Co roku zlecasz wypełnienie swojej rocznej deklaracji podatkowej księgowej lub członkowi rodziny? Zupełnie niepotrzebnie, bo dzięki naszemu poradnikowi dowiesz się, jak w szybki i prosty sposób wypełnić PIT samodzielnie, bez wychodzenia z domu.
foto: thinkstock
Do 28 lutego wszyscy zatrudnieni powinni otrzymać od swoich pracodawców deklarację PIT-11, czyli informację o dochodach i pobranych zaliczkach na podatek dochodowy. Dzięki niej, będą mogli samodzielnie rozliczyć się z fiskusem za 2013 r. – mają na to czas do 30 kwietnia 2014 r.
Przyjmijmy, że rozlicza się małżeństwo państwa Bankierowskich. Oboje pracowali przez cały 2013 r. na zasadach umowy o pracę w dwóch różnych firmach. Państwo Bankierowscy mają też jedno dziecko w wieku 9 lat i chcą skorzystać z ulgi na internet. Planują rozliczyć się wspólnie na jednym formularzu PIT-37. To bardzo proste - wystarczy zainstalować bezpłatny program PIT 2013 i postępować zgodnie z poniższą instrukcją.
Źródło: PIT Format
Krok 1 – Instalacja programu do rozliczeń podatku za 2013 r.
Małżeństwo Bankierowskich może samodzielnie rozliczyć się z fiskusem korzystając z jednego z dostępnych w sieci programów do rozliczeń. Do wypełnienia deklaracji podatkowych za 2013 r. Bankier.pl rekomenduje program PIT FORMAT. Program ten jest łatwy w obsłudze i pozwala uniknąć błędów.
Po pobraniu i zainstalowaniu programu należy przygotować dokumenty potrzebne do wypełnienia deklaracji podatkowej. Bankierowscy będą potrzebowali: dowodów osobistych, druków PIT-11, które otrzymali od pracodawcy, numeru PESEL dziecka i rachunków za internet. Państwo Bankierowscy chcą rozliczyć się przez internet, dlatego będzie im również potrzebna kwota dochodów z deklaracji złożonej za 2012 r.
Krok 2 – Wybór formy rozliczenia
Po zainstalowaniu programu, w jego głównym oknie Bankierowscy mają do wyboru sposób wypełnienia deklaracji. Polecamy korzystanie z „kreatora rozliczenia”, który sam zada pytania i wypełni deklarację. Osoby, które nie mają problemów z rozliczeniem mogą wybrać opcję „aktywne deklaracje”, a następnie samodzielnie wpisać we właściwe pozycje formularzy odpowiednie kwoty. W głównym oknie znajduje się tez opcja „otwórz”, która służy do przeglądania i sprawdzania, a także drukowania przygotowanych wcześniej deklaracji. 
Krok 3 – Sposób opodatkowania
Po wybraniu opcji „kreator rozliczenia” Bankierowscy będą mogli wybrać sposób opodatkowania. Chcą rozliczyć się wspólnie, ale do wyboru jest też opcja „indywidualnie”, „wspólnie ze zmarłym małżonkiem”, czy „w sposób przewidziany dla osób samotnie wychowujących dzieci”. W tym oknie można też wybrać, czy sporządzamy pierwsze zeznanie, czy korektę. 
Następnie należy wybrać lub wpisać podatnika. Jeśli z programu korzystaliśmy w latach ubiegłych, to nasze dane zostały w nim zapisane automatycznie i możemy je wybrać z listy. Jeśli nie – wystarczy je wpisać samodzielnie. Program zapyta m.in. o imię, nazwisko, datę urodzenia i adres, a także o urząd skarbowy pod który podlegamy i numer konta bankowego. Przy rozliczaniu się z małżonkiem należy również wprowadzić jego dane. Po wypełnieniu formularza danych osobowych należy kliknąć przycisk „dalej”. Program poprosi o wprowadzenie numeru identyfikacyjnego. Bankierowscy nie prowadzą działalności gospodarczej, nie są też podatnikami VAT ani płatnikami składek, dlatego powinni podać swoje numery PESEL, a nie NIP. 
Krok 4 – Źródło przychodów podatnika
Pani Anna Bankierowska była zatrudniona w firmie X, a Pan Tomasz Bankierowski w firmie Y, dlatego – jako pracownicy etatowi, powinni, jako źródło informacji o osiągniętych dochodach, wybrać PIT-11. 
Po wybraniu pierwszej dostępnej w zakładce „źródła przychodów podatnika” opcji, należy przepisać dane z formularza, który otrzymaliśmy od pracodawcy, do odpowiednich rubryk. Po przepisaniu całego formularza, program przeprowadzi kontrolę kosztów, pytając o liczbę stosunków pracy w 2013 r., a także o ewentualne podwyższenia kosztów (dojazdy, prawa autorskie lub pobrany dodatek za rozłąkę). Zostaniemy też zapytani o cel korzystania z programu – możemy rozliczać się po raz pierwszy, jak również dokonać korekty zeznania złożonego wcześniej. 
Krok 5 – Źródła ulg i odliczeń
Kolejny krok to wybór ulg i odliczeń, które przysługują Bankierowskim. Do tej pory małżeństwo skorzystało z ulgi internetowej tylko raz, rozliczając się w 2013 r. Oznacza to, że mogą z niej skorzystać jeszcze jeden, ostatni raz, rozliczając się w 2014 r. Warunkiem jest jednak posiadanie dokumentów, poświadczających fakt poniesienia wydatków na internet, wskazujących kto, komu i ile zapłacił. Co istotne, dowód ten nie musi być fakturą. W przypadku Bankierowskich, dowody te powinny być wystawione na imię i nazwisko obojga małżonków. Nie ma wtedy znaczenia, w jakim zakresie małżonkowie posiadający wspólność majątkową i uzyskujący dochody odliczą przysługującą im ulgę. Jedyny limit to kwota odliczenia – maksymalnie 760 zł odrębnie na każdego z małżonków. Łącznie od dochodu mogą zatem odliczyć maksymalnie 1520 zł. 
Bankierowscy mogą też skorzystać z ulgi z tytułu wychowywania dzieci, czyli ulgi prorodzinnej. Przysługuje im ze względu na to, że Zosia Bankierowska nie ukończyła jeszcze 18. roku życia, a Państwo Bankierowscy łącznie zarobili w 2013 r. mniej, niż 112 tys. zł. Jeżeli zarobiliby więcej, to utraciliby prawo do 92,67 zł miesięcznej ulgi z tytułu wychowywania małej Zosi.
Korzystając z programu można również odliczyć inne ulgi, jak również uwzględnić nabyte w latach ubiegłych ulgi budowlane, w załączniku PIT-D, w sekcji „załączniki”. W kolejnym kroku program odeśle Bankierowskich do działu „1 proc. podatku dla PIT-37”, dzięki czemu małżeństwo będzie mogło przekazać 1 proc. swoich podatków na rzecz organizacji pożytku publicznego.
Krok 6 – wysyłanie deklaracji PIT-37 do urzędu skarbowego
Bankierowscy wypełnili swoje deklaracje zgodnie ze wskazówkami programu. Mogą zatem zapisać swoje formularze i wydrukować je lub zapisać w formacie PDF. Należy to zrobić, bo taki dokument należy przechowywać przez 5 pełnych lat. W tym czasie może o nie poprosić pracownik urzędu skarbowego, przeprowadzając kontrolę. Przez ten sam okres należy też przechowywać dowody poniesionych wydatków, które uprawniają nas do skorzystania z ulg.
Wydrukowaną deklarację można osobiście złożyć we właściwym urzędzie skarbowym. Wtedy obydwoje małżonków powinno pamiętać o złożeniu na niej podpisu. Jego brak, to jeden z najczęściej popełnianych przez podatników błędów, przy wypełnianiu deklaracji PIT. 
Wypełniony w programie formularz można też wysłać do urzędu skarbowego przez internet. Warto to zrobić przed ostatecznym terminem rozliczenia, bo dzięki temu przyspieszymy ewentualny zwrot nadpłaconego podatku. W tym celu, po zapisaniu deklaracji PIT-37, wybieramy w górnym menu przycisk „e-Deklaracje”, a następnie, w oknie które się pojawi - „Utwórz e-deklarację”. Żeby potwierdzić tożsamość osoby, która wysyła deklarację, potrzebna jest kwota przychodu podatnika za rok podatkowy 2012, którą znajdziemy w zeszłorocznym formularzu PIT. Po upewnieniu się, że podane przez nas kwoty są prawidłowe – wysyłamy deklarację zgodnie ze wskazaniem programu. Następnie pobieramy UPO, czyli Urzędowe Poświadczenie Odbioru, dzięki czemu mamy pewność, że możemy zakończyć pracę, ponieważ nasz PIT-37 za 2013 r. właśnie dotarł do urzędu skarbowego.
Justyna Niedbał
Bankier.pl
j.niedbal@bankier.pl
