0 0 7 906 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 0 XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto -4 8 78 909 E. Sposób wyodrębnienia danych poszczególnych działalności Wyodrębnienie danych do podziału rachunku zysków i strat oraz bilansu na poszczególne działalności uzyskano za pomocą: • Danych z kont księgowych bezpośrednio przypisanych do poszczególnych działalności;• Numerów MPK (Miejsc Powstania Kosztów) przypisanych bezpośrednio do poszczególnych działalności lub przypisanych do pozycji kosztów ogólnych dotyczących wszystkich działalności;• Pozycji jednostkowych ujętych na kontach księgowych i na podstawie dodatkowych zestawień przypisanych bezpośrednio lub pośrednio za pomocą kluczy do poszczególnych działalności; • Kluczy podziału stosowanych w sytuacji, gdy nie ma możliwości bezpośredniego przyporządkowania do danej działalności konta księgowego, MPK lub pozycji jednostkowych. Stosowanie kluczy nie wywiera istotnie ujemnego wpływu na rzetelne i jasne przedstawienie sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyników poszczególnych działalności spółki. F. Klucze podziału wykorzystywane do podziału pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat Bilans Rzeczowe aktywa trwałe Pozycje przypisane do działalności energetycznej dotyczącej energii elektrycznej zostały podzielone na obrót i dystrybucję oraz na pozostałą działalność na podstawie wskaźnika udziału mocy zamówionej przez odbiorców zewnętrznych w łącznej mocy zamówionej przez Spółkę u dostawcy. Podziału na obrót i dystrybucje dokonano na podstawie klucza przychodowego. Pozycje przypisane do działalności energetycznej dotyczącej ciepła zostały bezpośrednio podzielone na wytwarzanie i dystrybucję ciepła, a następnie kluczem udziału mocy zamówionej przez odbiorców zewnętrznych w łącznej mocy wykorzystywanej przez Spółkę rozliczone na potrzeby własne i odbiorców zewnętrznych. Należności krótkoterminowe Pozycje należności krótkoterminowych zostały przypisane bezpośrednio do poszczególnych działalności. Rezerwy na zobowiązania i Fundusze specjalne Dla rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wykorzystywany jest klucz techniczno-osobowy. Zobowiązania krótkoterminowe Dla zobowiązań krótkoterminowych wykorzystywany jest klucz oparty na przychodach z poszczególnych rodzajów działalności. Kapitał własny Podstawą obliczenia kapitału zapasowego dla obrotu i dystrybucji energii elektrycznej oraz wytwarzania i dystrybucji ciepła, były aktywa netto przypisane dla obrotu i dystrybucji energii elektrycznej oraz wytwarzania i dystrybucji ciepła. Rachunek zysków i strat Przychody netto ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży przypisywane są bezpośrednio do poszczególnych działalności. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów (obrót i dystrybucja energii elektrycznej) zostały przypisane na podstawie ewidencji kosztów wydziału energetycznego z uwzględnieniem wskaźnika 3,15 % udziału mocy zamówionej przez odbiorców w łącznej mocy zamówionej przez Spółkę. Koszty zewnętrzne zakupu usług dystrybucyjnych dotyczące odbiorców zewnętrznych wyliczone zostały bezpośrednio z taryfy Tauron Dystrybucja S.A. na podstawie ilości odebranej energii i zamówionej mocy. Opłatę przejściową ustalono na podstawie faktur wystawionych przez PSE i dotyczących bezpośrednio odbiorców zewnętrznych. Koszty sprzedanych produktów (wytwarzanie i dystrybucja ciepła) zostały przypisane na podstawie ewidencji kosztów wydziału energetycznego z uwzględnieniem wskaźnika 0,75 % udziału mocy zamówionej przez odbiorców w łącznej mocy wykorzystywanej przez Spółkę na potrzeby własne i odbiorców zewnętrznych dla kosztów stałych i wskaźnika 0,75 % udziału ciepła dostarczonego odbiorcom zewnętrznym w łącznej ilości zużytego ciepła, dla kosztów zmiennych. Koszty ogólnego zarządu Kluczem wykorzystywanym do podziału tych kosztów jest klucz oparty na przychodach. Przychody z obrotu i dystrybucji energii elektrycznej stanowiły 0,03 % całości przychodów w 2016 r. oraz w 2015 r. Przychody z wytwarzania i dystrybucji ciepła stanowiły 0,01 % całości przychodów w 2016 r. oraz w 2015 r. Podatek dochodowy Podział podatku dochodowego na poszczególne działalności jest proporcjonalny do zysku brutto danej działalności. 30. Informacje o postępowaniach sądowych prowadzonych przeciwko Spółce W czerwcu 2016 przeciwko Spółce wszczęto postępowanie administracyjne przez Urząd Regulacji Energetyki na podstawie art. 56 ust. 1pkt. 3a, a także art. 30 ust. 1 i art. 23 ust. 2 pkt. 13 Ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. – Prawo energetyczne (Dz. U. Z 2012 r., poz. 1059 z późn. zm.) w związku z art 61§ 1 i §4 Ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. – Kodeks postepowania administracyjnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 23 z późn. zm.), w sprawie wymierzenia Spółce kary pieniężnej w związku z powzięciem – na podstawie dokumentów przekazanych Prezesowi URE przez Operatora Systemu Dystrybucyjnego, do których sieci Spółka jest w danych miejscach przyłączona – uzasadnionego, zdaniem Prezesa URE, podejrzenia naruszenia przez Spółkę obowiązku stosowania się do ograniczeń w dostarczaniu i poborze energii elektrycznej, co, zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt. 3a Ustawy – Prawo energetyczne, podlega karze pieniężnej. Zarząd Spółki uważa, że okoliczności sprawy nie uzasadniają nałożenia na Spółkę kary pieniężnej. Spółka złożyła Prezesowi URE stosowne wyjaśnienia. W razie stwierdzenia w decyzji Prezesa URE, wbrew stanowisku Zarządu Spółki, dopuszczenia się przez Spółkę zarzucanego naruszenia, w opinii Zarządu Spółki waga zarzucanego naruszenia powinna przemawiać za wymierzeniem kary w wysokości znacząco niższej niż maksymalna przewidziana ustawowo. W związku z wyżej wskazanym stanowiskiem Zarządu, a także brakiem możliwości wiarygodnego oszacowania wysokości potencjalnej kary pieniężnej, w sprawozdaniu finansowym nie ujęto rezerwy na potencjalne przyszłe kary wynikające z wszczętego przeciwko Spółce postępowania. O wszczęciu postępowania administracyjnego przez Prezesa URE, Spółka informowała raportem bieżącym nr 10/2016 z dnia 1 lipca 2016 r. Na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego do badania przez biegłego rewidenta, Spółka nie otrzymała decyzji Prezesa URE w przedmiocie nałożenia kary pieniężnej.

	Plik	Opis


PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2017-04-21	Stanisław Cieszkowski	Prezes Zarządu - Dyrektor ds. Produkcji
2017-04-21	Ireneusz Maksymiuk	Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych
2017-04-21	Leszek Szafran	Członek Zarządu - Dyrektor ds. Sprzedaży
2017-04-21	Michał Mędrek	Członek Zarządu - Dyrektor ds. Logistyki


PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2017-04-21	Ireneusz Maksymiuk	Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)

DEBICA: wyniki finansowe

Komentarze (0)

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

Powiązane:

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki