PKO BP z nowym rodzajem rachunków IKZE. Obligacje bez Belki i z ulgą podatkową

Z dniem 9 listopada bank PKO BP udostępnił klientom rachunki IKZE-Obligacje, które umożliwiają inwestowanie w obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa bez “podatku Belki”.

Informacje o nowym rodzaju rachunku IKZE pojawiły się już na stronie obligacjeskarbowe.pl. Jak czytamy w jego opisie: “konto IKZE-Obligacje jest szczególnym rodzajem konta emerytalnego prowadzonego przez Biuro Maklerskie PKO Banku Polskiego, w ramach którego można nabywać obligacje skarbowe."

W ramach rachunków IKZE-Obligacje klienci mogą kupować jednocześnie różne rodzaje obligacji od zmienno oprocentowanych rocznych do "dziesięciolatek". Żeby otworzyć konto, klienci muszą udać się do jednego z Punktów Obsługi Klienta Biura Maklerskiego PKO BP lub dowolnego Punktu Usług Maklerskich w oddziale tego banku.

Koszt prowadzenia rachunku IKZE-Obligacje to 80 zł rocznie. W tabeli opłat i prowizji banku PKO znajdują się również informacje na temat dodatkowych kosztów naliczanych w pewnych okolicznościach. Za zamknięcie rachunku przed upływem 12 miesięcy od dnia jego założenia, klient zapłaci 150 zł. Od 20 złotych zaczynają się natomiast opłaty za wydawanie zaświadczeń związanych z rachunkiem.

Co istotne każda, osoba może posiadać tylko jeden rachunek IKZE. Co za tym idzie, decydując się na ofertę PKO BP związaną z obligacjami, nie będzie można otworzyć później maklerskiego rachunku IKZE.

Listopadowa oferta obligacji skarbowych:

Wszystkie zalety IKZE

Rachunki IKZE umożliwiają inwestowanie i bezwzględnie uniknięcie 19% podatku od zysków kapitałowych, znanego jako “podatek Belki”, a po ukończeniu 65. roku życia, oszczędzający płaci 10% zryczałtowanego podatku. Poza odpowiednim wiekiem warunkiem koniecznym do skorzystania z zalet konta jest dokonywanie na nie wpłat w ciągu co najmniej 5 lat kalendarzowych.

W ciągu roku kalendarzowego limit wpłat na rachunek IKZE wynosi 1,2-krotność przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce. W 2023 roku jest 8 322 zł. Osoby prowadzące własną działalność gospodarczą ogranicza jednak zwiększony limit w wysokości limit 1,8–krotności przeciętnego wynagrodzenia, a więc aktualnie jest to 12 483 zł.

Dodatkową zaletą IZKE jest możliwość uzyskania ulgi podatkowej podczas rozliczenia podatku dochodowego. Różni się ona w zależności od wpłaconych środków, jak i progu podatkowego. Przy maksymalnym zasileniu rachunku w danym roku kalendarzowym możemy odliczyć sobie:

• 998,64 zł – przy podatku wg skali progresywnej 12%,
• 1 581,18 zł​​​​​​​ – przy podatku wg skali liniowej 19%,
• 2 663,04 zł – przy podatku wg skali progresywnej 32%.

Inne sposoby uniknięcia podatku Belki: IKE i OIPE

Obok IKZE najpopularniejszym rodzajem inwestycyjnego rachunku emerytalnego w Polsce jest IKE. W tym przypadku uzyskanie zwolnienia od podatku zysków z giełdy następuje po osiągnięciu przez inwestora 60. roku życia. Roczny limit wpłat to 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce, więc w 2023 roku jest to 20 805 zł.

W tym roku do IKE dołączyło również OIPE, czyli Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny. Tego rodzaju rachunki działają na podobnych zasadach do IKE (zarówno pod względem limitu wpłat, jak i warunków skorzystania ze zwolnienia podatkowego). Różnica polega na sposobie zarządzania inwestycjami. IKE i IKZE umożliwiają samodzielne inwestowanie na rachunku maklerskim. OIPE wyłącznie kupowanie pasywnych produktów. Pierwszą tego rodzaju ofertę w Polsce, wprowadził w zeszłym miesiącu fintech Finax.

Każdy inwestor może posiadać jednocześnie rachunki IKE, IKZE i OIPE. Dzięki temu inwestorzy każdego roku mogą zainwestować chroniąc przed “podatkiem Belki” ok. 50 000 zł.

Źródło: