Podano limity IKE, IKZE, OIPE na 2027 rok. Ponad 72 tys. zł bez podatku Belki

Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej podało limity wpłat na IKE, IKZE i OIPE na 2027 rok. Po ich zsumowaniu będzie można zainwestować ponad 72 tys. złotych nie płacąc przy tym podatku Belki. Ponadto od 1 stycznia wchodzą Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI).

Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej opublikowało obwieszczenia w sprawie maksymalnych kwot wpłat na IKE, IKZE i OIPE w 2076 roku. Wynika z niego, że przyszłoroczny limit w przypadku IKE wyniesie 30 099 zł, a w przypadku IKZE 12 039,60 zł lub 18 059,4 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą. To kwoty o 8,5% wyższe niż w roku bieżącym. Do tego dochodzi jeszcze 30 099 zł limitu wpłat na OIPE – czyli Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny.

Limity IKE, IKZE, OIPE na 2027 rok

Limity wpłat na IKE i IKZE rosną co roku. Wynika to z ustawowego algorytmu ich ustalania. Ustawodawca zapisał, że roczny limit wpłat na IKE oraz OIPE stanowi równowartość trzykrotność prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej.  W przypadku IKZE limit wpłat to 1,2-krotność tego wskaźnika. A ponieważ średnie wynagrodzenie w gospodarce idą w górę wraz z inflacją (raz wolniej, raz szybciej), to także limity wpłat na IKE i IKZE co rok są nominalnie coraz wyższe.

Ogłoszone w tym tygodniu zmiany oznaczają, że w 2027 roku na IKE i IKZE można wpłacić 42 138,60 zł i od ulokowanych na kontach emerytalnych pieniędzy nie zapłacić podatku Belki, równie często co błędnie nazywanego podatkiem od „zysków kapitałowych” (w praktyce jest to danina od przychodów finansowych). Aby uniknąć „obelkowania” w przypadku IKE trzeba spełnić jeszcze dodatkowe warunki: wpłacać pieniądze przynajmniej przez 5 lat oraz w momencie wypłaty zgromadzonych tam pieniędzy mieć ukończone 60 lat.

Gdy do tego doliczymy jeszcze OIPE, to „kwota wolna od Belki” w 2027 roku rośnie do 72 238 zł rocznie, czyli średnio 6 020 zł miesięcznie. To całkiem sporo jak na możliwości zdecydowanej większości polskich rodzin. Wprawdzie każdy może mieć tylko jedno konto emerytalne danego rodzaju (tj. jedno IKE, jedno IKZE i jedno OIPE), ale w przypadku małżeństwa limit wpłat praktycznie można podwoić. Zatem mąż i żona w 2027 roku będą mogli łącznie ulokować na rynku finansowym 144 475 zł i od osiągniętych przychodów/zysków nie zapłacić podatku Belki.

IKE, IKZE i OIPE – czym to się różni?

Warto mieć na uwadze, że limit niewykorzystany w danym roku nie przechodzi na rok następny i bezpowrotnie przepada. Przy czym nie ma obowiązku od razu inwestować wpłacanych pieniędzy. Zlecenie zakupu instrumentów finansowych można już złożyć w nowym roku. Dla fiskusa liczy się sam fakt przelewu gotówki na konta IKE/IKZE.  Co więcej, oba rozwiązania oferują możliwość zwrotu środków przed osiągnięciem wieku emerytalnego, choć w przypadku IKZE taka operacja może się okazać bardzo bolesna podatkowo.

Rachunki IKZE umożliwiają inwestowanie i bezwzględnie uniknięcie 19% podatku od zysków kapitałowych, a po ukończeniu 65. roku życia oszczędzający zapłaci 10% zryczałtowanego podatku. Poza osiągnięciem odpowiedniego wieku, należy spełnić również warunek polegający na dokonywaniu wpłat na rachunek IKZE w ciągu co najmniej 5 lat kalendarzowych. Dodatkową zaletą IKZE jest możliwość uzyskania ulgi podatkowej podczas rozliczenia podatku dochodowego.

IKE umożliwia uzyskanie zwolnienia rachunku od konieczności zapłaty podatku od zysków z giełdy po osiągnięciu przez inwestora 60. roku życia. Na podobnej zasadzie działa również najnowszy element III filaru emerytalnego, czyli OIPE nazywane europejską emeryturą. Różnica pomiędzy IKE i OIPE polega jednak na możliwości samodzielnego zarządzania zawartością portfela. W ramach IKE inwestorzy mogą wykonywać dowolne transakcje na wybranych instrumentach udostępnianych przed dostawcę rachunku. W przypadku OIPE muszą ograniczyć się wyboru zarządzanego portfela.

Nowością roku 2027 będą Osobiste Konta Inwestycyjne. W ramach OKI aktywa kwalifikowane będą zwolnione z nowego podatku od aktywów do kwoty 100 000 zł, a oszczędnościowe - do 25 000 zł (przy czym limity te się nie sumują). Bez względu na zainwestowaną kwotę w ramach OKI nie zapłaci się podatku Belki.

Najlepsze produkty finansowe znajdziesz w naszej porównywarce - SPRAWDŹ

Źródło: