Spis treści:
Spis załączników:
(KOREKTA RAPORTU)
(OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
(OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
(INFORMACJA DODATKOWA )
4. RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
7. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Spis załączników:
(KOREKTA RAPORTU)
(OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
(OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
(INFORMACJA DODATKOWA )
STRONA TYTUŁOWA >>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
| półrocze / 2014 | półrocze / 2013 | półrocze / 2014 | półrocze / 2013 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 1 028 782 | 1 018 929 | 246 214 | 241 796 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 77 939 | 41 657 | 18 653 | 9 885 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 75 630 | 45 821 | 18 100 | 10 874 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 82 403 | 51 213 | 19 721 | 12 153 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 92 279 | 20 803 | 22 085 | 4 937 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -123 227 | -95 709 | -29 491 | -22 712 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 237 | -1 410 | -296 | -335 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -32 185 | -76 316 | -7 703 | -18 110 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 568 055 | 1 429 478 | 376 855 | 344 685 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 608 230 | 494 360 | 146 178 | 119 203 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 448 | 1 298 | 348 | 313 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 551 802 | 429 538 | 132 616 | 103 573 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 959 825 | 935 118 | 230 677 | 225 482 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 110 422 | 110 422 | 26 538 | 26 626 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 5,97 | 3,71 | 1,43 | 0,88 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 5,97 | 3,71 | 1,43 | 0,88 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 69,54 | 67,75 | 16,71 | 16,34 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 69,54 | 67,75 | 16,71 | 16,34 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 4,18 | 3,38 | 1,00 | 0,78 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM |
|||
| Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu skróconego półrocznego sprawozdania finansowego obejmującego okres od 1 stycznia 2014 r. do 30 czerwca 2014 r. Dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Przeprowadziliśmy przegląd załączonego skróconego półrocznego sprawozdania finansowego Spółki Firma Oponiarska Dębica S.A. (zwanej dalej „Spółką”) z siedzibą w Dębicy przy ulicy 1 Maja 1, na które składają się bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2014 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych sporządzone za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2014 r. oraz skrócone dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami skróconego półrocznego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było przedstawienie raportu o tym skróconym półrocznym sprawozdaniu finansowym na podstawie dokonanego przeglądu. Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do postanowień ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” - Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.) oraz krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Standardy nakładają na nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że skrócone półroczne sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości. Przegląd przeprowadziliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe, a także wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa i osób odpowiedzialnych za finanse i rachunkowość Spółki. Zakres i metoda przeglądu skróconego półrocznego sprawozdania finansowego istotnie różni się od zakresu badania stanowiącego podstawę do wyrażenia opinii o zgodności sprawozdania finansowego z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz o jego rzetelności i jasności, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu. Na podstawie przeprowadzonego przeglądu nie zidentyfikowaliśmy niczego, co pozwoliłoby stwierdzić, że załączone skrócone półroczne sprawozdanie finansowe nie jest zgodne z wymagającymi zastosowania zasadami rachunkowości określonymi w Ustawie o rachunkowości i przepisach na jej podstawie wydanych, oraz przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2014 r., poz. 133). Przeprowadzający przegląd w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Michał Mastalerz Kluczowy Biegły RewidentNumer ewidencyjny 90074 Kraków, 27 sierpnia 2014 r. |
|||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2014-08-27 | Stanisław Cieszkowski | Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji | |||
| 2014-08-27 | Ireneusz Maksymiuk | Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Sprawozdanie Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I półrocze 2014 r. (zgodnie z §87 ust. 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) Na podstawie §89 ust. 1 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami praw państwa niebędącego państwem członkowskim. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Raport półroczny 2014 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późniejszymi zmianami) oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce.Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SA-R 2013 za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2013 r. Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 czerwca 2014 r. (1 EUR = 4,1609 złotych), na dzień 31 grudnia 2013 r. (1 EUR = 4,1472 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za pierwsze półrocze 2014 r. wynosi 4,1784 zł za 1 EUR, a do wyliczeń za pierwsze półrocze 2013 r. wynosi 4,2140 zł za 1 EUR. Zysk netto w bilansie za pierwsze półrocze 2014 r., wyliczony kursem na koniec czerwca 2014 r. wyniósł 19 804 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami wyniósł 19 721 tys. EUR. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za pierwsze półrocze 2014 r. wyniosły 83 tys. EUR. III. Wyniki finansowe za pierwsze półrocze 2014 r. W pierwszym półroczu 2014 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 028,8 mln zł, o 1 proc. wyższe niż w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Za sam drugi kwartał odnotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 5,7 proc. r/r. Zysk netto za pierwsze półrocze 2014 r. wyniósł 82,4 mln zł, to jest o 60,9 proc. więcej niż za pierwsze półrocze roku ubiegłego, głównie dzięki zwiększeniu efektywności kosztów produkcji. Sprzedaż do podmiotów z grupy Goodyear wyniosła 894,5 mln zł, tj. o 0,7 proc. mniej niż w analogicznym półroczu roku ubiegłego.Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych to 134,3 mln zł, o 13,8 proc. więcej r/r.Sprzedaż do podmiotów powiązanych w pierwszym półroczu 2014 r. stanowiła 86,9 proc. sprzedaży ogółem wobec 88,4 proc. w pierwszym półroczu 2013 r.Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 109,3 mln zł, marża tego zysku w relacji do przychodów wzrosła z 7,0 proc. do 12,2 proc. r/r.Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 31,4 mln zł i marża na tym poziomie zysku wzrosła z 18,3 proc. do 23,4 proc. r/r.Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2014 r. wyniósł 140,8 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 13,7 proc.Zysk brutto ze sprzedaży w pierwszym półroczu 2013 r. wyniósł 84,4 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 8,3 proc. Wzrost marży zysku brutto ze sprzedaży był możliwy dzięki obniżce kosztów produkcji. Jednostkowe koszty produkcji zostały zmniejszone o 11,5 proc. Spadek nastąpił głównie w kosztach materiałów dzięki obniżce cen surowców. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 54,2 mln zł, o 30,9% więcej niż w pierwszym półroczu 2013 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 5,3 proc. wobec 4,1 proc. w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł minus 8,6 mln zł i był niższy o 7,3 mln zł niż w pierwszym półroczu 2013 r., głównie z powodu kosztów restrukturyzacji w wysokości 5,5 mln zł oraz kosztów złych długów wynoszących 1,4 mln zł. Koszt aktualizacji niefinansowych aktywów trwałych jest niższy o 0,6 mln zł r/r. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 77,9 mln zł, tj. o 36,3 mln zł więcej r/r, a marża na tym poziomie w relacji do przychodów zwiększyła się do 7,6 proc. wobec 4,1 proc. w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Działalność finansowa przyniosła stratę w wysokości 2,3 mln zł, wobec zysku wysokości 4,2 mln zł w analogicznym półroczu roku 2013. Różnice kursowe wygenerowały koszty w wysokości 1,7 mln zł, wobec przychodów w wysokości 4,6 mln zł w analogicznym półroczu poprzedniego roku. Wartość odsetek od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym wyniosła 0,7 mln zł. Z tytułu odsetek od wolnych środków pieniężnych uzyskano przychód 0,8 mln zł. Odsetki od zewnętrznych źródeł finansowania wyniosły 1,9 mln zł. Koszty pozostałych odsetek wyniosły 0,2 mln zł. Zysk brutto za pierwsze półrocze 2014 r. wyniósł 75,6 mln zł, tj. o 65,1 proc. więcej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0 zł, ponieważ Spółka rozliczyła ulgę w podatku dochodowym w kwocie 17,5 mln zł, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła minus 6,8 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł minus 6,8 mln zł. Zysk netto za pierwsze półrocze 2014 r. wyniósł 82,4 mln zł, o 60,9 proc. więcej niż za pierwsze półrocze roku ubiegłego. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 r. na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23% zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od 2013 r. jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do końca roku 2017. Kwota należnej ulgi podatkowej na dzień 30 czerwca 2014 r. wynosi 103,9 mln zł w wartości nominalnej oraz 73,3 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka dokonuje kalkulacji odroczonego podatku dochodowego od wszystkich różnic przejściowych. Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego dla różnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działalności w SSE, zastosowano (zgodnie z art. 37 ust. 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa"). Na chwilę obecną w ocenie Zarządu nie istnieje ryzyko braku możliwości wykorzystania przez Spółkę przyznanego limitu. Na koniec czerwca 2014 r. rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 836,0 mln zł i zmniejszyły się w ciągu pierwszego półrocza o 15,5 mln zł. Nakłady inwestycyjne wyniosły 28,3 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 42,3 mln zł. Likwidacje zmniejszyły rzeczowy majątek trwały o 1,5 mln zł. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 1,7 mln zł i zmniejszyły się o 0,1 mln zł. Aktywa obrotowe wyniosły 730,2 mln zł i wzrosły o 154,1 mln zł w porównaniu do 31 grudnia 2013 r. Należności krótkoterminowe wyniosły 425,7 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2014 r. o 88,3 mln zł, co wynika ze zwiększonej sprzedaży opon w drugim kwartale. Wartość zapasów wzrosła o 6,2 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 187,5 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2014 r. o 57,8 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 32,0 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym w pierwszym półroczu 2014 r. wyniosła 75,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 19,9 mln zł i wzrosły o 14,8 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 1,8 mln zł z tytułu funduszu socjalnego.Łącznie aktywa Spółki wzrosły o 138,6 mln zł w porównaniu do 31 grudnia 2013 r. Na koniec czerwca 2014 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 608,2 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza o 113,9 mln zł.Rezerwy na zobowiązania obniżyły się o 8,5 mln zł, w tym o 6,8 mln zł z tytułu podatku odroczonego.Długoterminowe zobowiązania z tytułu rat leasingowych obniżyły się o 0,2 mln zł.Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 80,9 mln zł, w tym o 47,0 mln zł z tytułu dywidendy.Zobowiązania wobec pozostałych jednostek wzrosły o 40,5 mln zł. O 19,5 mln zł wzrosły zobowiązania z tytułu VAT i o 10,7 mln zł zobowiązania z tytułu dywidendy. Na koniec czerwca 2014 r. kapitał własny wynosił 959,8 mln zł i zwiększył się w ciągu pierwszego półrocza 2014 r. o 24,7 mln zł, albowiem dywidenda do wypłaty za rok 2013 wynosi 57,7 mln zł, a zysk netto za pierwsze półrocze 2014 r. 82,4 mln zł. W pierwszym półroczu 2014 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 92,3 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 124,7 mln zł dodatnich przepływów, a zwiększenie kapitału pracującego 21,8 mln zł ujemnych przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 10,3 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły wygenerowały 0,3 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 123,2 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 48,9 mln zł. Na pożyczkę do podmiotu powiązanego przeznaczono 75 mln zł, od której uzyskano 0,7 mln zł odsetek. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,2 mln zł. Na zapłatę odsetek przeznaczono 0,3 mln zł, a na spłatę rat leasingowych 0,9 mln zł. Przepływy pieniężne netto za pierwsze półrocze 2014 r. wyniosły minus 32,2 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu pierwszego półrocza 2014 r. o 32,2 mln zł, z 124,8 mln zł na koniec 2013 r. do 92,6 mln zł na koniec czerwca 2014 roku. IV. Zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w drugim półroczu 2014 r.:- zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;- ceny surowców na rynkach światowych;- sytuacja na światowych rynkach finansowych. Cele i zasady zarządzania ryzykiem Ryzyko finansoweRyzyka finansowe występujące w Spółce są monitorowane i zarządzane. Ryzyko finansowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku) kredytowania sprzedaży. Zważywszy, że wielkość nieściągalnych należności wynosi średniorocznie 0,04% przychodów ze sprzedaży i nie ulega istotnej zmianie, Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.). W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności fluktuuje nieznacznie. Ryzyko kursowe Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółka nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje pozytywne efekty. Ryzyko stopy procentowej W pierwszym półroczu 2014 r. obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 175 mln zł. Wykorzystanie tych kredytów na dzień 30 czerwca 2014 r. było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, zatem w ocenie Zarządu ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne. Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej. T.C. Dębica S.A. utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami. W pierwszym półroczu 2014 r. Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia. Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolność regulowania zobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunki dotyczące prognoz przepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu w jakim informacje te były dostępne, Zarząd odpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenie utraty wartości aktywów. V. Pozostałe informacje 1. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów. W pierwszym półroczu 2014 r. T.C. Dębica S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość składników majątkowych w wysokości 374 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły zapasów wyrobów 374 tys. zł. Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych nie wystąpiły. 2. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 3. Emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych. 4. Dywidenda Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 4 czerwca 2014 r. zadecydowało, aby 50% zysku za 2013 r., tj. kwotę 57,7 mln zł, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 4,18 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2013 r. mają osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 29 sierpnia 2014 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 16 grudnia 2014 r. 5. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. Nie wystąpiły. 6. Skutki zmian w strukturze jednostki W pierwszym półroczu 2014 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 7. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Nie występują. 8. Grupa kapitałowa emitenta Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2014. 10. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za pierwsze półrocze 2014 r.: Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli: 1. Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający łącznie (bezpośrednio i pośrednio) 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki przyznające prawo do 11 234 912 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, z czego: (I) bezpośrednio posiada 9 805 797 akcji Spółki, stanowiących ok. 71,04% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 9 805 797 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 71,04% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki; (II) pośrednio, za pośrednictwem Goodyear Holding Poland Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, posiada 1 429 115 akcji Spółki, stanowiących około 10,354% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do wykonywania 1 429 115 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 10,354% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. W dniu 10 lutego 2014 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. (Spółka) otrzymał od Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu („Goodyear Luxemburg”) informacje, że w dniu 10 lutego 2014 r., w drodze pozasesyjnej transakcji pakietowej na rynku regulowanym zawartej w dniu 7 lutego 2014 r. Goodyear Luxemburg nabył bezpośrednio od PZU Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych Bis 2 z siedzibą Warszawie 688 757 (słownie: sześćset osiemdziesiąt osiem tysięcy siedemset pięćdziesiąt siedem) akcji zwykłych na okaziciela Spółki, stanowiących ok. 4,99% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do wykonywania 688 757 (słownie: sześćset osiemdziesiąt osiem tysięcy siedemset pięćdziesiąt siedem) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących 4,99% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Przed powyższym bezpośrednim nabyciem, Goodyear Luxemburg posiadał łącznie - bezpośrednio i pośrednio, 10 546 155 (słownie: dziesięć milionów pięćset czterdzieści sześć tysięcy sto pięćdziesiąt pięć) akcji Spółki stanowiących ok. 76,406% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 10 546 155 (słownie: dziesięć milionów pięćset czterdzieści sześć tysięcy sto pięćdziesiąt pięć) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 76,406% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, z których: (I) bezpośrednio posiadał 9 117 040 (słownie: dziewięć milionów sto siedemnaście tysięcy czterdzieści) akcji Spółki stanowiących ok. 66,052% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 9 117 040 (słownie: dziewięć milionów sto siedemnaście tysięcy czterdzieści) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 66,052% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki; (II) pośrednio, za pośrednictwem spółki Goodyear Holding Poland Sp. z o.o. (wcześniej: PORTFEL ALLIANCE SILESIA I Sp. z o.o.) z siedzibą w Warszawie, zarejestrowaną w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000434970 („GHP”), posiadał 1 429 115 (słownie: jeden milion czterysta dwadzieścia dziewięć tysięcy sto piętnaście) akcji Spółki, stanowiących ok. 10,354% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do wykonywania 1 429 115 (słownie: jeden milion czterysta dwadzieścia dziewięć tysięcy sto piętnaście) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących 10,354% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. 11. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcji) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Stanisław Cieszkowski, Prezes Zarządu (od 4 czerwca 2014 r.) - 430 akcji,Mariusz Solarz, Członek Zarządu (od 4 czerwca 2014 r.) - 3 akcje,Janusz Raś, Członek Rady Nadzorczej - 15 akcji. Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8,00 zł każda. 12. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych. Nie wystąpiły. 13. Informacje o zawarciu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych, przekraczających 500 tys. EUR. Nie wystąpiły. 14. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. W pierwszym półroczu 2014 r. Spółka udzieliła dwóch pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 2014-04-25 2014-05-26daty przekazania (umowa) 2014-04-29 2014-05-28oprocentowanie za maj 5,62% (WIBOR 1 M+3%) 5,62% (WIBOR 1 M+3%)oprocentowanie za czerwiec 5,61% (WIBOR 1 M+3%) 5,61% (WIBOR 1 M+3%)kwoty 60 000 000,00 15 000 000,00termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2015-04-30 2015-05-29odsetki naliczone za maj 304 865,75 9 238,36odsetki naliczone za czerwiec 276 657,53 69 164,38razem odsetki naliczone do 30-06-2014 581 523,29 78 402,74odsetki zrealizowane do 30-06-2014 0,00 0,00 Spłata odsetek planowana jest po 45 dniach od dnia ich naliczenia. 15. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej 15.1. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych w pierwszym półroczu 2014 r. dotyczyły głównie zakupu maszyn, urządzeń oraz form. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w pierwszym półroczu 2014 r. w rachunku przepływu środków pieniężnych dotyczyły zakupów z 2014 roku oraz pozycji wykazanych w saldzie na 31 grudnia 2013 roku.Nakłady inwestycyjne w pierwszym półroczu 2014 r. wyniosły 27 467 tys. zł i dotyczyły głównie zakupu maszyn, urządzeń oraz form.Planowane nakłady inwestycyjne w 2014 r. wynoszą 103 675 tys. zł.Przewidywane nakłady na ochronę środowiska w 2014 r. wynoszą 852 tys. zł. 15.2. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych. Nie wystąpiły. 16. Informacja o zmianach we władzach Spółki. Dnia 30 maja 2014 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej S.A. przyjął wiadomość o decyzji Pana Jacka Pryczka o rezygnacji z ubiegania się o wybór do składu Zarządu następnej kadencji, w związku z przejęciem obowiązków Dyrektora Zarządzającego koncernu Goodyear w Europie Centralnej (RB 9/2014 z dnia 30.05.2014). Dnia 4 czerwca 2014 r. Rada Nadzorcza Spółki powołała następujące osoby w skład Zarządu Spółki: Stanisława Cieszkowskiego na Prezesa Zarządu Spółki,Radosława Bółkowskiego na Członka Zarządu Spółki,Mariusza Solarza na Członka Zarządu Spółki,Ireneusza Maksymiuka na Członka Zarządu Spółki. O powyższych zmianach Spółka poinformowała RB 13/2014 z 4 czerwca 2014 r. ____________________ ____________________ ____________________ ____________________ Dębica, 27 sierpnia 2014 r. |
|||
| Plik | Opis | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2014 | 2013 | półrocze / 2013 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 837 862 | 853 416 | 813 382 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 49 | 57 | 67 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 835 968 | 851 449 | 795 149 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| 3. Inwestycje długoterminowe | 144 | 144 | 144 | |||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 144 | 144 | 144 | |||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 144 | 144 | 144 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 701 | 1 766 | 18 022 | |||
| 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 701 | 1 766 | 18 022 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 730 193 | 576 062 | 669 824 | |||
| 1. Zapasy | 114 605 | 108 447 | 113 116 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 425 740 | 337 403 | 415 090 | |||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 374 683 | 270 888 | 366 954 | |||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 51 057 | 66 515 | 48 136 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 187 454 | 129 623 | 139 077 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 187 454 | 129 623 | 139 077 | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 75 000 | 0 | 0 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 19 858 | 5 036 | 29 855 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 92 596 | 124 587 | 109 222 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 394 | 589 | 2 541 | |||
| A k t y w a r a z e m | 1 568 055 | 1 429 478 | 1 483 206 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 959 825 | 935 118 | 870 804 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 110 422 | 110 422 | 110 422 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
| Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | ||||||
| 2. Kapitał zapasowy | 322 580 | 322 482 | 320 772 | |||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 69 978 | 70 076 | 71 786 | |||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 374 442 | 316 612 | 316 611 | |||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 5. Zysk (strata) netto | 82 403 | 115 526 | 51 213 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 608 230 | 494 360 | 612 402 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 54 980 | 63 524 | 81 666 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 26 822 | 33 661 | 58 691 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 25 441 | 29 785 | 22 842 | |||
| a) długoterminowa | 8 907 | 7 947 | 6 894 | |||
| b) krótkoterminowa | 16 534 | 21 838 | 15 948 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 2 717 | 78 | 133 | |||
| a) długoterminowe | 90 | 78 | 133 | |||
| b) krótkoterminowe | 2 627 | 0 | ||||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 1 448 | 1 298 | 1 148 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 1 448 | 1 298 | 1 148 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 551 802 | 429 538 | 529 588 | |||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 182 932 | 102 040 | 158 356 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 367 557 | 327 020 | 370 205 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 1 313 | 478 | 1 027 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 1 568 055 | 1 429 478 | 1 483 206 | |||
| Wartość księgowa | 959 825 | 935 118 | 870 804 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 69,54 | 67,75 | 63,09 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 69,54 | 67,75 | 63,09 | |||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2014 | 2013 | półrocze / 2013 | ||||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Inne (z tytułu) | 13 314 | 14 820 | 16 627 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu | 10 238 | 11 148 | 11 975 | |||
| - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości | 3 076 | 3 672 | 4 652 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 13 314 | 14 820 | 16 627 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2014 | półrocze / 2013 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 1 028 782 | 1 018 929 | |||
| - od jednostek powiązanych | 894 487 | 900 873 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 982 651 | 973 789 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 46 131 | 45 140 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 888 029 | 934 567 | |||
| - jednostkom powiązanym | 785 153 | 838 074 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 841 246 | 887 590 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 46 783 | 46 977 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 140 753 | 84 362 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 19 603 | 16 757 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 34 607 | 24 671 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 86 543 | 42 934 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 486 | 1 073 | |||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 161 | 290 | |||
| Dotacje | |||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 325 | 783 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 9 090 | 2 350 | |||
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 374 | 934 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | 8 716 | 1 416 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 77 939 | 41 657 | |||
| X. Przychody finansowe | 1 530 | 6 079 | |||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 1 530 | 1 526 | |||
| - od jednostek powiązanych | 660 | ||||
| Zysk ze zbycia inwestycji | |||||
| Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
| 2. Inne | 4 553 | ||||
| XI. Koszty finansowe | 3 839 | 1 915 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 2 092 | 1 915 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata ze zbycia inwestycji | |||||
| Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
| 2. Inne | 1 747 | ||||
| XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 75 630 | 45 821 | |||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
| Zyski nadzwyczajne | |||||
| Straty nadzwyczajne | |||||
| XIII. Zysk (strata) brutto | 75 630 | 45 821 | |||
| XIV. Podatek dochodowy | -6 773 | -5 392 | |||
| a) część bieżąca | 0 | 657 | |||
| b) część odroczona | -6 773 | -6 049 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XV. Zysk (strata) netto | 82 403 | 51 213 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 146 716 | 107 554 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 10,63 | 7,79 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 802 750 | 13 802 750 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 10,63 | 7,79 | |||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2014 | 2013 | półrocze / 2013 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 935 118 | 866 245 | 866 245 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 935 118 | 866 245 | 866 245 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 110 422 | 110 422 | 110 422 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||||
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | |||||
| Zmiany akcji (udziałów) własnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | |||||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 322 482 | 320 041 | 320 041 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 98 | 2 441 | 731 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 98 | 2 441 | 731 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| - przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 98 | 2 441 | 731 | ||
| z podziału zysku (ustawowo) | |||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 322 580 | 322 482 | 320 772 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 70 076 | 72 517 | 72 517 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -98 | -2 441 | -731 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 98 | 2 441 | 731 | ||
| zbycia środków trwałych | |||||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres | 98 | 2 441 | 731 | ||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 69 978 | 70 076 | 71 786 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 316 612 | 269 839 | 269 839 | ||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 57 830 | 46 772 | 46 772 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 57 830 | 46 772 | 46 772 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 46 772 | 46 772 | |||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 57 830 | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 374 442 | 316 612 | 316 611 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 115 526 | 93 426 | 93 426 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 115 526 | 93 426 | 93 426 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 115 526 | 93 426 | 93 426 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 115 526 | 93 426 | 93 426 | ||
| - dywidenda dla akcjonariuszy | 57 696 | 46 654 | 46 654 | ||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 46 772 | 46 772 | |||
| - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy | 57 830 | ||||
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Wynik netto | 82 403 | 115 526 | 51 213 | ||
| a) zysk netto | 82 403 | 115 526 | 51 213 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 959 825 | 935 118 | 870 804 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 959 825 | 935 118 | 870 804 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / 2014 | półrocze / 2013 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 82 403 | 51 213 | ||
| II. Korekty razem | 9 876 | -30 410 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 42 274 | 37 319 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -195 | -1 211 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -318 | 338 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 230 | -782 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | -8 543 | -2 932 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | -6 158 | 4 571 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | -103 159 | -121 112 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 87 485 | 63 735 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 740 | -10 336 | ||
| 10. Inne korekty | 0 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 92 279 | 20 803 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 1 901 | 2 805 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 241 | 2 805 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 660 | 0 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 660 | 0 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 660 | 0 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| II. Wydatki | 125 128 | 98 514 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 50 128 | 98 514 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 0 | 0 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 0 | |||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | ||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 75 000 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -123 227 | -95 709 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 0 | 0 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty i pożyczki | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | 1 237 | 1 410 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 0 | |||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 895 | 1 072 | ||
| 3. Odsetki | 342 | 338 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 237 | -1 410 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -32 185 | -76 316 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -31 990 | -75 105 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 195 | 1 211 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 124 780 | 184 603 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 92 595 | 108 287 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 1 558 | 1 030 | ||
| 1. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami:a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półr. 2014 I półr. 2013zmiana bilansowa -88 337 -91 702zmiana stanu weksli -14 822 -29 410z terminem wykupu powyżej 3 m-cy(w bilansie prezentowane w pozycjiKrótkoterminowe aktywa finansowe)W rachunku przepływów pieniężnych -103 159 -121 112 b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półr. 2014 I półr. 2013zmiana bilansowa 122 264 90 109Korekty:zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ.trw. w budowie 22 660 20 111zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego 256 168.zmiana stanu zobowiązań z tytułu dywidendy -57 695 -46 653Korekty razem -34 779 -26 374 W rachunku przepływów pieniężnych 87 485 63 735 |
||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
