Spis treści:
4. OPINIA O BADANYM KWARTALNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
|
skorygowany | |||||||||||||||
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
| Raport kwartalny SA-Q | 3 | / | 2016 | |||||||||||||
| kwartał / | rok | |||||||||||||||
| (zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) | ||||||||||||||||
| (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) | ||||||||||||||||
| za | 3 | kwartał roku obrotowego | 2016 | obejmujący okres | ||||||||||||
| data przekazania: | ||||||||||||||||
| FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA | ||||||||||||||||
| (pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
| DEBICA | Motoryzacyjny (mot) | |||||||||||||||
| (skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | |||||||||||||||
| 39-200 | Dębica | |||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
| ul. 1 Maja | 1 | |||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | |||||||||||||||
| (014) 670-28-31 | 014 670-09-57 | |||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | |||||||||||||||
| www.debica.com.pl | ||||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | |||||||||||||||
| 872-000-34-04 | 850004505 | |||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 3 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 1 356 624 | 1 410 987 | 310 527 | 339 301 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 74 854 | 107 999 | 17 134 | 25 972 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 76 001 | 111 329 | 17 396 | 26 772 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 80 210 | 101 500 | 18 360 | 24 408 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 47 381 | 97 842 | 10 845 | 23 528 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -32 876 | -10 362 | -7 525 | -2 492 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -593 | -657 | -136 | -158 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 13 912 | 86 823 | 3 184 | 20 878 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 581 051 | 1 431 948 | 366 663 | 336 020 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 540 513 | 432 145 | 125 351 | 101 407 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 760 | 1 643 | 408 | 386 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 479 950 | 367 983 | 111 306 | 86 351 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 040 538 | 999 803 | 241 312 | 234 613 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 110 422 | 110 422 | 25 608 | 25 912 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 5,81 | 7,35 | 1,33 | 1,77 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 5,81 | 7,35 | 1,33 | 1,77 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 75,39 | 72,44 | 17,48 | 17,00 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 75,39 | 72,44 | 17,48 | 17,00 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 2,86 | 3,15 | 0,65 | 0,75 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM KWARTALNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU | |||
| „(zgodnie z § 87 ust. 9 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z późn. zm.) | |||
| Plik | Opis | ||
| POZOSTAŁE INFORMACJE | |||
| „(zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – j.t. Dz. U. z 2013, poz. 1382, z późn. zm.) | |||
| 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro. Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2016 r. (1 euro =4,3120 złotych) i na dzień 30 września 2015 r. (1 euro =4,2386 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2016 r. wynosi za 1 euro 4,3688 złotych, a do wyliczeń za trzy kwartały 2015 r. za 1 euro 4,1585 złotych. Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2016 r. wyliczony kursem na koniec września 2016 r. wynosi 18 602 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 18 360 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2016 r. wyniosły 242 tys. euro. 2. Grupa kapitałowa emitenta. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 3. Skutki zmian w strukturze jednostki. W trzech kwartałach 2016 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 4. Stanowisko zarządu w sprawie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku do wyników prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2016. 5. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2016 r.: Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli: Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. 6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę. Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Stanisław Cieszkowski- Prezes Zarządu (od 4 czerwca 2014)- 430 akcjiJanusz Raś - Członek Rady Nadzorczej- 15 akcji Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych. Nie wystąpiły. 8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej. 9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. W 3 kwartale 2016 roku Spółka udzieliła jednej pożyczki krótkoterminowej dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu na kwotę 45 mln złotych. Łączna wartość pożyczek udzielonych do jednostek powiązanych na koniec września 2016 r. wyniosła 220 mln zł. W 3 kwartale 2016 roku została spłacona pożyczka z września 2015 r. w wysokości 30 mln złotych. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 2015-09-24 2015-12-23 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24daty przekazania (umowa) 2015-09-24 2015-12-23 2016-05-23 2016-06-30 2016-09-24oprocentowanie za lipiec 4,65% 4,65% 1,75% 1,75% 1,75%oprocentowanie za sierpień 4,65% 4,65% 1,75% 1,75% 1,75%oprocentowanie za wrzesień 4,65% 4,65% 1,75% 1,75% 1,75%kwoty 30 000 000 150 000 000/50 000 000 75 000 000 50 000 000 45 000 000termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2016-09-24 2016-12-23 2017-05-20 2017-06-29 2017-09-24113 178,08 188 630,14 104 178,08 2 315,07odsetki naliczone za lipiec 118 479,45 197 465,75 111 472,60 74 315,07odsetki naliczone za sierpień 118 479,45 197 465,75 111 472,60 74 315,07odsetki naliczone za wrzesień 91 726,03 191 095,89 107 876,71 71 917,81 11 506,85razem odsetki naliczone w 3 kwartale 328 684,93 586 027,40 330 821,92 220 547,95 11 506,85razem odsetki zrealizowane w 3 kwartale 350 136,99 583 561,64 327 123,29 150 945,21 0,00 Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki dotyczą. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej. Nie wystąpiły. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału. Główne czynniki to:- zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego,- ceny surowców na rynkach światowych,- sytuacja na światowych rynkach finansowych. |
|||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2016-11-07 | Stanisław Cieszkowski | Prezes Zarządu - Dyrektor ds. Produkcji | |||
| 2016-11-07 | Ireneusz Maksymiuk | Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych | |||
| BILANS | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016 | stan na 2016-06-30 koniec poprz. kwartału / 2016 | stan na 2015-12-31 koniec poprz. roku / 2015 | stan na 2015-09-30 koniec kwartału / 2015 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 814 687 | 822 711 | 829 765 | 830 717 | ||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 12 | 15 | 21 | 26 | ||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 812 437 | 820 459 | 827 507 | 828 617 | ||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| 3. Inwestycje długoterminowe | 144 | 144 | 144 | 144 | ||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 144 | 144 | 144 | 144 | ||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 144 | 144 | 144 | 144 | ||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 093 | 2 093 | 2 093 | 1 930 | ||
| 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 093 | 2 093 | 2 093 | 1 930 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 766 365 | 738 344 | 602 183 | 757 389 | ||
| 1. Zapasy | 78 359 | 85 537 | 74 834 | 93 216 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 354 159 | 373 020 | 241 975 | 401 571 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 325 847 | 338 315 | 207 331 | 377 919 | ||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 28 312 | 34 705 | 34 644 | 23 652 | ||
| Inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 2.3. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 330 936 | 277 125 | 284 425 | 259 863 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 220 000 | 205 000 | 255 000 | 105 000 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 27 190 | 2 319 | 0 | 8 820 | ||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 83 746 | 69 806 | 29 425 | 146 043 | ||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 3. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 910 | 2 662 | 949 | 2 739 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 1 581 051 | 1 561 055 | 1 431 948 | 1 588 106 | ||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 1 040 538 | 1 018 248 | 999 803 | 1 022 390 | ||
| 1. Kapitał zakładowy | 110 422 | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| 2. Kapitał zapasowy | 324 768 | 324 465 | 324 459 | 324 399 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 67 791 | 68 093 | 68 099 | 68 159 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 457 347 | 457 347 | 417 910 | 417 910 | ||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 5. Zysk (strata) netto | 80 210 | 57 921 | 78 913 | 101 500 | ||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 540 513 | 542 807 | 432 145 | 565 716 | ||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 58 803 | 58 019 | 62 519 | 60 508 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 24 154 | 26 023 | 29 328 | 31 089 | ||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 28 639 | 25 426 | 31 744 | 28 818 | ||
| a) długoterminowa | 9 603 | 9 646 | 10 235 | 9 833 | ||
| b) krótkoterminowa | 19 037 | 15 780 | 21 509 | 18 985 | ||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 6 010 | 6 570 | 1 447 | 602 | ||
| a) długoterminowe | 98 | 100 | 100 | 145 | ||
| b) krótkoterminowe | 5 911 | 6 470 | 1 347 | 457 | ||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 1 760 | 1 322 | 1 643 | 1 802 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 1 760 | 1 322 | 1 643 | 1 802 | ||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 479 950 | 483 466 | 367 983 | 503 406 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 134 646 | 147 757 | 73 266 | 168 538 | ||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 344 400 | 334 389 | 294 165 | 333 954 | ||
| 3.3. Fundusze specjalne | 904 | 1 320 | 552 | 914 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 1 581 051 | 1 561 055 | 1 431 948 | 1 588 106 | ||
| Wartość księgowa | 1 040 538 | 1 018 248 | 999 803 | 1 022 390 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 75,39 | 73,77 | 72,44 | 74,07 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 75,39 | 73,77 | 72,44 | 74,07 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016 | stan na 2016-06-30 koniec poprz. kwartału / 2016 | stan na 2015-12-31 koniec poprz. roku / 2015 | stan na 2015-09-30 koniec kwartału / 2015 | |||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Inne (z tytułu) | 6 717 | 7 401 | 8 825 | 9 610 | ||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu | 5 919 | 6 399 | 7 359 | 7 839 | ||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości | 798 | 1 002 | 1 466 | 1 771 | ||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 6 717 | 7 401 | 8 825 | 9 610 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał/2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 451 280 | 1 356 624 | 471 461 | 1 410 987 | ||
| - od jednostek powiązanych | 405 380 | 1 226 219 | 443 186 | 1 306 386 | ||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 418 994 | 1 255 880 | 454 205 | 1 358 663 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 32 286 | 100 744 | 17 256 | 52 324 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 411 672 | 1 213 891 | 420 011 | 1 231 611 | ||
| - jednostkom powiązanym | 376 582 | 1 109 118 | 396 398 | 1 139 572 | ||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 381 523 | 1 118 701 | 403 996 | 1 177 776 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 30 149 | 95 190 | 16 015 | 53 835 | ||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 39 608 | 142 733 | 51 450 | 179 376 | ||
| IV. Koszty sprzedaży | 5 342 | 15 429 | 6 846 | 12 364 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 14 999 | 45 796 | 14 137 | 45 367 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 19 267 | 81 508 | 30 467 | 121 645 | ||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 525 | 1 647 | 149 | 169 | ||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 501 | 1 426 | 130 | 0 | ||
| Dotacje | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 24 | 221 | 19 | 169 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 570 | 8 301 | 3 853 | 13 815 | ||
| 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 0 | 0 | 584 | ||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 195 | 935 | 175 | 848 | ||
| 3. Inne koszty operacyjne | 375 | 7 366 | 3 678 | 12 383 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 19 222 | 74 854 | 26 763 | 107 999 | ||
| X. Przychody finansowe | 2 281 | 5 480 | 1 901 | 5 420 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 1. Odsetki, w tym: | 1 628 | 5 480 | 1 485 | 4 092 | ||
| - od jednostek powiązanych | 1 477 | 5 037 | 1 233 | 3 740 | ||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 2. Inne | 653 | 0 | 416 | 1 328 | ||
| XI. Koszty finansowe | 389 | 4 333 | 591 | 2 090 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 389 | 1 349 | 591 | 2 090 | ||
| dla jednostek powiązanych | ||||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 2. Inne | 0 | 2 984 | 0 | 0 | ||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 21 114 | 76 001 | 28 073 | 111 329 | ||
| XIII. Podatek dochodowy | -1 175 | -4 209 | -1 555 | 9 829 | ||
| a) część bieżąca | 694 | 965 | 0 | 0 | ||
| b) część odroczona | -1 869 | -5 174 | -1 555 | 9 829 | ||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 22 289 | 80 210 | 29 628 | 101 500 | ||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 57 623 | 75 355 | ||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | ||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 4,17 | 5,46 | ||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | ||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 4,17 | 5,46 | ||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | rok 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 1 018 248 | 999 803 | 964 369 | 964 369 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 018 248 | 999 803 | 964 369 | 964 369 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 324 465 | 324 459 | 322 675 | 322 675 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 303 | 309 | 1 784 | 1 724 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 303 | 309 | 1 784 | 1 724 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||||
| - przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 303 | 309 | 1 784 | 1 724 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| pokrycia straty | ||||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 324 768 | 324 768 | 324 459 | 324 399 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 68 093 | 68 099 | 69 883 | 69 883 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -303 | -309 | -1 784 | -1 724 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 303 | 309 | 1 784 | 1 724 | ||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 303 | 309 | 1 784 | 1 724 | ||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 67 790 | 67 790 | 68 099 | 68 159 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 457 347 | 417 910 | 374 443 | 374 443 | ||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 0 | 39 437 | 43 467 | 43 467 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 39 437 | 43 467 | 43 467 | |||
| - - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 0 | 43 467 | 43 467 | ||
| - - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 39 437 | 0 | 0 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 457 347 | 457 347 | 417 910 | 417 910 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 57 921 | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 57 921 | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 57 921 | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| - dywidenda dla akcjonariuszy | 0 | 39 476 | 43 479 | 43 479 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 0 | 43 467 | 43 467 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 39 437 | 0 | 0 | ||
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 57 921 | 0 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||||
| 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 57 921 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Wynik netto | 22 289 | 80 210 | 78 913 | 101 500 | ||
| a) zysk netto | 22 289 | 80 210 | 78 913 | 101 500 | ||
| strata netto | ||||||
| odpisy z zysku | ||||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 1 040 538 | 1 040 537 | 999 803 | 1 022 390 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 040 538 | 1 040 537 | 999 803 | 1 022 390 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | 22 289 | 80 210 | 29 628 | 101 500 | ||
| II. Korekty razem | 25 092 | -1 632 | 68 214 | 45 681 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| 1. Amortyzacja | 23 840 | 70 526 | 23 115 | 68 957 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -28 | -1 | -62 | -98 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -1 340 | -4 544 | -1 185 | -3 456 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -577 | -1 512 | 502 | 1 530 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | 784 | -3 717 | 2 748 | 6 573 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | 7 179 | -3 525 | 1 022 | 24 452 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | -6 011 | -139 375 | -4 086 | -160 839 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 494 | 82 476 | 46 198 | 110 748 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -248 | -1 961 | -38 | -2 186 | ||
| 10. Inne korekty | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 47 381 | 78 579 | 97 842 | 147 181 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 32 433 | 212 785 | 1 560 | 6 999 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 956 | 2 748 | 327 | 3 258 | ||
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 1 478 | 5 037 | 1 233 | 3 741 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 1 478 | 5 037 | 1 233 | 3 741 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| - odsetki | 1 478 | 5 037 | 1 233 | 3 741 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 30 000 | 205 000 | 0 | 0 | ||
| II. Wydatki | 65 309 | 235 208 | 11 922 | 62 872 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 20 309 | 65 208 | 11 922 | 62 872 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| 2. Inne wydatki inwestycyjne | 45 000 | 170 000 | 0 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -32 876 | -22 423 | -10 362 | -55 873 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||||
| Kredyty i pożyczki | ||||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Inne wpływy finansowe | ||||||
| II. Wydatki | 593 | 1 835 | 657 | 1 749 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 0 | 0 | 145 | 0 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||||
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 456 | 1 341 | 464 | 1 464 | ||
| 3. Odsetki | 137 | 494 | 48 | 285 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -593 | -1 835 | -657 | -1 749 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 13 912 | 54 320 | 86 823 | 89 559 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 13 940 | 54 321 | 86 885 | 89 657 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 28 | 1 | 62 | 98 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 69 814 | 29 406 | 59 188 | 56 452 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 83 726 | 83 726 | 146 011 | 146 011 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 204 | 204 | 914 | 914 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| „(zgodnie z § 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – j.t. Dz. U. z 2013, poz. 1382, z późn. zm.) | |||
| I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Raport kwartalny za trzeci kwartał 2016 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SA-R 2015. Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. 1.Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta. Za trzy kwartały 2016 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 356,6 mln zł, o 3,9 proc. niższe niż za 9 miesięcy 2015 r. Za sam trzeci kwartał odnotowano spadek przychodów ze sprzedaży o 4,3 proc. r/r. Zysk netto za trzy kwartały 2016 r. wyniósł 80,2 mln zł, czyli o 21,3 mln zł mniej r/r. 2.Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Sprzedaż do podmiotów z grupy Goodyear za trzy kwartały 2016 r. wyniosła 1 226,2 mln zł, tj. o 80,2 mln zł mniej r/r. Za trzy kwartały 2016 r. sprzedaż ta stanowiła 90,4 proc. sprzedaży ogółem, wobec 92,6 proc. w analogiczny okresie 2015r. Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych 130,4 mln zł , wzrosła o 25,8 mln zł r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 117,1 mln zł, był niższy o 49,7 mln zł w stosunku do roku ubiegłego. Marża w relacji do przychodów spadła z 12,8 proc. do 9,5 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych 25,6 mln zł, był wyższy o 13,0 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego, a marża na poziomie tego zysku wzrosła z 12,0 proc. do 19,7 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2016 r. wyniósł 142,7 mln zł, marża w relacji do przychodów wyniosła 10,5 proc. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 179,4 mln zł, a marża w relacji do przychodów wyniosła 12,7 proc. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji są niższe w trzech kwartałach 2016 r. o 6,1 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Decydujące znaczenie miała obniżka cen surowców. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 61,2 mln zł, o 3,5 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2015 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,5 proc., wobec 4,1 proc. za trzy miesięcy roku ubiegłego. Wzrost kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu wynika głównie z wyższych wydatków marketingowych, bonusów handlowych udzielanych klientom Spółki. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za trzy kwartały 2016 r. jest kosztem w kwocie 6,6 mln zł i jest niższy o 7,0 mln zł niż za 9 miesięcy 2015r., głównie z powodu niższych kosztów złych długów o 10,0 mln zł, które za 9 miesięcy 2016 r. wyniosły 0,2 mln zł a w roku poprzednim 10,2 mln zł. Na stratę w wysokości 6,6 mln zł złożyły się koszty restrukturyzacji w wysokości 6,2 mln zł, wyższe o 6,0 mln zł w porównaniu do 9 miesięcy 2015r. W pierwszym półroczu Spółka zawiązała rezerwę na koszty odejść pracowników w obszarze produkcji. Jest to program związany z dalszą poprawą efektywności produkcji. Program realizowany jest od drugiego półrocza 2016r. Za trzy kwartały 2016r. wystąpił zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych w kwocie 1,4 mln zł, o 2,0 mln zł większy niż rok do roku. Pozostałe koszty operacyjne są niższe o 1,0 mln zł. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 74,8 mln zł, tj. o 33,2 mln zł mniej r/r, a marża na tym poziomie w relacji do przychodów zmniejszyła się do 5,5 proc. wobec 7,6 proc.za trzy kwartały 2015r. Działalność finansowa za 9 miesięcy 2016 r. wygenerowała zysk w wysokości 1,1 mln zł wobec zysku 3,3 mln zł w analogicznym okresie 2015 r, tj. o 2,2 mln zł mniej. Na taki poziom zysku z działalności finansowej miały wpływ różnice kursowe, które wygenerowały koszt w kwocie 3,0 mln zł, wobec przychodu 1,3 mln zł. Koszt różnic kursowych jest wyższy o 4,3 mln zł r/r. Natomiast przychód z tytułu odsetek od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym wyniósł 5,0 mln zł, o 1,3 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2015r. Z tytułu odsetek od wolnych środków uzyskano przychód finansowy 0,4 mln zł, o 0,1 mln zł wyższy niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Koszty dyskonta weksli i pozostałych odsetek wyniosły 1,3 mln zł wobec 2,0 mln zł za trzy kwartały 2015 r.( niższe o 0,7 mln zł). Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2016 r. wyniósł 76,0 mln zł, tj. o 31,7 proc. mniej r/r. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Spółka przyjęła założenie, że ulga zostanie wykorzystana do końca 2017 roku ,w tym okresie zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe podatkowe różnice przejściowe oraz część różnic długoterminowych. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 965,3 tys zł. Spółka rozlicza ulgę w podatku dochodowym, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej (SSE) Euro-Park Mielec. Zapłacona wartość podatku dotyczy wyniku na działalności nieobjętej zezwoleniem na prowadzenie działalności w SSE. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła 5,2 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł 4,2 mln zł. Wpływ podatku odroczonego na wynik netto wynika z rozdzielenia różnic przejściowych związanych z różnicą wartości podatkowej i bilansowej środków trwałych, których realizacja nastąpi w okresie realizacji ulgi w podatku dochodowym związanej z działalnością w Specjalnej Strefie Ekonomicznej. Tym samym zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa na dzień bilansowy (30 września 2016 r.) oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment realizacji ulgi (31 grudnia 2017 r.). Zysk netto za 9 miesięcy 2016 r. wyniósł 80,2 mln zł, o 21,0 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Na koniec września 2016 r. aktywa trwałe wyniosły 814,7 mln zł i były niższe o 15,1 mln zł porównując stan z początku 2016 r. Nakłady inwestycyjne wyniosły 54,9 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 70,5 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 2,1 mln zł i pozostały na takim samym poziomie jak na początku 2016 r. Aktywa obrotowe wyniosły 766,4 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2016 r. o 164,2 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 354,2 mln zł i wzrosły o 112,2 mln zł w stosunku do początku 2016 r., w tym: od jednostek powiązanych wzrosły o 118,5 mln zł, a od pozostałych jednostek spadły o 6,3 mln zł. Zapasy wzrosły o 3,5 mln zł do poziomu 78,4 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 330,9 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2016 r. o 46,5 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 54,3 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2016 r. wyniosła 220,0 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 2,9 mln zł i w ciągu trzech kwartałów 2016 wzrosły o 2,0 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. .Aktywa Spółki na dzień 30 września 2016 r. wyniosły 1 581,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 149,1 mln zł. 30 września 2016 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 540,5 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 108,4 mln zł. Rezerwy na zobowiązania zaś spadły o 3,7 mln zł, w tym rezerwa z tytułu podatku odroczonego spadła o 5,2 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 112,0 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 61,4 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,1 mln zł i na koniec września 2016 r. wyniosły 1,8 mln zł. Fundusze specjalne wzrosły o 0,4 mln zł. Na koniec września 2016 r. kapitał własny Spółki wyniósł 1 040,5 mln zł i zwiększył się o 40,7 mln zł w trzech kwartałach 2016 r. Za trzy kwartały 2016 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 78,6 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 150,7 mln zł, a wzrost kapitału pracującego dał 60,4 mln zł ujemnych przepływów, głównie w wyniku wzrost należności na koniec trzeciego kwartału. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 5,7 mln zł ujemnych przepływów, a pozostałe tytuły wygenerowały 6,1 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 22,4 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 65,2 mln zł, z tytułu udzielenia pożyczki do podmiotu powiązanego wygenerowano 170 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 205 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu uzyskano 5,0 mln zł odsetek. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości minus 1,8 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła minus 0,5 mln zł, a spłata rat leasingowych minus 1,3 mln zł. Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2016 r. wyniosły plus 54,3 mln zł. Stan środków pieniężnych zwiększył się w ciągu trzech kwartałów 2016 r. o 54,3 mln zł, z 29,4 mln zł na koniec grudnia 2015 r. do 83,7 mln zł na koniec września 2016 r. Takie ukształtowanie się przepływów świadczy o dobrej kondycji Spółki, z wypracowanych dodatnich strumieni działalności operacyjne może finansować działalność inwestycyjną i regulować swoje zobowiązania. 3. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów. Za trzy kwartały 2016 r. T.C. Dębica S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 935 tys. zł, które miały wpływ na poziom pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczyły: a)zapasów wyrobów: 934 tys. zł, b)zapasy surowców i materiałów 1 tys. zł, Razem 935 tys. zł. 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów. Nie wystąpiły. 6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Na dzień 30 września 2016 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wyniósł 28,6 mln zł i spadł o 3,1 mln zł w stosunku do stanu z dnia 31 grudnia 2015 r. 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2016 r. wyniósł 24,2 mln zł i spadł o 5,2 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej, które zrealizują się w okresie obowiązywania zezwolenia. Zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa z dnia 30 września 2016 r. oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment realizacji ulgi tj. na dzień 31 grudnia2017 r. Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2016 r. wyniósł 2,1 mln zł i pozostał na podobnym poziomie w stosunku do stanu na 31 grudnia 2015 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. Nie wystąpiły. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych. Nie wystąpiły. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. Nie wystąpiły. 11. Korekty błędów poprzednich okresów. Nie wystąpiły. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych. Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. Nie wystąpiły. 14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Nie wystąpiły. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia. Nie wystąpiły. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. Nie wystąpiły. 17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 18. Dywidenda. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 23 czerwca 2016, zadecydowało, aby 50% zysku za 2015 r., tj. kwotę 39,5 mln złotych, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 2,86 złotych na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2015 rok mają osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 31 sierpnia 2016 (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 16 grudnia 2016 r. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. Nie wystąpiły. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Nie występują. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. Nie wystąpiły. |
|||
| Plik | Opis | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
