Oszczędzasz na emeryturę? Ulokuj nawet 40 tys. zł bez podatku Belki. Znamy nowe limity wpłat IKE, IKZE i OIPE na 2026 rok

Jak co roku wraz z inflacją i średnim wynagrodzeniem w górę idą limity wpłat na konta IKE oraz IKZE. Dzięki temu w 2026 roku będzie można ulokować prawie 40 000 złotych bez podatku Belki. Sprawdź nowe limity wpłat na IKE, IKZE i OIPE, a także porównanie tych produktów umożliwiających oszczędzanie na emeryturę oraz kwoty, jakie można ulokować w 2026 roku.

Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej opublikowało obwieszczenia w sprawie maksymalnej kwoty wpłat na IKE, IKZE i OIPE w 2026 roku. Wynika z niego, że przyszłoroczny limit w przypadku IKE wyniesie 28 260 zł, a w przypadku IKZE 11 304 zł lub 16 956 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą. To kwoty o 8,6% wyższe niż rok wcześniej. Do tego dochodzi jeszcze 28 260 zł limitu wpłat na OIPE – czyli Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny.

Nowe limity IKE, IKZE i OIPE na 2026

Limity wpłat na IKE i IKZE rosną co roku, co wynika z ustawowego algorytmu ich ustalania. Ustawodawca zapisał bowiem, że roczny limit wpłat na IKE oraz OIPE stanowi równowartość trzykrotność prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej.  W przypadku IKZE limit wpłat to 1,2-krotność tego wskaźnika. A ponieważ średnie wynagrodzenie w gospodarce idą w górę wraz z inflacją (czasami wolniej, czasami szybciej od inflacji), to także limity wpłat na IKE i IKZE co rok są nominalnie coraz wyższe.

Ogłoszone w tym tygodniu zmiany oznaczają, że w 2026 roku na IKE i IKZE można wpłacić 39 564 zł i od ulokowanych na kontach emerytalnych pieniędzy nie zapłacić podatku Belki, błędnie nazywanego podatkiem od „zysków kapitałowych” (w praktyce jest to danina od przychodów finansowych). Aby uniknąć „obelkowania” w przypadku IKE trzeba spełnić jeszcze dodatkowe warunki: wpłacać pieniądze przynajmniej przez 5 lat oraz w momencie wypłaty zgromadzonych tam pieniędzy mieć ukończone 60 lat.

Gdy do tego doliczymy jeszcze OIPE, to „kwota wolna od Belki” rośnie do 67 824 zł rocznie, czyli średnio 5 652 zł miesięcznie. To całkiem sporo jak na możliwości zdecydowanej większości polskich rodzin. Wprawdzie każdy może mieć tylko jedno konto emerytalne danego rodzaju (tj. jedno IKE, jedno IKZE i jedno OIPE), ale w przypadku małżeństwa limit wpłat praktycznie można podwoić. Zatem mąż i żona w 2026 roku będą mogli łącznie ulokować na rynku finansowym 135 648 zł i od osiągniętych przychodów/zysków nie zapłacić podatku Belki.

IKE, IKZE i OIPE - poznaj różnice

Przy czym limit niewykorzystany w danym roku i nie przechodzi na rok następny i bezpowrotnie przepada. Przy czym nie ma obowiązku od razu inwestować wpłacanych pieniędzy. Zlecenie zakupu instrumentów finansowych można już złożyć w nowym roku. Dla fiskusa liczy się sam fakt przelewu gotówki na konta IKE/IKZE.  Co więcej, oba rozwiązania oferują możliwość zwrotu środków przed osiągnięciem wieku emerytalnego, choć w przypadku IKZE taka operacja może się okazać bardzo bolesna podatkowo.

Rachunki IKZE umożliwiają inwestowanie i bezwzględnie uniknięcie 19% podatku od zysków kapitałowych, a po ukończeniu 65. roku życia oszczędzający zapłaci 10% zryczałtowanego podatku. Poza osiągnięciem odpowiedniego wieku, należy spełnić również warunek polegający na dokonywaniu wpłat na rachunek IKZE w ciągu co najmniej 5 lat kalendarzowych. Dodatkową zaletą IKZE jest możliwość uzyskania ulgi podatkowej podczas rozliczenia podatku dochodowego.

IKE umożliwia uzyskanie zwolnienia rachunku od konieczności zapłaty podatku od zysków z giełdy po osiągnięciu przez inwestora 60. roku życia. Na podobnej zasadzie działa również najnowszy element III filaru emerytalnego, czyli OIPE nazywane europejską emeryturą. Różnica pomiędzy IKE i OIPE polega jednak na możliwości samodzielnego zarządzania zawartością portfela.

W ramach IKE inwestorzy mogą wykonywać dowolne transakcje na wybranych instrumentach udostępnianych przed dostawcę rachunku. W przypadku OIPE muszą ograniczyć się wyboru zarządzanego portfela. Dwa lata temu na polskim rynku pojawiła się pierwsza oferta OIPE, świadczona przez robodoradcę Finax.

Źródło: