Spis treści:
Spis załączników:
Raport_z_przegladu_srodrocznego_skroconego_SF_KrynicaVitamin_30.06.2025.pdf (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
KRYNICAV_raport_polroczny_IH2025.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
Spis załączników:
Raport_z_przegladu_srodrocznego_skroconego_SF_KrynicaVitamin_30.06.2025.pdf (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
KRYNICAV_raport_polroczny_IH2025.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
STRONA TYTUŁOWA >>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | PLN | w tys. | EUR | ||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 187 006 | 188 350 | 44 306 | 43 692 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 10 186 | 7 995 | 2 413 | 1 855 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 9 370 | 6 061 | 2 220 | 1 406 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 7 238 | 4 928 | 1 715 | 1 143 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 19 482 | 21 378 | 4 616 | 4 959 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 306 | -3 851 | -546 | -893 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -2 041 | -15 146 | -483 | -3 513 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 15 136 | 2 381 | 3 586 | 552 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 237 527 | 224 326 | 55 995 | 52 499 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 139 566 | 130 296 | 32 902 | 30 493 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 16 926 | 17 001 | 3 990 | 3 979 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 111 153 | 103 029 | 26 203 | 24 112 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 97 960 | 94 030 | 23 093 | 22 006 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 18 378 | 18 378 | 4 332 | 4 301 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 12 251 813 | 12 251 813 | 12 251 813 | 12 251 813 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,59 | 0,40 | 0,14 | 0,09 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,59 | 0,40 | 0,14 | 0,09 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 8,00 | 7,70 | 1,89 | 1,80 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | ||||||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Pozycje bilansowe zostały przeliczone według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy 30.06.2025 1 EUR-4,2419 PLN oraz 31.12.2024 1 EUR-4,2730 PLN. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ustalonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym roku 30.06.2025 1 EUR-4,2208 PLN oraz 30.06.2024 1 EUR-4,3109 PLN. |
||||||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
|||
| Plik | Opis | ||
| Raport z przeglądu śródrocznego skróconego SF_KrynicaVitamin_30.06.2025.pdfRaport z przeglądu śródrocznego skróconego SF_KrynicaVitamin_30.06.2025.pdf | Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania Krynica Vitamin S.A. obejmującego okres od dnia 01 stycznia 2025 do dnia 30 czerwca 2025 roku. | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2025-09-25 | Piotr Czachorowski | Prezes Zarządu | |||
| 2025-09-25 | Jarosław Wichowski | Członek Zarządu | |||
| 2025-09-25 | Mateusz Jesiołowski | Członek Zarządu | |||
| 2025-09-25 | Marta Kamińska | Członek Zarządu | |||
| 2025-09-25 | Pweł Wolnicki | Członek Zarządu | |||
| Podpis osoby odpowiedzialnej za sporządzenie jednostkowego sprawozdania finanasowego2025-09-25 Paulina Lisicka-Głowna Księgowa |
|||||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| KRYNICAV_raport_półroczny_IH2025.pdfKRYNICAV_raport_półroczny_IH2025.pdf | Raport półroczny Krynica Vitamin S.A. za I półrocze 2025 r. | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 125 407 | 130 606 | 130 935 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 3 377 | 3 301 | 1 582 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 119 550 | 124 528 | 127 456 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 480 | 2 777 | 1 897 | |||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 480 | 2 777 | 1 897 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 112 120 | 93 720 | 105 369 | |||
| 1. Zapasy | 40 193 | 39 733 | 43 186 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 54 762 | 51 792 | 55 402 | |||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek | 54 762 | 51 792 | 55 402 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 15 415 | 284 | 4 923 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 15 415 | 284 | 4 923 | |||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 65 | 69 | 70 | |||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 15 350 | 214 | 4 853 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 750 | 1 912 | 1 858 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 237 527 | 224 326 | 236 304 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 97 960 | 94 030 | 86 728 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 18 378 | 18 378 | 18 378 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 72 344 | 63 422 | 63 422 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 3. Zysk (strata) netto | 7 238 | 12 231 | 4 928 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 139 566 | 130 296 | 149 576 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 8 455 | 7 537 | 4 896 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 520 | 1 799 | 1 027 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 626 | 709 | 1 276 | |||
| a) długoterminowa | 196 | 196 | 173 | |||
| b) krótkoterminowa | 2 430 | 513 | 1 102 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 4 310 | 5 029 | 2 593 | |||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 16 926 | 17 001 | 21 520 | |||
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 16 926 | 17 001 | 21 520 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 111 153 | 103 029 | 120 630 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 111 153 | 103 029 | 120 630 | |||
| Fundusze specjalne | ||||||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 3 033 | 2 730 | 2 531 | |||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 033 | 2 730 | 2 531 | |||
| a) długoterminowe | 2 174 | 2 254 | 2 230 | |||
| b) krótkoterminowe | 859 | 476 | 301 | |||
| P a s y w a r a z e m | 237 527 | 224 326 | 236 304 | |||
| Wartość księgowa | ||||||
| Liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / | półrocze / | |||||
| 1. Należności warunkowe | ||||||
| 1.1. Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 2. Zobowiązania warunkowe | ||||||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 3. Inne (z tytułu) | ||||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | PLN | |||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 187 006 | 188 350 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 187 006 | 188 350 | |||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | |||||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 153 978 | 159 121 | |||
| jednostkom powiązanym | |||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 153 978 | 159 121 | |||
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | |||||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 33 028 | 29 229 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 13 756 | 14 623 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 7 536 | 10 579 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 11 736 | 4 027 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 929 | 5 777 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 101 | 142 | |||
| 2. Dotacje | 80 | 247 | |||
| 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 184 | ||||
| 4. Inne przychody operacyjne | 564 | 5 388 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 2 479 | 1 809 | |||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 2 067 | 411 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | 412 | 1 397 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 10 186 | 7 995 | |||
| X. Przychody finansowe | 508 | 455 | |||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 2 | 1 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 505 | 454 | |||
| XI. Koszty finansowe | 1 323 | 2 389 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 1 135 | 2 104 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 189 | 285 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 9 370 | 6 061 | |||
| XIII. Podatek dochodowy | 2 132 | 1 133 | |||
| a) część bieżąca | 2 114 | 1 434 | |||
| b) część odroczona | 18 | -301 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 7 238 | 4 928 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | |||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | |||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | |||||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 94 030 | 81 799 | 81 799 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 18 378 | 18 378 | 18 378 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 18 378 | 18 378 | 18 378 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 63 422 | 70 103 | 70 103 | ||
| Zmiany kapitału zapasowego | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 8 923 | ||||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| - z podziału zysku (ustawowo) | 8 923 | ||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 6 681 | 6 681 | |||
| - pokrycia straty | 6 681 | 6 681 | |||
| 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 72 345 | 63 422 | 63 422 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| zbycia środków trwałych | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
| 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 12 231 | -6 681 | -6 681 | ||
| 3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 12 231 | ||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| - -przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | 8 923 | ||||
| - - przeznaczenie częsci zysku na wypłatę dywidendy | 3 308 | ||||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 3.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 6 681 | 6 681 | |||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| - -pokrycie straty z lat ubiegłych kapitałem zapasowym | 6 681 | 6 681 | |||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 4. Wynik netto | 7 238 | 12 231 | 4 928 | ||
| a) zysk netto | 7 238 | 12 231 | 4 928 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 97 960 | 94 030 | 86 728 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 97 960 | 94 030 | 86 728 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | PLN | |||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 7 238 | 4 928 | ||
| II. Korekty razem | 12 244 | 16 450 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 7 313 | 6 911 | ||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 134 | 2 104 | ||
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -101 | -142 | ||
| 4. Zmiana stanu rezerw | 918 | 1 903 | ||
| 5. Zmiana stanu zapasów | -460 | -1 902 | ||
| 6. Zmiana stanu należności | -2 977 | -8 092 | ||
| 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 5 554 | 14 697 | ||
| 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 762 | 829 | ||
| 9. Inne korekty | 101 | 142 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 19 482 | 21 378 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 189 | 274 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 154 | 233 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 35 | 42 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| a) w pozostałych jednostkach | 35 | 42 | ||
| b) -spłata udzielonych pożyczek krótkoterminowych | 35 | 42 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| II. Wydatki | 2 495 | 4 125 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2 471 | 4 119 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 24 | 6 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| a) w pozostałych jednostkach | 24 | 6 | ||
| b) -udzielone pożyczki krótkoterminowe | 24 | 6 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 6 | |||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -2 306 | -3 851 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 4 793 | 5 074 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 4 793 | 5 074 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | 6 834 | 20 220 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 3 559 | 11 962 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 2. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 3 917 | |||
| 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 2 141 | 2 237 | ||
| 4. Odsetki | 1 134 | 2 104 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -2 041 | -15 146 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 15 136 | 2 381 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 15 136 | 2 381 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 214 | 2 472 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 15 351 | 4 853 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 88 | 86 | ||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
| W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
| Plik | Opis | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Plik | Opis | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
