GiełdaEKODROB:
Newsletter
REKLAMA
»

EKODROB:

2005-07-15 17:21
publikacja
2005-07-15 17:21
STRONA TYTUŁOWA
 skorygowany
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Raport roczny SA-R 2004
(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2005-03-31
oraz za poprzedni rok obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31
data przekazania: 2005-07-15
IŁAWSKIE ZAKŁADY DROBIARSKIE EKODROB SA
(pełna nazwa emitenta)
EKODROB
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
14-200 Iława
(kod pocztowy) (miejscowość)
ul. Składowa
(ulica) (numer)
089 649 05 01 089 649 05 76
(telefon) (fax)
ekodrob@ekodrob.com.pl www.ekodrob.com.pl
(e-mail) (www)
7441001707 510423266
(NIP) (REGON)
(podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera:
Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
 Pismo Prezesa Zarządu
Roczne sprawozdanie finansowe
Wprowadzenie
Zestawienie zmian w kapitale własnym
Bilans
Rachunek przepływów pieniężnych
Rachunek zysków i strat
Dodatkowe informacje i objaśnienia
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
Roczne sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z
 Opinią o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)
WYBRANE DANE FINANSOWE
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
2004 2003 2004 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 226 351 151 473 51 245 34 059
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 656 9 437 375 2 122
III. Zysk (strata) brutto -3 903 3 964 -884 891
IV. Zysk (strata) netto -3 903 3 964 -884 891
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 431 4 099 550 922
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 962 -1 740 -671 -391
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -3 912 2 035 -886 458
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -4 443 4 394 -1 006 988
IX. Aktywa, razem 78 340 78 175 19 184 16 573
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 77 088 73 020 18 877 15 480
XI. Zobowiązania długoterminowe 26 966 32 959 6 603 6 987
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 47 614 37 919 11 660 8 039
XIII. Kapitał własny 1 252 5 155 307 1 093
XIV. Kapitał zakładowy 21 200 21 200 5 191 4 494
XV. Liczba akcji (w szt.) 10 600 000 10 600 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,37 0,37 -0,09 0,08
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 0,12 0,49 0,03 0,10
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa
KOREKTA RAPORTU
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis
OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Plik Opis
Opinia niezależnego biegłego rewidenta.pdf: Opinia_niezaleznego_bieglego_rewidenta.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym.
RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
Raport z badania spraw. finansowego.pdf: Raport_z_badania_spraw._finansowego.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego.
PISMO PREZESA ZARZĄDU
PISMO PREZESA ZARZĄDU
Plik Opis
list prezesa 2004.doc: list_prezesa_2004.doc Pismo Prezesa Zarządu.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Plik Opis
Komentarz Zarządu 2004 (15).doc: Komentarz_Zarzadu_2004_(15).doc Sprawozdanie Zarządu.
OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG MSR
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Plik Opis
OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Plik Opis
ROCZNE SPRAWOZDANIE WG MSR
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).
Plik Opis
ROCZNE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).
Plik Opis
INNE INFORMACJE
INNE INFORMACJE
Plik Opis
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności:
a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek,
b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony,
c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe,
d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta,
e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe,
f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe,
g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia,
h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności,
i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej,
j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie,
k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych,
l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności:
- kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu,
- kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego,
- najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie,
m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia,
n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.
Plik Opis
Wprowadzenie 2004 (15).doc: Wprowadzenie_2004_(15).doc Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.
BILANS
BILANS
Noty w tys. zł
2004 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 43 255 45 821
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508 56 117
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 43 159 45 497
Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe 1012768211103930
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 40 207
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 40 207
II. Aktywa obrotowe 35 085 32 354
1. Zapasy 1666813612196046 11 324 5 558
2. Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 21 477 20 523
2.1. Od jednostek powiązanych 6 22
2.2. Od pozostałych jednostek 21 471 20 501
3. Inwestycje krótkoterminowe 1 553 5 996
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 351975687189 1 553 5 996
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 553 5 996
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 731 277
A k t y w a r a z e m 78 340 78 175
PASYWA
I. Kapitał własny 1 252 5 155
1. Kapitał zakładowy 64577293250372 21 200 21 200
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 92985731349837
2. Kapitał zapasowy 25081389916540 317
Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000
Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych -16 362 -20 009
4. Zysk (strata) netto -3 903 3 964
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 77 088 73 020
1. Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 287 625
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 287 460
a) długoterminowa 287 431
b) krótkoterminowa 29
1.2. Pozostałe rezerwy 165
długoterminowe
a) krótkoterminowe 165
2. Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 26 966 32 959
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek 26 966 32 959
3. Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 47 614 37 919
3.1. Wobec jednostek powiązanych 4 903 3 318
3.2. Wobec pozostałych jednostek 42 169 34 360
3.3. Fundusze specjalne 542 241
4. Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 2 221 1 517
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 221 1 517
a) długoterminowe 16
b) krótkoterminowe 2 205 1 517
P a s y w a r a z e m 78 340 78 175
Wartość księgowa 1 252 5 155
Liczba akcji (w szt.) 10 600 000 10 600 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 0,12 0,49
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota w tys. zł
2004 2003
Należności warunkowe 77823021977121
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1. Zobowiązania warunkowe 77823021977121 214 885 304 186
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 67 052 105 400
- udzielonych gwarancji i poręczeń 67 052 105 400
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 147 833 198 786
- udzielonych gwarancji i poręczeń 147 833 198 786
2. Inne (z tytułu) 3 562 1 725
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1 725 1 725
- wartość wydzierżawionych maszyn 1 837
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 218 447 305 911
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
2004 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 226 351 151 473
- od jednostek powiązanych 1 352 127
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 220 304 143 845
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122354302535725 6 047 7 628
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 204 187 126 173
- jednostkom powiązanym 1 225 80
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064 198 255 119 468
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 932 6 705
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 22 164 25 300
IV. Koszty sprzedaży 45572916414064 15 208 10 807
V. Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 5 797 4 816
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 1 159 9 677
VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 463 315
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 15 22
Dotacje
2. Inne przychody operacyjne 69397821712728 1 448 293
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 966 555
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 559 240
2. Inne koszty operacyjne 145663874146044 407 315
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 656 9 437
X. Przychody finansowe 117247249039429 681 521
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym: 140 11
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji 148101837984846
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 541 510
XI. Koszty finansowe 137680768697064 6 240 5 994
1. Odsetki w tym: 5 243 3 965
- dla jednostek powiązanych 299 139
Strata ze zbycia inwestycji 148101837984846
2. Aktualizacja wartości inwestycji 47
3. Inne 997 1 982
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -3 903 3 964
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne 743255212540219
Straty nadzwyczajne 135834729852311
XIII. Zysk (strata) brutto -3 903 3 964
Podatek dochodowy 3132481708979
część bieżąca
część odroczona
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 112632694434962
XIV. Zysk (strata) netto -3 903 3 964
Zysk (strata) netto (zanualizowany) -3 903 3 964
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 600 000 10 600 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 -0,37 0,37
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
2004 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 5 155 1 191
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 5 155 1 191
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 21 200 21 200
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 21 200 21 200
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu
1.2. Zmiany kapitału zapasowego 317
a) zwiększenia (z tytułu) 317
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 317
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
1.3. Kapitał zapasowy na koniec okresu 317
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -16 045 -20 009
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
2.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 16 045 20 009
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
2.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 16 045 20 009
a) zwiększenia (z tytułu) 317
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
- utworzenie kapitału zapasowego (ustawowo) 317
zmniejszenia (z tytułu)
2.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 16 362 20 009
2.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -16 362 -20 009
3. Wynik netto -3 903 3 964
a) zysk netto 3 964
b) strata netto 3 903
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 1 252 5 155
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 252 5 155
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
2004 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto -3 903 3 964
II. Korekty razem 6 334 135
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 5 819 4 674
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 243 3 965
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -152 209
4. Zmiana stanu rezerw -339 -56
5. Zmiana stanu zapasów -5 766 -714
6. Zmiana stanu należności -985 -8 667
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 097 87
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 417 637
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 2 431 4 099
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 133 467
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 133 467
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 3 095 2 207
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 095 2 207
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 962 -1 740
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 17 344 13 150
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki 17 344 13 150
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki 21 256 11 115
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek 16 094 7 150
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
2. Odsetki 5 162 3 965
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -3 912 2 035
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -4 443 4 394
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 4 443 4 394
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 5 996 1 602
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 553 5 996
- o ograniczonej możliwości dysponowania 32
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
TREŚĆ PRZEPISU
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
TREŚĆ PRZEPISU
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł
2004 2003
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe 56 104
inne wartości niematerialne i prawne
a) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 13
Wartości niematerialne i prawne, razem 56 117
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 423 423 423
b) zwiększenia (z tytułu) 45 45 45
- zakup 45 45 45
zmniejszenia (z tytułu)
likwidacja
c) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 468 468 468
d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 319 319 319
e) amortyzacja za okres (z tytułu) 93 93 93
- planowa 93 93 93
f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 412 412 412
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
g) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 56 56 56
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł
2004 2003
a) własne 56 117
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem 56 117
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł
2004 2003
a) środki trwałe, w tym: 43 159 45 487
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 615 621
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 29 346 30 158
- urządzenia techniczne i maszyny 12 792 14 241
- środki transportu 304 231
- inne środki trwałe 102 236
b) środki trwałe w budowie 10
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem 43 159 45 497
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 675 34 209 29 942 971 1 339 67 136
b) zwiększenia (z tytułu) 363 2 609 251 123 3 346
- zakup 3 2 384 251 123 2 761
- nieodpłatne otrzymanie 19 19
- zwiększenie wartości 360 206 566
c) zmniejszenia (z tytułu) 2 149 681 1 833
- sprzedaż 127 681 1 809
- nieodpłatne przekazanie 20 20
- likwidacja i niedobory 2 2 4
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 675 34 570 32 402 541 1 461 69 649
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 43 4 051 15 516 740 1 103 21 453
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 6 1 173 4 047 -503 256 4 979
- planowana 6 1 175 4 177 111 257 5 726
- sprzedanych, zlikwidowanych i nieodpłatnie przekazanych -2 -130 -614 -1 -747
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 49 5 224 19 563 237 1 359 26 432
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 11 185 196
zwiększenia
- zmniejszenia 138 138
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 11 47 58
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 615 29 346 12 792 304 102 43 159
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł
2004 2003
a) własne 43 159 45 497
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem 43 159 45 497
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł
2004 2003
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 3 562 3 294
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1 725 1 725
- urządzenia techniczne i maszyny 1 837 1 569
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 3 562 3 294
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
- od jednostki dominującej (z tytułu)
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł
2004 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
f) w pozostałych jednostkach
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł
2004 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł
2004 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł
2004 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. w tys. zł
a b c d e f g h i j k l
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. w tys. zł
a m n o p r s t
nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
a b c d e f g h i
Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(WG ZBYWALNOŚCI)		 w tys. zł
2004 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
2004 2003
Inne inwestycje długoterminowe, razem
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem zł
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł
2004 2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 370 528
a) odniesionych na wynik finansowy 370 528
- różnice kursowe 2
- świadczenia emerytalne i podobne 87 160
- odpisy aktualizujące należności 281 363
- ostrożna wycena gruntów 2 3
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia 7 545 8 474
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 629 1 519
- amortyzacja środków trwałych 1 088 912
- fundusze specjalne 13
- niefakturowane usługi 334 203
- odpisy aktualizujące należności 151 76
- odsetki od kredytu i pożyczki 42 32
- ostrożna wycena zapasów 133
- rezerwa na przewidywane koszty, zobowiązania zarachowane w koszty a nieponiesione 35
- rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 19
- różnice kursowe 58
- zobowiązania wobec pracowników-urlopy 14 38
- b) odniesione na wynik w związku z ustaniem przyczyny, która spowodowała spisanie aktywów w poprzednich okresach 5 916 6 955
- amortyzacja środków trwałych 912
- dugoterminowe aktywa 2
- odpisy aktualizujące należności 291 547
- fundusze specjalne 13
- różnice kursowe 58
- niefakturowane usługi 203 122
- odsetki od kredytu i pożyczki 32 32
- ostrożna wycena zapasów 335 346
- zobowiazania i rozliczenia międzyokresowe+reklamacja 35 19
- strata za lata 1999-2002 3 951 5 839
- zobowiązania wobec pracowników-urlopy 86 48
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia 7 544 8 632
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 680 670
- amortyzacja środków trwałych 26
- fundusze specjalne 13
- niefakturowane usługi 203 122
- odpisy aktualizujące należności 80 306
- odsetki od kredytu i pożyczki 32 32
- ostrożna wycena zapasów 185 144
- rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 32 45
- różnice kursowe 58 2
- zobowiązania wobec pracowników-urlopy 16
- zobowiazania i rozliczenia międzyokresowe+reklamacja 35 19
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 557 1 888
- strata za lata 1999-2002 557 1 888
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- f) różnica w zwiazku ze zmianą stawki podatku 156
- ostrożna wycena gruntów 1
- odpisy aktualizujące należności 108
- rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 47
- g) spisanie spowodowane niskim prawdopodobieństwem jego realizacji 6 307 5 918
- amortyzacja środków trwałych 1 974 912
- dugoterminowe aktywa 2
- fundusze specjalne 13
- odpisy aktualizujące należności 329 291
- odsetki od kredytu i pożyczki 42 32
- ostrożna wycena zapasów 150 335
- rezerwa na przewidywane koszty, zobowiązania zarachowane w koszty a nieponiesione 35
- różnice kursowe 58
- strata za lata 1999-2002 3 394 3 951
- niefakturowane usługi 334 203
- zobowiązania wobec pracowników-urlopy 84 86
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 371 370
a) odniesionych na wynik finansowy 371 370
- odpisy aktualizujące należności 314 281
- ostrożna wycena gruntów 2 2
- rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 55 87
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:

Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- powstania straty podatkowej
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej

Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
- wykorzystania straty podatkowej

Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań:
- kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2004 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 40 207
- koszty finansowe dotyczące utworzenia konsorcjum 32 192
- opłata za znak "Instytut Matki i Dziecka" 8 15
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 40 207
ZAPASY
ZAPASY w tys. zł
2004 2003
a) materiały 1 051 739
b) półprodukty i produkty w toku 2 662 186
c) produkty gotowe 7 579 4 622
d) towary 32 7
e) zaliczki na dostawy 4
Zapasy, razem 11 324 5 558
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
a) od jednostek powiązanych 6 22
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 6 22
- do 12 miesięcy 6 22
powyżej 12 miesięcy
inne
dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek 21 471 20 501
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 18 669 18 415
- do 12 miesięcy 18 669 18 415
powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 667 1 948
- inne 135 138
dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem 21 477 20 523
c) odpisy aktualizujące wartość należności -3 619 -3 224
Należności krótkoterminowe brutto, razem 25 096 23 747
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł
2004 2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 6 22
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej 6 22
inne, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 6 22
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 6 22
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł
2004 2003
Stan na początek okresu 3 224 4 226
a) zwiększenia (z tytułu) 845 429
- utworzenie 845 429
b) zmniejszenia (z tytułu) 450 1 431
- rozwiązanie 286 371
- wykorzystanie 164 1 060
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 3 619 3 224
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 19 982 13 891
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 5 114 9 856
b1. w walucie w tys. EUR 891 958
po przeliczeniu na tys. zł 3 624 4 410
b2. w walucie w tys. USD 42
po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 158
b3. w walucie w tys. GBP 250 794
po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 1 490 5 288
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 25 096 23 747
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł
2004 2003
a) do 1 miesiąca 12 117 9 838
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 671 287
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 459
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
d) należności przeterminowane 8 034 11 536
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 22 281 21 661
e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -3 606 -3 224
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 18 675 18 437
Należności z tytułu dostaw i usług do 1 miesiąca są związane z normalnym tokiem sprzedaży Spółki.
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM
NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:		 w tys. zł
2004 2003
a) do 1 miesiąca 2 963 5 600
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 356 2 677
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 16 132
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 328 246
e) powyżej 1 roku 3 371 2 881
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 8 034 11 536
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -3 606 -3 224
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 4 428 8 312
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"






NALEŻNOŚCI BRUTTO w tys. zł



........................................................................................................................................
2004....................................
2003


Należności razem
.................................................................................
25 096...............................23 747b)
należności przeterminowane
...............................................8 034
...............................11 536- z tytułu sprzedaży wyrobów
..................................................7 055
................................10 467- nie dokonano odpisów
aktualizujących......................4 501
...................................7 243- z tytułu sprzedaży
piskląt i paszy
.........................................976
....................................1 055- z tytułu sprzedaży
usług
.......................................................................
3.............................................14
Plik Opis
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
w jednostkach zależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 553 5 996
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 777 1 973
- inne środki pieniężne 776 4 023
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 553 5 996
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(WG ZBYWALNOŚCI)		 w tys. zł
2004 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
w walucie polskiej w tys. zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 1 553 5 472
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 524
b1. w walucie w tys. EUR 48
po przeliczeniu na tys. zł 227
b2. w walucie w tys. USD 80
po przeliczeniu na tys. zł 297
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 1 553 5 996
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
2004 2003
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2004 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 731 277
- ubezpieczenia 63 35
- rozliczenie pojemników 112 86
- prenumerata czasopism 2 2
- koszty finansowe dotyczące utworzenia konsorcjum (Rabobank) w okresie spłaty 128 128
- opłata za znak "Instytut Matki i Dziecka" 6 6
- prowizja roczna agenta 9 19
- szkolenia 4
- czynsze i dzierżawy 19
- dozór techniczny 8
- składki członkowskie 9
- opłata giełdowa 13
- usługi informatyczne 13
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 344
- inne 1 1
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 731 277
ODPISY AKTUALIZUJĄCE
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić:
a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie,
b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów,
c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny






W okresie, za który składane jest sprawozdanie, spółka nie tworzyła
innych odpisów aktualizujących, poza wykazanymi w nocie nr 7.
Plik Opis
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)
seria A imienne uprzywilejowane prawo głosu 3:1 2 350 4 700 aport 04-06-96 17-05-96
seria A imienne zwykłe 2 250 4 500 aport 04-06-96 17-05-96
seria B zwykłe 6 000 12 000 gotówka 31-12-97 31-12-97
Liczba akcji, razem 10 600
Kapitał zakładowy, razem 21 200
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o:
- liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji
- zmianach wartości nominalnej akcji
- zmianach praw z akcji
oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego

Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa
KAPITAŁ ZAPASOWY
KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł
2004 2003
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
a) utworzony ustawowo 317
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
z dopłat akcjonariuszy / wspólników
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem 317
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł
2004 2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
c) z tytułu podatku odroczonego
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł
2004 2003
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł
2004 2003
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł
2004 2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 370 528
a) odniesionej na wynik finansowy 370 528
- ulgi inwestycyjne 370 526
- różnice kursowe 2
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia 1
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 1
- różnice kursowe 1
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia 158
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2
- różnice kursowe 2
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- d) zmiana stawek podatkowych 156
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 371 370
a) odniesionej na wynik finansowy 371 370
- ulgi inwestycyjne 370 370
- dodatnie różnice kursowe 1
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:

Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu

Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy)
- zmiany stawek podatkowych
- rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania

Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań:
- kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych
- łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
(WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu 431 538
- na nagrody jubileuszowe 34
- na odprawy 431 504
b) zwiększenia (z tytułu) 98
- na odprawy 98
c) wykorzystanie (z tytułu) 17 123
- na nagrody jubileuszowe 34
- na odprawy 17 89
d) rozwiązanie (z tytułu) 127 82
- na odprawy 127 82
e) stan na koniec okresu 287 431
- na odprawy 287 431
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
(WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu 29 55
- na nagrody jubileuszowe 29 55
b) zwiększenia (z tytułu) 3 3
- na nagrody jubileuszowe 3 3
c) wykorzystanie (z tytułu) 32 29
- na nagrody jubileuszowe 32 29
rozwiązanie (z tytułu)
d) stan na koniec okresu 29
- na nagrody jubileuszowe 29
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu 165 89
- reklamacja piskląt 89
- reklamacja drobiu 69
- koszty sądowe 52
- odsetki 44
b) zwiększenia (z tytułu) 165
- reklamacja drobiu 69
- koszty sądowe 52
- odsetki 44
c) wykorzystanie (z tytułu) 63
- koszty sądowe 52
- odsetki 11
d) rozwiązanie (z tytułu) 102 89
- reklamacja piskląt 89
- reklamacja drobiu 69
- odsetki 33
e) stan na koniec okresu 165
- reklamacja drobiu 69
- koszty sądowe 52
- odsetki 44
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
a) wobec pozostałych jednostek 26 966 32 959
- kredyty i pożyczki 26 966 32 959
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe, razem 26 966 32 959
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE
SPŁATY		 w tys. zł
2004 2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat 26 966 32 959
powyżej 3 do 5 lat
powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem 26 966 32 959
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 26 966 32 959
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 26 966 32 959
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta
Rabobank S.A. Warszawa 32 959 32 959 w tys. zł 26 966 26 966 w tys. zł WIBOR 3M+1.25 11.06.2006 "1. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Kałdunach, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18704, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 620.355 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 283.392 PLN.
2. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Iławie przy ul. Składowej 8, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18075, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 36.567.644 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 1.413.608 PLN.
3. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych.
4. Poręczenie solidarne wszystkich kredytobiorców korzystających z kredytu konsorcjalnego.
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
a) wobec jednostki dominującej 4 903 3 318
- kredyty i pożyczki, w tym: 4 075 2 056
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 828 1 262
- do 12 miesięcy 828 1 262
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
b) wobec pozostałych jednostek 42 169 34 360
- kredyty i pożyczki, w tym: 26 908 21 604
- długoterminowe w okresie spłaty 5 993 4 494
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 18 274
- transakcje terminowe 18 274
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 13 998 11 115
- do 12 miesięcy 13 998 11 115
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 722 853
- z tytułu wynagrodzeń 431 328
- inne (wg tytułów) 92 186
- tytułu kaucji budowlanej 18 95
- tytułu pozostałych rozliczeń 74 91
c) fundusze specjalne (wg tytułów) 542 241
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 542 241
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 47 614 37 919
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 47 585 37 848
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 29 71
b1. w walucie w tys. USD 3
po przeliczeniu na tys. zł 10
b2. w walucie w tys. EUR 7 13
po przeliczeniu na tys. zł 29 59
b3. w walucie w tys. GBP
po przeliczeniu na tys. zł 2
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 47 614 37 919
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta
ANIMEX sp. z o.o. Warszawa 4 000 4 000 w tys. zł 4 075 4 075 w tys. zł WIBOR 1M+1.25 2006-01-31
Rabobank S.A. Warszawa 18 500 18 500 w tys. zł 18 530 18 530 w tys. zł 7.51% 2005-04-22 1. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Kałdunach, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18704, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 620.355 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 283.392 PLN.
2. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Iławie przy ul. Składowej 8, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18075, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 36.567.644 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 1.413.608 PLN.
3. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych.
4. Poręczenie solidarne wszystkich kredytobiorców korzystających z kredytu konsorcjalnego.
Rabobank S.A. Warszawa 32 959 32 959 w tys. zł 5 993 5 993 w tys. zł WIBOR 3M+1.25 2006-03-11 1. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Kałdunach, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18704, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 620.355 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 283.392 PLN.
2. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Iławie przy ul. Składowej 8, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18075, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 36.567.644 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 1.413.608 PLN.
3. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych.
4. Poręczenie solidarne wszystkich kredytobiorców korzystających z kredytu konsorcjalnego.
Rabobank S.A.(odsetki) Warszawa 141 141 w tys. zł 141 141 w tys. zł 7.44% 2005-06-11 1. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Kałdunach, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18704, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 620.355 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 283.392 PLN.
2. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Iławie przy ul. Składowej 8, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18075, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 36.567.644 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 1.413.608 PLN.
3. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych.
4. Poręczenie solidarne wszystkich kredytobiorców korzystających z kredytu konsorcjalnego.
Bank Rozwoju Eksportu Olsztyn 2 244 2 244 w tys. zł 2 244 2 244 w tys. zł 1. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Kałdunach, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18704, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 620.355 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 283.392 PLN.
2. Hipoteka na nieruchomości zabudowanej, położonej w Iławie przy ul. Składowej 8, dla której Sąd Rejonowy w Iławie, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW Nr 18075, wartość wg metody odtworzeniowej wynosi 36.567.644 PLN, pozabilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na których ustanowiona jest hipoteka - 1.413.608 PLN.
3. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych.
4. Poręczenie solidarne wszystkich kredytobiorców korzystających z kredytu konsorcjalnego.
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł
2004 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2004 2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 202 1 517
długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów) 2 202 1 517
- rezerwa na niewykorzystane urlopy 442 450
- rezerwa na nienaliczone wynagrodzenia 20
- niezafakturowane usługi 1 760 1 047
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 19
- długoterminowe (wg tytułów) 16
- nieodpłatnie otrzymany środek trwały 16
- krótkoterminowe (wg tytułów) 3
- nieodpłatnie otrzymany środek trwały 3
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2 221 1 517
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję






Wartość księgowa na 1 akcję = kapitał własny/ ilość akcji = 1.252
tys.zł/10.600 tys.akcji = 0.12 zł/akcję.
Plik Opis
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł
2004 2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł
2004 2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 67 052 105 400
na rzecz jednostek zależnych
na rzecz jednostek współzależnych
na rzecz jednostek stowarzyszonych
na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej 67 052 105 400
pozostałe (z tytułu)
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 67 052 105 400
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł
2004 2003
- drób 163 521 116 923
- w tym: od jednostek powiązanych 937
- przetwórstwo 56 592 26 538
- w tym: od jednostek powiązanych 370 -14
- usługi 191 384
- w tym: od jednostek powiązanych 39 73
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 220 304 143 845
- w tym: od jednostek powiązanych 1 346 59
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł
2004 2003
a) kraj 137 210 69 287
- w tym: od jednostek powiązanych 1 346 59
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
b) eksport 83 094 74 558
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 220 304 143 845
- w tym: od jednostek powiązanych 1 346 59
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł
2004 2003
- materiały 75 67
- w tym: od jednostek powiązanych 3 61
- mięso drobiowe 595 246
w tym: od jednostek powiązanych
- wędliny drobiowe 25
- pasze 1 887 2 256
- pisklęta 3 425 4 986
- usługi 54 48
- w tym: od jednostek powiązanych 3 7
- drób żywy 11
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 6 047 7 628
- w tym: od jednostek powiązanych 6 68
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł
2004 2003
a) kraj 5 752 7 626
- w tym: od jednostek powiązanych 6 68
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
b) eksport 295 2
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 6 047 7 628
- w tym: od jednostek powiązanych 6 68
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł
2004 2003
a) amortyzacja 5 819 4 674
b) zużycie materiałów i energii 180 698 105 610
c) usługi obce 15 730 11 067
d) podatki i opłaty 1 030 701
e) wynagrodzenia 12 913 9 030
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 154 2 587
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 3 543 1 957
- usługi bankowe 91 61
- podróże służbowe 129 49
- reprezentacja i reklama 3 091 1 649
- pozostałe 232 198
Koszty według rodzaju, razem 223 887 135 626
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -4 196 -290
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -431 -245
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -15 208 -10 807
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -5 797 -4 816
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 198 255 119 468
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł
2004 2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 932 24
- na zapasy 795 24
- na aktywa trwałe 137
b) pozostałe, w tym: 516 269
- na przewidywane koszty 85 89
- kary, grzywny, odszkodowania 71 76
- odzysk z likwidacji składników majątku trwałego 8
- nadwyżki składników aktywów obrotowych 286 85
- przedawnione zobowiązania 60 2
- zwrot kosztów sądowych 1 16
- inne 5 1
Inne przychody operacyjne, razem 1 448 293
INNE KOSZTY OPERACYJNE
INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł
2004 2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu) 137
- na przewidywane koszty 137
b) pozostałe, w tym: 407 178
- kary, grzywny i odszkodowania 6 21
- niezawinione niedobory aktywów obrotowych 302 65
- wartość zlikwidowanych środków trwałych 46
- darowizny 51 24
- koszty sądowe i arbitrażowe 36 18
- spisane należności 12 3
- inne 1
Inne koszty operacyjne, razem 407 315
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł
2004 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
2004 2003
z tytułu udzielonych pożyczek
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek
a) pozostałe odsetki 140 11
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 140 11
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 140 11
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
a) dodatnie różnice kursowe 507 508
- zrealizowane 505 508
- niezrealizowane 2
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 33
- na przewidywane koszty 33
c) pozostałe, w tym: 1 2
- inne 1 2
Inne przychody finansowe, razem 541 510
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
2004 2003
a) od kredytów i pożyczek 5 241 3 874
- dla jednostek powiązanych, w tym: 299 139
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej 299 139
- dla innych jednostek 4 942 3 735
b) pozostałe odsetki 2 91
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek 2 91
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 5 243 3 965
INNE KOSZTY FINANSOWE
INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym: 792 1 812
- zrealizowane 792 1 505
- niezrealizowane 307
utworzone rezerwy (z tytułu)
b) pozostałe, w tym: 205 170
- prowizje od kredytów 100 82
- koszty prawne 60 48
- roczna opłata agenta 45 39
- koszty emisji akcji 1
Inne koszty finansowe, razem 997 1 982
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Plik Opis
ZYSKI NADZWYCZAJNE
ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł
2004 2003
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem
STRATY NADZWYCZAJNE
STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł
2004 2003
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł
2004 2003
1. Zysk (strata) brutto -3 903 3 964
Korekty konsolidacyjne
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 6 108 5 975
- trwałe 454 194
- przejściowe 5 654 5 781
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 2 205 9 939
4. Odliczenia strat z lat ubiegłych i darowizny nieopodatkowane 2 205 9 939
Podatek dochodowy według stawki ... %
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
wykazany w rachunku zysków i strat
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł
2004 2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł
2004 2003
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł
2004 2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł
2004 2003
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:		 w tys. zł
2004 2003
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
PODZIAŁ ZYSKU
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe






Zarząd zaproponuje pokrycie straty finansowej za rok 2004 w wysokości
3.903 tys.zł pozostawiając ją do pokrycia z zysków w latach następnych.
Plik Opis
ZYSK NA 1 AKCJĘ
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu






Zysk(strata) na jedną akcję zwykłą = zysk (strata) netto/średnia ważona
liczba akcji zwykłych = -3.903 tys.zł/10.600 tys. akcji = -0.37 zł/akcję.
Plik Opis
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu

W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny

W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach

W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
Plik Opis
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł
2004 2003
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić:

1. Informacje o instrumentach finansowych
1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na:
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
c) pożyczki udzielone i należności własne
d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

- przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie

1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
1.2.1. Należy zamieścić:
a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności:
- zakres i charakter instrumentu
- cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie
- kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności
- sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych
- termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu
- możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją
- cenę lub przedział cen realizacji instrumentu
- możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów
- ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności
- dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone
- w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony
- inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi
- rodzaj ryzyka związanego z instrumentem
- sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości

c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane

d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym

e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o:
- wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości
- efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne

f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o:
- szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia
- koncentracji ryzyka kredytowego
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić:
a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne

b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić:
a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie

b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny

1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych

1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane

1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis rodzaju zabezpieczeń
b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą
c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania
b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających
c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:
a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny
b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych
c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych

3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie

5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań

7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o:
a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:
a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia
b) procentowym udziale
c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych
d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych
e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych
f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych
g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe

10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym

14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi

17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów):
- w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub
- w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych
- metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów

Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
Plik Opis
Dodatkowe noty objaśniające 2004 (15).doc: Dodatkowe_noty_objasniajace_2004_(15).doc Dodatkowe noty objaśniające.
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2005-07-12 Tomasz Brus Prezes Zarządu
2005-07-12 Ryszard Waśniewski Członek Zarządu
2005-07-12 Andrzej Abramowicz Członek Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2005-07-12 Andrzej Abramowicz Dyrektor Finansowy/ Główny Księgowy

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
Tematy
Wyjątkowa wyprzedaż Ford Pro. Poznaj najlepsze rozwiązania dla Twojego biznesu.

Komentarze (0)

dodaj komentarz

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

Giełda
Finanse
Rozliczenie pit
Zanim wyjdziesznie przegap tego, co ważne w finansach!