Spis treści:
4. RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
7. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
|
skorygowany | |||||||||||||||
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
| Raport półroczny SA-P | 2016 | |||||||||||||||
| (zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) | ||||||||||||||||
| (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) | ||||||||||||||||
| Za półrocze bieżącego roku obrotowego | 2016 | obejmujące okres | ||||||||||||||
| oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego | 2015 | obejmujące okres | ||||||||||||||
| data przekazania: | ||||||||||||||||
| FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA | ||||||||||||||||
| (pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
| DEBICA | Motoryzacyjny (mot) | |||||||||||||||
| (skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | |||||||||||||||
| 39-200 | Dębica | |||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
| ul. 1 Maja | 1 | |||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | |||||||||||||||
| (014) 670-28-31 | 014 670-09-57 | |||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | |||||||||||||||
| www.debica.com.pl | ||||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | |||||||||||||||
| 872-000-34-04 | 850004505 | |||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
| PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. | ||||||||||||||||
| (podmiot uprawniony do badania) | ||||||||||||||||
| Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): | ||||||||||||||||
|
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo | |||||||||||||||
|
|
Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym | |||||||||||||||
|
|
Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do zastrzeżeń wyrażonych przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
|
|
Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanej przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej lub odmowy wyrażenia opinii o półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym | |||||||||||||||
|
|
Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
|
|
Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych | |||||||||||||||
|
|
Półroczne sprawozdanie finansowe |
|
w wersji skróconej |
|
w wersji pełnej | |||||||||||
|
|
Bilans |
|
Rachunek przepływów pieniężnych | |||||||||||||
|
|
Rachunek zysków i strat |
|
Informacja dodatkowa | |||||||||||||
|
|
Zestawienie zmian w kapitale własnym | |||||||||||||||
|
|
Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) | |||||||||||||||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
| półrocze / 2016 | półrocze / 2015 | półrocze / 2016 | półrocze / 2015 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 905 344 | 939 526 | 206 676 | 227 263 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 55 631 | 81 235 | 12 700 | 19 650 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 54 887 | 83 256 | 12 530 | 20 139 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 57 921 | 71 872 | 13 222 | 17 385 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 31 197 | 49 338 | 7 122 | 11 934 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 10 452 | -45 511 | 2 386 | -11 009 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 241 | -1 091 | -283 | -264 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 40 408 | 2 736 | 9 225 | 662 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 561 055 | 1 431 948 | 352 741 | 336 020 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 542 807 | 432 145 | 122 654 | 101 407 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 322 | 1 643 | 299 | 386 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 483 466 | 367 983 | 109 246 | 86 351 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 018 248 | 999 803 | 230 087 | 234 613 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 110 422 | 110 422 | 24 951 | 25 912 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 4,20 | 5,21 | 0,96 | 1,26 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 4,20 | 5,21 | 0,96 | 1,26 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 73,77 | 72,44 | 16,67 | 17,00 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 73,77 | 72,44 | 16,67 | 17,00 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 2,86 | 3,15 | 0,65 | 0,75 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM |
|||
| Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowegoza okres od 1 stycznia 2016 r. do 30 czerwca 2016 r. Dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Wprowadzenie Przeprowadziliśmy przegląd załączonego półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Spółki Firma Oponiarska Dębica S.A. (zwanej dalej „Spółką”) z siedzibą w Dębicy przy ulicy 1 Maja 1, obejmującego skrócony bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2016 r. oraz skrócony rachunek zysków i strat, skrócone zestawienie zmian w kapitale własnym i skrócony rachunek przepływów pieniężnych sporządzone za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 r. oraz skróconą informację dodatkową, obejmującą wybrane dane finansowe oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie półrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” - Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.) odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat półrocznego skróconego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu. Zakres przeglądu Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do przepisów Krajowego Standardu Rewizji Finansowej 2410 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410, Przegląd śródrocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki. Przegląd półrocznego skróconego sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań, przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, oraz przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu. Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania. Na skutek tego przegląd nie wystarcza do uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania. Wniosek Na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu stwierdzamy, że nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone półroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w Ustawie o rachunkowości oraz przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2014 r., poz. 133). Przeprowadzający przegląd w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Piotr Kocot Kluczowy Biegły RewidentNumer ewidencyjny 12637 Kraków, 25 sierpnia 2016 r. |
|||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. ZarządStanisław Cieszkowski - Prezes ZarząduIreneusz Maksymiuk - Członek ZarząduLeszek Szafran- Członek ZarząduMichał Mędrek - Członek Zarządu |
|||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH | |||
| Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego przeglądu spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa krajowego i standardami zawodowymi. |
|||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2016-08-25 | Stanisław Cieszkowski | Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji | |||
| 2016-08-25 | Ireneusz Maksymiuk | Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Półroczne sprawozdanie Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I półrocze 2016 r. (zgodnie z § 87 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. z 2014 r. poz. 133 oraz § 1 pkt 16a Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 25 maja 2016 r. - Dz. U. z 2016 r. poz. 860, zmieniającym rozporządzenie z dnia 19 lutego 2009 r.) Na podstawie paragrafu 89 ust. 1 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r.w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami praw państwa niebędącego państwem członkowskim oraz paragrafu 1 pkt. 17a Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 25 maja 2016 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Raport półroczny 2016 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późniejszymi zmianami) oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SA-R 2015 za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2015 r. Nie wystąpiły istotne zmiany w zakresie ujmowania szacunków w sprawozdaniu finansowym. II. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 czerwca 2016 r. (1 EUR = 4,4255 złotych), na dzień 31 grudnia 2015 r. (1 EUR = 4,2615 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za pierwsze półrocze 2016 r. wynosi 4,3805 złotych za 1 EUR, a do wyliczeń za pierwsze półrocze 2015 r. wynosi 4,1341 złotych za 1 EUR. Zysk netto w bilansie za pierwsze półrocze 2016 r., wyliczony kursem na koniec czerwca 2016 r. wyniósł 13 088,0 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami wyniósł 13 222,0 tys. EUR. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za pierwsze półrocze 2016 r. wyniosły 134 tys. EUR. III. Wyniki finansowe za pierwsze półrocze 2016 r. W pierwszym półroczu 2016 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 905,3 mln zł, o 3,6 proc. niższe niż w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Za sam drugi kwartał odnotowano spadek przychodów ze sprzedaży o 1,0 proc. r/r. Zysk netto za pierwsze półrocze 2016 r. wyniósł 57,9 mln zł, to jest o 19,4 proc. mniej niż za pierwsze półrocze roku ubiegłego. Sprzedaż do podmiotów z grupy Goodyear wyniosła 820,8 mln zł, tj. o 4,9 proc. mniej niż w analogicznym półroczu roku ubiegłego.Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych to 84,5 mln zł o 10,7 proc.więcej r/r.Sprzedaż do podmiotów powiązanych w pierwszym półroczu 2016 r. stanowiła 90,7 proc. sprzedaży ogółem wobec 91,9 proc. w 1 półroczu 2015 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 88,3 mln zł, marża tego zysku w relacji do przychodów spadła z 13,9 proc. do 10,8 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 14,8 mln zł i marża na tym poziomie zysku wzrosła z 10,3 proc. do 17,5 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2016 r. wyniósł 103,1 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 11,4 proc. Zysk brutto ze sprzedaży w pierwszym półroczu 2015 r. wyniósł 127,9 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 13,6 proc. Jednostkowe koszty produkcji zostały zmniejszone o 7,4 proc. Spadek nastąpił głównie w kosztach materiałów dzięki obniżce cen surowców. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 40,9 mln zł, o 11,3% więcej niż w pierwszym półroczu 2015 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,5 proc. wobec 3,9 proc. w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Wzrost kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu wynika z wyższych kosztów bonusów, opłat regionalnych, kosztów reklamy radiowej i internetowej oraz w innych obszarach kosztowych. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł minus 6,6 mln zł i był niższy o 3,3 mln zł niż w pierwszym półroczu 2015 r., głównie z powodu niższych kosztów złych długów o 7,3 mln zł. W pierwszym półroczu Spółka zawiązała rezerwę na koszty odejść pracowników w obszarze produkcji. Jest to program związany z dalszą poprawą efektywności produkcji. Program realizowany będzie w 2-gim półroczu 2016 oraz w pierwszym półroczu 2017. Koszty związane z programem wyniosą ok. 6 mln złotych. Na koszty te została zawiązana rezerwa w odpowiedniej wysokości. Za 6 m-cy 2016 r. wystąpił zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych w kwocie 0,9 mln zł, o 1,6 mln zł większy niż r/r. Inne koszty operacyjne są niższe o 0,4 mln zł. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 55,6 mln zł, tj. o 25,6 mln zł mniej r/r, a marża na tym poziomie w relacji do przychodów zmniejszyła się do 6,1 proc. wobec 8,6 proc w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Działalność finansowa przyniosła stratę w wysokości 0,7 mln zł, wobec zysku wysokości 2,0 mln zł w analogicznym półroczu roku 2015, głównie z powodu różnic kursowych, które wygenerowały stratę w wysokości 3,6 mln zł, wobec przychodów w wysokości 0,9 mln zł w analogicznym półroczu poprzedniego roku. Wartość odsetek od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym wyniosła 3,6 mln zł. Z tytułu odsetek od wolnych środków pieniężnych uzyskano przychód 0,3 mln zł. Koszty dyskonta weksli oraz pozostałych odsetek wyniosły 1,0 mln zł. Zysk brutto za pierwsze półrocze 2016 r. wyniósł 54,9 mln zł tj. o 34,1 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0,3 mln zł, ponieważ Spółka rozlicza ulgę w podatku dochodowym, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła plus 3,3 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł 3,0 mln zł. Spółka dokonuje kalkulacji odroczonego podatku dochodowego od wszystkich różnic przejściowych. Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego dla różnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działalności w SSE, zastosowano (zgodnie z art. 37 ust. 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa"). Zysk netto za pierwsze półrocze 2016 r. wyniósł 57,9 mln zł, o 19,4 proc. mniej niż za pierwsze półrocze roku ubiegłego. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Wg planów na dzień bilansowy Zarząd zakłada pełne wykorzystanie ulgi do końca 2017 roku. Kwota należnej ulgi podatkowej wyceniona na dzień 31 grudnia 2015 r. wynosiła 108,3 mln zł w wartości nominalnej oraz 72,5 mln zł w wartości zdyskontowanej. Na dzień bilansowy 30 czerwca 2016 r. pozostała do wykorzystania ulga w wartości nominalnej 52 mln zł, zdyskontowanej 34,3 mln zł (wartości te uwzględniają skalkulowaną wartość CIT za I półrocze 2016, która jednakże w ujęciu rocznym może ulec istotnym zmianom). Na koniec czerwca 2016 r. rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 820,5 mln zł i zmniejszyły się w ciągu pierwszego półrocza o 7,0 mln zł. Nakłady inwestycyjne wyniosły 39,9 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 46,7 mln zł. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 2,1 mln zł i pozostały na takim samym poziomie jak na koniec roku. Aktywa obrotowe wyniosły 738,3 mln zł i wzrosły o 136,2 mln zł w porównaniu do 31 grudnia 2015 r. Należności krótkoterminowe wyniosły 373,0 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2016 r. o 131,0 mln zł. Wartość zapasów wzrosła o 10,7 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 277,1 mln zł i spadły w ciągu pierwszego półrocza 2016 r. o 7,3 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 40,4 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym wyniosła 205,0 mln zł (spadła o 50 mln zł w stosunku do końca 2015 roku), a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 2,3 mln zł i wzrosły o 2,3 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 1,7 mln zł z tytułu funduszu socjalnego.Łącznie aktywa Spółki wzrosły o 129,1 mln zł w porównaniu do 31 grudnia 2015 r. Na koniec czerwca 2016 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 542,8 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza o 110,7 mln zł. Rezerwy na zobowiązania spadły o 4,5 mln zł, w tym o 3,3 mln zł z tytułu podatku odroczonego. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 74,5 mln zł, w tym o 32,1 mln zł z tytułu dywidendy. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek wzrosły o 40,2 mln zł, w tym o 21,9 mln zł wzrosły zobowiązania handlowe, o 11,6 mln zł zobowiązania z tytułu VAT i o 7,3 mln zł zobowiązania z tytułu dywidendy. Na koniec czerwca 2016 r. kapitał własny wynosił 1 018,2 mln zł i zwiększył się w ciągu pierwszego półrocza 2016 r. o 18,4 mln zł, albowiem dywidenda do wypłaty za rok 2015 wynosi 39,5 mln zł, a zysk netto za I półrocze 2016 r. 57,9 mln zł. W pierwszym półroczu 2016 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 31,2 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 104,6 mln zł dodatnich przepływów, a zwiększenie kapitału pracującego 63,1 mln zł ujemnych przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 6,2 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły wygenerowały 4,1 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły plus 10,5 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 44,9 mln zł, z tytułu udzielenia pożyczki do podmiotu powiązanego wygenerowano 125 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Od pożyczki udzielonej do podmiotu powiązanego uzyskano 3,6 mln zł odsetek, z tytułu spłaty pożyczki udzielonej do podmiotu powiązanego uzyskano 175 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,2 mln zł. Na zapłatę odsetek przeznaczono 0,4 mln zł, a na spłatę rat leasingowych 0,9 mln zł. Przepływy pieniężne netto za pierwsze półrocze 2016 r. wyniosły plus 40,4 mln zł. Stan środków pieniężnych wzrósł w ciągu pierwszego półrocza 2016 r. o 40,4 mln zł, z 29,4 mln zł na koniec roku 2015 do 69,8 mln zł na koniec czerwca 2016 roku. IV. Zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w drugim półroczu 2016 r.:-zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;-ceny surowców na rynkach światowych;-sytuacja na światowych rynkach finansowych. Ryzyko kredytowe Ryzyka kredytowe występujące w Spółce są monitorowane i zarządzane. Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku) kredytowania sprzedaży. Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw i usług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowanie zabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.). Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanego w Spółce jest bieżący monitoring stanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. W pierwszym półroczu 2016 r. wielkość nieściągalnych należności wyniosła 2,1% przychodów ze sprzedaży i wzrosła w stosunku do ubiegłych okresów, w wyniku ogłoszenia upadłości jednego ze znaczących Klientów. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.) W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Pomimo koncentracji ryzyka z tego tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletnie doświadczenie we współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje stosunkowo niski stopień ryzyka kredytowego. Dodatkowo ryzyko kredytowe jest ograniczone poprzez fakt, iż znacząca część sprzedaży to sprzedaż do podmiotów powiązanych. Wartość należności od podmiotów powiązanych stanowiła w roku 2016 około 90,7% wartości należności z tytułu dostaw i usług. W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Ryzyko kursowe Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje pozytywne efekty. Ryzyko stopy procentowej W pierwszym półroczu 2016 r. obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 175 mln zł. Wykorzystanie tych kredytów na dzień 30 czerwca 2016 r. było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, zatem w ocenie Zarządu ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne. Ryzyko rynkowe Za zarządzanie ryzykiem rynkowym w Spółce i przestrzeganie przyjętej w tym zakresie polityki odpowiada Zarząd. Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez podejmowanie skutecznych decyzji związanych z utrzymaniem swojej pozycji rynkowej, wdrażaniem nowych, strategicznych przedsięwzięć mających na celu poszukiwaniem nowych rynków zbytu, wprowadzaniem nowych, atrakcyjnych wyrobów. Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej. T.C. Dębica S.A. utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami. W pierwszym półroczu 2016 r. Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia. Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolność regulowania zobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunki dotyczące prognoz przepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu w jakim informacje te były dostępne, Zarząd odpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenie utraty wartości aktywów. V. Pozostałe informacje 1. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów W pierwszym półroczu 2016 r. T.C. Dębica S.A dokonała odpisów aktualizujących wartość składników majątkowych w wysokości 740 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły:zapasów wyrobów 739 tys. zł,zapasów surowców i materiałów 1 tys. zł,Razem 740 tys. zł. Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych nie wystąpiły. 2. Sezonowość, cykliczność działalności Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością. Jednakże czynniki zewnętrzne, takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych). 3. Emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie emitowała w bieżącym okresie dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych. 4. Dywidenda Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 23 czerwca 2016 r., zadecydowało, aby 50% zysku za 2015 r., tj. kwotę 39,5 mln zł, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 2,86 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2015 rok mają osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 31 sierpnia 2016 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 16 grudnia 2016 r. 5. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 6. Skutki zmian w strukturze jednostki W pierwszym półroczu 2016 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 7. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych Nie występują. 8. Grupa kapitałowa emitenta Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie posiada obowiązku sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2016. 10. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za pierwsze półrocze 2016 r.: Akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA był Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. 11. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcji) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Stanisław Cieszkowski- Prezes Zarządu (od 4 czerwca 2014 r.) - 430 akcjiJanusz Raś - Członek Rady Nadzorczej- 15 akcji Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 12. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych Nie wystąpiły. 13. Informacje o zawarciu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych, przekraczających 500 tys. EUR Nie wystąpiły. 14. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym W I półroczu 2016 r. Spółka udzieliła dwóch pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu na kwotę 125 mln zł. Łączna wartość pożyczek udzielonych do jednostek powiązanych na koniec czerwca 2016 r. wyniosła 205 mln zł. W dniu 1 lutego 2016 r. nastąpiła częściowa spłata pożyczki z dnia 23 grudnia 2015 r. w wysokości 100 mln zł. W pierwszym półroczu 2016 r. zostały również spłacone 2 pożyczki z roku 2015, których spłaty miały miejsce w kwietniu - 60 mln zł oraz w maju – 15 mln zł. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela:data umowy 30-04-2015 29-05-2015 24-09-2015daty przekazania (umowa) 30-04-2015 29-05-2015 24-09-2015oprocentowanie za styczeń 4,65% 4,65% 4,65%oprocentowanie za luty 4,60% 4,60% 4,60%oprocentowanie za marzec 4,56% 4,56% 4,56%oprocentowanie za kwiecień 4,56% 4,56% 4,56%oprocentowanie za maj 4,57% 4,57% 4,57%oprocentowanie za czerwiec 4,59% 4,59% 4,59%kwoty 60 000 000,00 15 000 000,00 30 000 000,00termin zapadalności (spłaty pożyczki) 30-04-2016 29-05-2016 24-09-2016237 978,08 59 494,52 118 989,04odsetki naliczone za styczeń 236 958,90 59 239,73 118 479,45odsetki naliczone za luty 219 287,67 54 821,92 109 643,84odsetki naliczone za marzec 232 372,60 58 093,15 116 186,30odsetki naliczone za kwiecień 209 884,93 56 219,18 112 438,36odsetki naliczone za maj 0,00 50 708,22 116 441,10odsetki naliczone za czerwiec 0,00 0,00 113 178,08razem odsetki naliczone do 2016 898 504,10 279 082,20 686 367,13razem odsetki zrealizowane do 30-06-2016 1 136 482,18 338 576,72 692 178,09 data umowy 23-12-2015 20-05-2016 29-06-2016daty przekazania (umowa) 23-12-2015 23-05-2016 30-06-2016oprocentowanie za styczeń 4,65%oprocentowanie za luty 4,60%oprocentowanie za marzec 4,56%oprocentowanie za kwiecień 4,56%oprocentowanie za maj 4,57% 1,67%oprocentowanie za czerwiec 4,59% 1,69% 1,69%kwoty "150 000 000,00 /50 000 000,00" 75 000 000,00 50 000 000,00termin zapadalności (spłaty pożyczki) 23-12-2016 20-05-2017 29-06-2017153 534,25 0,00 0,00odsetki naliczone za styczeń 592 397,26 0,00 0,00odsetki naliczone za luty 195 342,47 0,00 0,00odsetki naliczone za marzec 193 643,84 0,00 0,00odsetki naliczone za kwiecień 187 397,26 0,00 0,00odsetki naliczone za maj 194 068,49 37 746,58 0,00odsetki naliczone za czerwiec 188 630,14 104 178,08 2 315,07razem odsetki naliczone do 2016 1 551 479,46 141 924,66 2 315,07razem odsetki zrealizowane do 30-06-2016 1 516 383,57 37 746,58 0,00 Spłata odsetek planowana jest po 14 dniach od dnia ich naliczenia. 15. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej 15.1 Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych w I półroczu 2016 r. dotyczyły głównie zakupu maszyn, urządzeń oraz form. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w I półroczu 2016 roku w rachunku przepływu środków pieniężnych dotyczyły zakupów z 2015 roku oraz pozycji wykazanych w saldzie na 31 grudnia 2015 roku. Nakłady inwestycyjne w I półroczu wyniosły 39,9 mln zł i dotyczyły głównie zakupu maszyn, urządzeń oraz form.Planowane nakłady inwestycyjne w 2016 r. wynoszą 90 925 tys. zł.Przewidywane nakłady na ochronę środowiska w 2016 r. wynoszą 900 tys. zł. 15.2 Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Nie wystąpiły. 15.3 Informacje o postępowaniach sądowych prowadzonych przeciwko Spółce W czerwcu bieżącego roku przeciwko Spółce wszczęto postępowanie administracyjne przez Urząd Regulacji Energetyki na podstawie art. 56 ust. 1 pkt. 3a, a także art. 30 ust. 1 i art. 23 ust. 2 pkt. 13 Ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. – Prawo energetyczne (Dz. U. Z 2012 r., poz. 1059 z późn. zm.) w związku z art 61§ 1 i §4 Ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. – Kodeks postepowania administracyjnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 23 z późn. zm.), w sprawie wymierzenia Spółce kary pieniężnej w związku z powzięciem – na podstawie dokumentów przekazanych Prezesowi URE przez Operatora Systemu Dystrybucyjnego, do których sieci Spółka jest w danych miejscach przyłączona – uzasadnionego, zdaniem Prezesa URE, podejrzenia naruszenia przez Spółkę obowiązku stosowania się do ograniczeń w dostarczaniu i poborze energii elektrycznej, co, zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt. 3a Ustawy – Prawo energetyczne, podlega karze pieniężnej. Zarząd Spółki uważa, że okoliczności sprawy nie uzasadniają nałożenia na Spółkę kary pieniężnej. Spółka złożyła Prezesowi URE stosowne wyjaśnienia. W razie stwierdzenia w decyzji Prezesa URE, wbrew stanowisku Zarządu Spółki, dopuszczenia się przez Spółkę zarzucanego naruszenia, w opinii Zarządu Spółki waga zarzucanego naruszenia powinna przemawiać za wymierzeniem kary w wysokości znacząco niższej niż maksymalna przewidziana ustawowo. W związku z wyżej wskazanym stanowiskiem Zarządu, a także brakiem możliwości wiarygodnego oszacowania wysokości potencjalnej kary pieniężnej, w sprawozdaniu finansowym nie ujęto rezerwy na potencjalne przyszłe kary wynikające z wszczętego przeciwko Spółce postępowania. Zgodnie z Ustawą – Prawo energetyczne, wysokość kary pieniężnej w związku z ww. naruszeniem, o które Spółka jest podejrzewana, nie może przekroczyć 15% przychodu Spółki osiągniętego w poprzednim roku podatkowym. Przychody netto Spółki ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług w 2015 r. wyniosły 1 765 584 000 zł. Na dzień 31 marca 2016 r. wysokość kapitału własnego Spółki wynosiła 1 028 725 000 zł. 16. Informacja o zmianach we władzach Spółki. Zmiany w składzie Rady Nadzorczej:Piotr Wójcik – (od 12 czerwca 2015 r. do 23 czerwca 2016 r.)Janusz Raś - z dniem 23 czerwca 2016 r. został powołany do Rady Nadzorczej Spółki O powyższych zmianach RN Spółka poinformowała RB 6/2016 z 24 czerwca 2016 r. 17. Informacja o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych.Nie wystąpiły._______________________ ____________________________________________ _______________________ |
|||
| Plik | Opis | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2016 | 2015 | półrocze / 2015 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 822 711 | 829 765 | 844 065 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 15 | 21 | 31 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 820 459 | 827 507 | 841 936 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| 3. Inwestycje długoterminowe | 144 | 144 | 144 | |||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 144 | 144 | 144 | |||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 144 | 144 | 144 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 093 | 2 093 | 1 954 | |||
| 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 093 | 2 093 | 1 954 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 738 344 | 602 183 | 667 378 | |||
| 1. Zapasy | 85 537 | 74 834 | 94 238 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 373 020 | 241 975 | 401 562 | |||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 338 315 | 207 331 | 367 535 | |||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 34 705 | 34 644 | 34 027 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 277 125 | 284 425 | 168 902 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 277 125 | 284 425 | 168 902 | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 205 000 | 255 000 | 105 000 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 2 319 | 0 | 4 744 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 69 806 | 29 425 | 59 158 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 662 | 949 | 2 676 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 1 561 055 | 1 431 948 | 1 511 443 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 1 018 248 | 999 803 | 992 762 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 110 422 | 110 422 | 110 422 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 324 465 | 324 459 | 324 383 | |||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 68 093 | 68 099 | 68 175 | |||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 457 347 | 417 910 | 417 910 | |||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 5. Zysk (strata) netto | 57 921 | 78 913 | 71 872 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 542 807 | 432 145 | 518 681 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 58 019 | 62 519 | 57 761 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 26 023 | 29 328 | 32 668 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 25 426 | 31 744 | 24 081 | |||
| a) długoterminowa | 9 646 | 10 235 | 9 601 | |||
| b) krótkoterminowa | 15 780 | 21 509 | 14 480 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 6 570 | 1 447 | 1 012 | |||
| a) długoterminowe | 100 | 100 | 144 | |||
| b) krótkoterminowe | 6 470 | 1 347 | 868 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 1 322 | 1 643 | 1 478 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 1 322 | 1 643 | 1 478 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 483 466 | 367 983 | 459 442 | |||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 147 757 | 73 266 | 139 694 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 334 389 | 294 165 | 318 396 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 1 320 | 552 | 1 352 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 1 561 055 | 1 431 948 | 1 511 443 | |||
| Wartość księgowa | 1 018 248 | 999 803 | 992 762 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 73,77 | 72,44 | 71,92 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 73,77 | 72,44 | 71,92 | |||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2016 | 2015 | półrocze / 2015 | ||||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Inne (z tytułu) | 7 401 | 8 825 | 10 265 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu | 6 399 | 7 359 | 8 319 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości | 1 002 | 1 466 | 1 946 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 7 401 | 8 825 | 10 265 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2016 | półrocze / 2015 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 905 344 | 939 526 | |||
| - od jednostek powiązanych | 820 839 | 863 200 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 836 886 | 904 457 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 68 458 | 35 069 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 802 219 | 811 601 | |||
| - jednostkom powiązanym | 732 535 | 743 174 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 737 178 | 773 781 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 65 041 | 37 820 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 103 125 | 127 925 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 10 087 | 5 518 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 30 797 | 31 230 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 62 241 | 91 177 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 1 121 | 179 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 925 | 0 | |||
| Dotacje | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 196 | 179 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 7 731 | 10 121 | |||
| 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 714 | ||||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 740 | 673 | |||
| 3. Inne koszty operacyjne | 6 991 | 8 734 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 55 631 | 81 235 | |||
| X. Przychody finansowe | 3 852 | 3 519 | |||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 3 852 | 2 607 | |||
| - od jednostek powiązanych | 3 560 | 2 507 | |||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| Inne | |||||
| XI. Koszty finansowe | 4 596 | 1 498 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 959 | 1 498 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 3 637 | 0 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 54 887 | 83 256 | |||
| XIII. Podatek dochodowy | -3 034 | 11 384 | |||
| a) część bieżąca | 271 | 0 | |||
| b) część odroczona | -3 305 | 11 384 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 57 921 | 71 872 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 64 962 | 76 415 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 4,71 | 5,54 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 4,71 | 5,54 | |||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2016 | 2015 | półrocze / 2015 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 999 803 | 964 369 | 964 369 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 999 803 | 964 369 | 964 369 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 324 459 | 322 675 | 322 675 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 6 | 1 784 | 1 708 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 6 | 1 784 | 1 708 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| z podziału zysku (ustawowo) | |||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 6 | 1 784 | 1 708 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 324 465 | 324 459 | 324 383 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 68 099 | 69 883 | 69 883 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -6 | -1 784 | -1 708 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 6 | 1 784 | 1 708 | ||
| zbycia środków trwałych | |||||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 6 | 1 784 | 1 708 | ||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 68 093 | 68 099 | 68 175 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 417 910 | 374 443 | 374 443 | ||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 39 437 | 43 467 | 43 467 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 39 437 | 43 467 | 43 467 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 43 467 | 43 467 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 39 437 | 0 | 0 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 457 347 | 417 910 | 417 910 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 78 913 | 86 946 | 86 946 | ||
| - dywidenda dla akcjonariuszy | 39 476 | 43 479 | 43 479 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 0 | 43 467 | 43 467 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 39 437 | 0 | 0 | ||
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Wynik netto | 57 921 | 78 913 | 71 872 | ||
| a) zysk netto | 57 921 | 78 913 | 71 872 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 1 018 248 | 999 803 | 992 762 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 018 248 | 999 803 | 992 762 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / 2016 | półrocze / 2015 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 57 921 | 71 872 | ||
| II. Korekty razem | -26 724 | -22 534 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 46 686 | 45 842 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 27 | -36 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -3 204 | -2 271 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -935 | 1 029 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | -4 500 | 3 826 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | -10 703 | 23 430 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | -133 364 | -156 754 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 80 982 | 64 548 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 713 | -2 148 | ||
| 10. Inne korekty | 0 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 31 197 | 49 338 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 180 351 | 5 438 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 792 | 2 931 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 3 559 | 2 507 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 3 559 | 2 507 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 3 559 | 2 507 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 175 000 | 0 | ||
| II. Wydatki | 169 899 | 50 949 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 44 899 | 50 949 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 2. Inne wydatki inwestycyjne | 125 000 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 10 452 | -45 511 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 0 | 145 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 0 | 145 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | 1 241 | 1 236 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 885 | 1 000 | ||
| 2. Odsetki | 356 | 236 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 241 | -1 091 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 40 408 | 2 736 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 40 381 | 2 772 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -27 | 36 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 29 406 | 56 452 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 69 814 | 59 188 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 1 319 | 1 352 | ||
| 1. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami: a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półr. 2016 I półr. 2015zmiana bilansowa -131 045 -157 405 zmiana stanu weksli -2 319 651z terminem wykupu powyżej 3 m-cy(w bilansie prezentowane w pozycjiKrótkoterminowe aktywa finansowe)W rachunku przepływów pieniężnych -133 364 -156 754 b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półr. 2016 I półr. 2015zmiana bilansowa 115 483 81 916 Korekty:zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ.trw. w budowie 4 957 26 237zmiana stanu zobowiązań krótk.z tyt. leasingu finansowego 18 19 zmiana stanu zobowiązań z tytułu dywidendy -39 476 -43 479zmiana stanu zobowiązań z tytułu kredytu - -145Korekty razem - 34 501 -17 368 W rachunku przepływów pieniężnych 80 982 64 548 |
||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Informacja dodatkowa w zakresie określonym w paragrafie 89 ust. 1 pkt. 2a Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. zostały zawarte w Półrocznym Sprawozdaniu Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I pólrocze 2016 r. |
|||
| Plik | Opis | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
