Vademecum Tfi - Najnowsze wiadomości

Zanim powierzysz swoje pieniądze TFI, sprawdź koszty, z jakimi wiąże się inwestowanie w fundusze inwestycyjne, porównaj wysokość opłat, zapoznaj się z dokumentami - radzi Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Przypomina, że na takiej inwestycji można nie tylko zyskać, ale też stracić.

W ramach gospodarowania środkami ZFŚS wiele firm udziela swoim pracownikom pomocy materialnej, między innymi w postaci oprocentowanych pożyczek (np. na cele mieszkaniowe). W praktyce wysokość pomocy, jej rodzaj, wielkość oprocentowania oraz forma spłaty, określone są w regulaminie ZFŚS oraz w umowie zawieranej ze pracownikiem (świadczeniobiorcą). Natomiast odsetki od udzielonych pożyczek wpływają do ZFŚS.

Tygodnik WPROST rozwija dodatki specjalne o tematyce finansowej. Dodatki, wydawane pod wspólnym tytułem WPROST O FINANSACH, adresowane do klientów banków, towarzystw ubezpieczeniowych, funduszy inwestycyjnych i innych...

Rejestracja pracowniczych programów emerytalnych – pracownicze programy emerytalne podlegają obowiązkowemu wpisowi do rejestru. Odbywa się to w następujący sposób:

Posiadacz indywidualnego konta emerytalnego – indywidualne konto emerytalne może założyć osoba fizyczna, która ukończyła 16 lat i ma nieograniczony obowiązek podatkowy na terenie Polski.

Indywidualne konta emerytalne (IKE) – zgodnie z definicją ustawową IKE to: „wyodrębniony zapis w rejestrze uczestników funduszu inwestycyjnego, wyodrębniony rachunek papierów wartościowych i rachunek pieniężny służący do jego obsługi w podmiocie prowadzącym działalność maklerską lub wyodrębniony rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, wyodrębniony rachunek bankowy w banku, prowadzone na zasadach określonych ustawą, a w zakresie w niej nieuregulowanym – na zasadach określonych w przepisach właściwych dla tych rachunków i rejestrów”.

Dobrowolne ubezpieczenie emerytalne – obywatele nie są przymuszeni do korzystania z ubezpieczenia. Mogą z niego skorzystać, jeśli chcą podwyższyć wartość swojej emerytury (III filar w Polsce), ale nie muszą, jeśli wystarcza im to, co uzbierali w ramach obowiązkowego ubezpieczenia emerytalnego (I i II filar). Pieniądze uzyskane z dobrowolnego ubezpieczenia emerytalnego, w połączeniu z tymi uzyskanymi z I i II filaru, umożliwią(?) emerytowi życie na poziomie zbliżonym do tego, do jakiego przywykł w czasie wykonywania aktywności zawodowej.

Vademecum ma za zadanie zapoznać Czytelnika ze znaczeniem najistotniejszych pojęć używanych w III filarze ubezpieczeń emerytalnych. Dzięki lekturze przyszły emeryt dowie się m.in.: dlaczego tak istotne jest gromadzenie oszczędności w III filarze, kogo może upoważnić do wypłaty środków – zgromadzonych na indywidualnych kontach emerytalnych lub w pracowniczych programach emerytalnych – w razie swojej śmierci, czym są wypłaty transferowe i w jakim celu się je realizuje.

Małżonek dokonał spłaty pożyczki w kwocie 100.000 zł, udzielonej jego żonie przez spółkę, której była udziałowcem. Spłata została dokonana przelewem z konta bankowego małżonka bezpośrednio na konto bankowe wierzyciela (spółki). Czy taka czynność podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn?