T.U. COMPENSA S.A. - Raport półroczny SAU-P

2000-09-29 12:10

publikacja
2000-09-29 12:10

[2000/09/29 12:10] T.U. COMPENSA S.A. - Raport półroczny SAU-P

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	w tys. zł	w tys EURO
I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych	-39 354	-9 669
II. Przychody z lokat	8 216	2 015
III. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-32 635	-8 018
IV. Zysk (strata) brutto	-32 619	-8 014
V. Zysk (strata) netto	-32 619	-8 014
VI. Aktywa razem (stan na 00-06-30)	238 086	56 586	00-06-30
VII. Zobowiązania depozytowe wobec reasekuratorów (stan na ...)
VIII. Inne zobowiązania (stan na 00-06-30)	81 492	19 368	00-06-30
IX. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	-8 833	-2 099	00-06-30
X. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	50 988	12 118	00-06-30
XI. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	5 098 835		00-06-30
XII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EURO (stan na 00-06-30)	-1,73	-0,42	00-06-30
XIII. Wysokość marginesu wypłacalności (stan na 00-06-30)	47 800	11 361	00-06-30
XIV. Wysokość środków własnych stanowiących pokrycie marginesu wypłacalności (stan na 00-06-30)	-11 478	-2 728	00-06-30
XV. Wysokość funduszu ubezpieczeniowego (stan na 00-06-30)	165 117	39 243	00-06-30
XVI. Wysokość lokat środków stanowiących pokrycie funduszu ubezpieczeniowego (stan na 00-06-30)	128 360	30 507	00-06-30
XVII.Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) (w zł/EURO)	-19,03	-4,67
XVIII. Dywidenda na jedną akcję zwykłą zwykłą (za ostatni rok obrotowy) (w zł/EURO)

BILANS

w tys. zł.	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Wartości niematerialne i prawne	1	2 977	2 480	1 669
II. Lokaty		130 591	148 251	133 283
1. Nieruchomości	2	4 515	4 568	4 618
2. Lokaty w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	3	26 653	26 618	11 618
3. Lokaty w pozostałych jednostkach	4
4. Inne lokaty finansowe	5	99 411	117 053	117 029
5. Należności depozytowe od cedentów	6	12	12	18
III. Inne należności		91 286	83 278	81 522
1. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich	7	50 660	63 501	55 383
2. Należności z tytułu reasekuracji	8	35 803	11 995	8 118
3. Pozostałe należności	9	4 823	7 782	18 021
IV. Inne składniki majątku		11 481	9 222	10 173
1. Rzeczowe składniki majątku	10	9 234	7 478	6 300
2. Środki pieniężne	11	2 247	1 744	3 873
3. Akcje własne do zbycia	12
4. Pozostałe składniki majątku
V. Rozliczenia międzyokresowe		1 751	376	6 542
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego	13
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe	14	1 751	376	6 542
Aktywa, razem		238 086	243 607	233 189
PASYWA
I. Kapitał własny		-8 833	-13 046	56 870
1. Kapitał akcyjny	15	50 988	35 054	35 054
2. Należne wpłaty na poczet kapitału (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	16	23 900	38 445	38 445
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		362	362	362
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	17	110	110	110
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych		-51 574	-5 473
8. Zysk (strata) netto		-32 619	-81 544	-17 101
II. Zobowiązania podporządkowane	19
III. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe	20	165 117	223 889	146 900
IV. Pozostałe rezerwy				1 745
1. Rezerwy na podatek dochodowy	21			1 745
2. Pozostałe rezerwy	22
V. Zobowiązania depozytowe wobec reasekuratorów	23
VI. Inne zobowiązania		81 492	32 700	27 674
1. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich	24	6 367	554	292
2. Zobowiązania z tytułu reasekuracji	25	70 011	17 419	15 475
3. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	26
4. Zobowiązania wobec instytucji finansowych	27
5. Pozostałe zobowiązania	28	3 860	13 868	10 945
6. Fundusze specjalne	29	1 254	859	962
VII. Rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych okresów	30	310	64
Pasywa, razem		238 086	243 607	233 189

Wysokość marginesu wypłacalności	31	47 800	54 574	42 564
Wysokość środków własnych stanowiących pokrycie marginesu wypłacalności	31	-11 478	-15 189	55 542
Wysokość funduszu ubezpieczeniowego		165 117	223 889	146 900
Wysokość lokat środków stanowiących pokrycie funduszu ubezpieczeniowego		128 360	147 764	133 070

Wartość księgowa		-8 833	-13 046	56 870
Liczba akcji		5 098 835	3 505 450	3 505 450
Wartość księgowa netto na jedną akcję ( w zł )	32	-1,73	-3,72	16,22

Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	32

TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Składki na udziale własnym ( 1-2+/-3+/-4 )	33	112 205	109 202
1. Składki przypisane brutto		133 461	160 965
2. Udział reasekuratorów w składce		67 106	16 085
3. Zmiany stanu rezerw składek oraz rezerw na ryzyko niewygasłe brutto		21 841	39 098
4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw		24 009	3 420
II. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym		152	101
III. Odszkodowania i świadczenia na udziale własnym (1-2+/-3+/-4)	34	115 350	81 362
1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto		140 660	70 110
2. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych		12 389	2 048
3. Zmiany stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto		2 690	16 194
4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw		10 231	2 894
IV. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym
V. Premie i rabaty dla ubezpieczonych na udziale własnym, łącznie ze zmianą stanu rezerw
VI. Koszty działalności ubezpieczeniowej (1+2-3)	35	36 025	48 559
1. Koszty akwizycji		16 526	22 058
2. Koszty administracyjne	36	39 119	31 509
3. Otrzymane prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach reasekuratorów		19 620	5 008
VII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym		336	441
VIII. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka)
IX. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych (do przeniesienia do ogólnego rachunku zysków i strat)		-39 354	-21 059

OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych		-39 354	-21 059
II. Przychody z lokat		8 216	8 317
1. Przychody z nieruchomości		101	59
2. Przychody z lokat w jednostkach zależnych i stowarzyszonych, w tym:
a) z udziałów i akcji
b) odsetki od pożyczek
3. Przychody z lokat w pozostałych jednostkach, w tym:
a) z udziałów i akcji
b) odsetki od pożyczek
4. Przychody z dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa		7 507	7 885
5. Przychody z pozostałych lokat, w tym:		608	373
a) odsetki od bankowych lokat terminowych		608	373
b) odsetki od pożyczek
6. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat
a) w jednostkach zależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
7. Wynik dodatni ze sprzedaży lokat
a) w jednostkach zależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
III. Przeniesienie przychodów z lokat w części nie zaliczonej na przychody technicznego rachunku ubezpieczeń
IV. Koszty działalności lokacyjnej		209	89
1. Koszty utrzymania nieruchomości		156	86
2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej		53	3
3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat
a) w jednostkach zależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
4. Wynik ujemny ze sprzedaży lokat
a) w jednostkach zależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
V. Pozostałe przychody operacyjne	37	1 015	538
VI. Pozostałe koszty operacyjne	38	2 303	5 037
VII. Zysk (strata) na działalności operacyjnej		-32 635	-17 330
VIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych		16	35
1. Zyski nadzwyczajne	39	16	10
2. Straty nadzwyczajne	40		45
IX. Zysk (strata) brutto		-32 619	-17 365
X. Podatek dochodowy	41		264
XI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	42
XII. Zysk (strata) netto	43	-32 619	-17 101

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		-97 062	-12 456
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		3 636 055	3 505 450
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą ( w zł)	44	-26,69	-3,55

Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	44

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	-13 046	73 971
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych	-3 002
I. a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-16 048
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	35 054	35 054
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego	15 934
a) zwiększenia (z tytułu)	15 934
- emisji akcji	15 934
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
a) umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	50 988	35 054
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	38 445	32 165
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	-14 545	6 280
a) zwiększenie (z tytułu)	23 900	6 280
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	23 900
- podziału zysku (ustawowo)		502
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)		5 778
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	38 445
- pokrycia straty	38 445
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	23 900	38 445
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	362	362
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	362	362
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	110	110
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	110	110
6.Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	-87 017	6 280
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	-87 017
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		6 280
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)		6 280
-podział zysku - odpis na kapitał zapasowy		6 280
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-87 017
a) zwiększenie (z tytułu)	-3 002
- przeniesienia straty do pokrycia
- korekty błędów zasadniczych	-3 002
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	38 445
- pokrycie straty kapitałem zapasowym	38 445
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-51 574
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto	-32 619	-17 101
a) zysk netto
b) strata netto	-32 619	-17 101
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	-8 833	56 870

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II)	-60 408	18 063
I. Wpływy z działalności operacyjnej	140 269	141 049
1. Wpływy z tytułu składek netto	124 994	131 382
2. Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach	3 489	1 658
3. Wpływy z tytułu regresów	10 635	7 426
4. Wpływy z pośrednictwa i czynności komisarza awaryjnego
5. Opłaty za cesje, opłaty manipulacyjne, odsetki za nieterminowe opłacenie rat	166	101
6. Pozostałe wpływy operacyjne, w tym:	985	482
- dodatnie różnice kursowe	521	271
-odsetki od bieżących rachunków bankowych	87	83
-
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej	200 677	122 986
1. Składki zapłacone z tytułu reasekuracji netto	10 777	5 084
2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone	151 420	84 769
3. Podatek dochodowy zapłacony		2 260
4. Wydatki z tytułu pośrednictwa i czynności komisarza awaryjnego
5. Składki na Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny i Fundusz Ochrony Ubezpieczonych	92	161
6. Pozostałe wydatki operacyjne, w tym:	38 388	30 712
-wynagrodzenia z narzutami	21 672	18 770
-czynsze	5 067	2 440
-ujemne różnice kursowe	360	218
-
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI LOKACYJNEJ (I-II)	21 649	-16 440
I. Wpływy z działalności lokacyjnej	824 858	884 188
1. Wpływy z likwidacji lokat terminowych	816 791	863 357
2. Wpływy ze sprzedaży akcji i udziałów w jednostkach zależnych i stowarzyszonych
3. Sprzedaż akcji i udziałów w jednostce dominującej
4. Odsetki otrzymane	4 919	9 035
5. Dywidendy otrzymane
6. Wpływy z pozostałych lokat	3 117	11 494
7. Wpływy ze sprzedaży i likwidacji wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych	31	302
8. Pozostałe wpływy lokacyjne, w tym:
-
II. Wydatki z tytułu działalności lokacyjnej	803 209	900 628
1. Wydatki na lokaty terminowe	796 098	869 191
2. Wydatki na akcje i udziały w jednostkach zależnych i stowarzyszonych		15 000
3. Wydatki na akcje i udziały w jednostce dominującej
4. Wydatki na pozostałe lokaty	3 015	11 794
5. Wydatki na zakup wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych	3 939	4 606
6. Pozostałe wydatki lokacyjne, w tym:	157	37
-koszty utrzymania nieruchomości	157	37
-
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	39 262
I. Wpływy z działalności finansowej	39 834
1. Wpływy z emisji akcji własnych	39 834
2. Pozostałe wpływy finansowe, w tym:
-
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	572
1. Zapłacone odsetki od kredytów i pożyczek
2. Koszty emisji akcji własnych
3. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
4. Pozostałe wydatki finansowe, w tym:	572
- koszty emisji	572
-

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	503	1 623
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	503	1 623
Ea) - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu	1 744	2 250
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D+/-Ea)	2 247	3 873

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
2 Grażyna Brocka Prezes Zarządu
2 Franciszek Kubiczek Wiceprezes Zarządu
2 Ireneusz Arczewski Wiceprezes Zarządu

WYBRANE DANE FINANSOWE w formacie XLS