Spis załącznikĂłw:
  (KOREKTA RAPORTU)
4_opinia_o_badanym_sprawozdaniu.pdf  (OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM)
5_raport_z_badania.pdf  (RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
6_oswiadczenie_rzetelnosc.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
7_oswiadczenie_wybor_bieglego.pdf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
8_pismo_prezesa.pdf  (PISMO PREZESA ZARZĄDU)
120_sprawozdanie_z_dzialalnosci.pdf  (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
9_wprowadzenie_do_sprawozdania.pdf  (WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
57_naleznosci_sporne.pdf  (NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE)
  (ODPISY AKTUALIZUJĄCE)
90_wartosc_ksiegowa_na_jedna_akcje.pdf  (WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ)
  (ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH )
114_podzial_zysku.pdf  (PODZIAŁ ZYSKU)
115_zysk_na_jedna_akcje.pdf  (ZYSK NA 1 AKCJĘ)
116_struktura_srodkow_pienieznych.pdf  (NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH)
117_dodatkowe_noty.pdf  (B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE)

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R

2014

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy

2014

obejmujący okres

od 2014-01-01 do 2014-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy

2013

obejmujący okres

od 2013-01-01 do 2013-12-31

data przekazania:

2015-03-20

SEKO SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

SEKO S.A.

spożywczy (spo)

(skrócona nazwa emitenta)

(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

89-620

Chojnice

(kod pocztowy)

(miejscowość)

Zakładowa

(ulica)

(numer)

+48525108140

+48523967351

(telefon)

(fax)

seko@sekosa.pl

www.sekosa.pl

(e-mail)

(www)

58601002990

190601172

(NIP)

(REGON)

Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k..

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

Pismo Prezesa Zarządu

Roczne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Bilans

Rachunek przepływów pieniężnych

Rachunek zysków i strat

Dodatkowe informacje i objaśnienia

Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego


WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2014	2013	2014	2013
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	130 284	127 593	31 099	30 300
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	5 840	7 082	1 394	1 682
III. Zysk (strata) brutto	5 693	6 512	1 359	1 546
IV. Zysk (strata) netto	4 589	5 274	1 095	1 252
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	8 950	13 281	2 136	3 154
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-3 849	-1 818	-919	-432
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-2 179	199	-520	47
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	2 922	11 662	697	2 769
IX. Aktywa, razem	105 913	104 891	24 849	25 292
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	51 642	53 081	12 116	12 799
XI. Zobowiązania długoterminowe	12 714	13 337	2 983	3 216
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	26 452	26 382	6 206	6 361
XIII. Kapitał własny	54 271	51 810	12 733	12 493
XIV. Kapitał zakładowy	665	665	156	160
XV. Liczba akcji (w szt.)	6 650 000	6 650 000	6 650 000	6 650 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,69	0,79	0,16	0,19
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,69	0,79	0,16	0,19
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	8,16	7,79	1,91	1,88
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	8,16	7,79	1,91	1,88
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,32	0,13	0,08	0,03



Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa


INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:



Plik		Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM


	Plik	Opis
	4_opinia_o_badanym_sprawozdaniu.pdf4_opinia_o_badanym_sprawozdaniu.pdf	Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym SEKO S.A. za 2014 r.

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	5_raport_z_badania.pdf5_raport_z_badania.pdf	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego SEKO S.A. za 2014 r.

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	6_oswiadczenie_rzetelnosc.pdf6_oswiadczenie_rzetelnosc.pdf	Oświadczenie Zarządu SEKO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za 2014 r.

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH


	Plik	Opis
	7_oswiadczenie_wybor_bieglego.pdf7_oswiadczenie_wybor_bieglego.pdf	Oświadczenie Zarządu SEKO S.A. w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

	PISMO PREZESA ZARZĄDU


	Plik	Opis
	8_pismo_prezesa.pdf8_pismo_prezesa.pdf	Pismo Prezesa Zarządu

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)


	Plik	Opis
	120_sprawozdanie_z_dzialalnosci.pdf120_sprawozdanie_z_dzialalnosci.pdf	Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki SEKO S.A. w 2014 r.

	OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

	Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego stanowi część "Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki SEKO S.A. w 2014 r.".
	Plik	Opis

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

	Plik	Opis
	9_wprowadzenie_do_sprawozdania.pdf9_wprowadzenie_do_sprawozdania.pdf	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego SEKO S.A. za 2014 r.


BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2014	2013
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		58 019	58 515
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	476129912625508	81	122
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	158284649460301	57 476	57 984
3. Należności długoterminowe	1497449312997511041833613957955	5	5
Od jednostek powiązanych
3.1. Od pozostałych jednostek		5	5
Inwestycje długoterminowe	1012768211103930
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	866040713123665	457	404
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		395	383
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		62	21
II. Aktywa obrotowe		47 894	46 376
1. Zapasy	1666813612196046	8 602	9 965
2. Należności krótkoterminowe	538579259288861041833613957955	23 595	23 704
2.1. Od jednostek powiązanych		134
2.2. Od pozostałych jednostek		23 461	23 704
3. Inwestycje krótkoterminowe		15 477	12 489
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	351975687189	15 477	12 489
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		15 477	12 489
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	13986191339395	220	218
A k t y w a r a z e m		105 913	104 891
PASYWA
I. Kapitał własny		54 271	51 810
1. Kapitał zakładowy	64577293250372	665	665
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	92985731349837
2. Kapitał zapasowy	25081389916540	47 017	43 868
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	585620510090000		3
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	1230603114732248	2 000	2 000
Zysk (strata) z lat ubiegłych
5. Zysk (strata) netto		4 589	5 274
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	1515302715566657
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		51 642	53 081
1. Rezerwy na zobowiązania	943018915619754	1 452	1 173
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		262	201
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		990	682
a) długoterminowa		137	115
b) krótkoterminowa		853	567
1.3. Pozostałe rezerwy		200	290
długoterminowe
a) krótkoterminowe		200	290
2. Zobowiązania długoterminowe	293459413483950	12 714	13 337
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek		12 714	13 337
3. Zobowiązania krótkoterminowe	591511610363776	26 452	26 382
Wobec jednostek powiązanych
3.1. Wobec pozostałych jednostek		26 448	26 379
3.2. Fundusze specjalne		4	3
4. Rozliczenia międzyokresowe	21596157543062	11 024	12 189
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe		11 024	12 189
a) długoterminowe		9 929	10 930
b) krótkoterminowe		1 095	1 259
P a s y w a r a z e m		105 913	104 891

Wartość księgowa		54 271	51 810
Liczba akcji (w szt.)		6 650 000	6 650 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969	8,16	7,79
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		6 650 000	6 650 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969	8,16	7,79



Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą


POZYCJE POZABILANSOWE
	Nota	w tys.	zł
	Nota	2014	2013
Należności warunkowe	77823021977121
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe	77823021977121
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń

1. Inne (z tytułu)		27 789	28 718
- hipoteka kaucyjna z tytułu zabezpieczenia otrzymanych kredytów, pożyczek i umowy franczyzowej		26 500	27 784
- weksel z tytułu zabezpieczenia płatności kartą			226
- zastawy rejestrowe		1 289	253
- umowa franczyzowa			455
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		27 789	28 718

Spółka wystawiła również weksle in blanco w związku z zabezpieczeniem 24 umów leasigowych, jak również w związku ze wszystkimi zaciągniętymi kredytami i pożyczkami oraz zawartymi umowami o dofinansowanie inwestycji


RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2014	2013
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		130 284	127 593
- od jednostek powiązanych		109	1
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	98810229465599	111 116	108 332
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	122354302535725	19 168	19 261
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		107 473	105 003
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	45572916414064	90 058	87 342
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		17 415	17 661
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		22 811	22 590
IV. Koszty sprzedaży	45572916414064	12 815	11 657
V. Koszty ogólnego zarządu	45572916414064	4 507	4 506
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży		5 489	6 427
VII. Pozostałe przychody operacyjne		1 578	1 805
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		74	198
2. Dotacje		1 291	1 334
3. Inne przychody operacyjne	69397821712728	213	273
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		1 227	1 150
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		198	139
2. Inne koszty operacyjne	145663874146044	1 029	1 011
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		5 840	7 082
X. Przychody finansowe	117247249039429	583	345
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym:		435	273
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji	148101837984846
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne		148	72
XI. Koszty finansowe	137680768697064	730	915
1. Odsetki w tym:		724	915
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji	148101837984846
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne		6
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej		5 693	6 512
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne	743255212540219
Straty nadzwyczajne	135834729852311
XIII. Zysk (strata) brutto		5 693	6 512
XIV. Podatek dochodowy	3132481708979	1 104	1 238
a) część bieżąca		1 055	712
b) część odroczona		49	526
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	6980643604527
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	112632694434962
XV. Zysk (strata) netto		4 589	5 274

Zysk (strata) netto (zannualizowany)		4 589	5 274
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		6 650 000	6 650 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	142213911137488	0,69	0,79
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		6 650 000	6 650 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	142213911137488	0,69	0,79



Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR


ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2014	2013
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	51 810	47 401
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	51 810	47 401
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	665	665
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	665	665
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	43 868	42 742
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	3 149	1 126
a) zwiększenia (z tytułu)	3 149	1 126
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
- z przeniesienia z kapitału z aktualizacji wyceny	3
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	3 146	1 126

zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
utworzenie funduszu rezerwowego na nabycie akcji własnych
pokrycie straty podatkowej z lat ubiegłych

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	47 017	43 868
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	3	3
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-3
zwiększenia (z tytułu)

a) zmniejszenia (z tytułu)	3
zbycia środków trwałych
- z przeniesienia na kapitał zapasowy	3
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu		3
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	2 000	2 000
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
na nabycie akcji własnych
zmniejszenia (z tytułu)

4.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	2 000	2 000
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	5 274	1 991
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	5 274	2 068
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	5 274	2 068
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
z tytułu naliczenia kar umownych za rok ubiegły
a) zmniejszenia (z tytułu)	5 274	2 068
podział zysku
- podział zysku - przekazanie na kapitał zapasowy	3 146	1 126
- podział zysku - wypłata dywidendy	2 128	865
- podział zysku - pokrycie straty z lat ubiegłych		77
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
5.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu		77
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		77
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
z tytułu korekty inwentaryzacji za rok ubiegły
z tytułu naliczonego odroczonego podatku dot. straty z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)		77
- pokrycie straty z lat ubiegłych z podziału zysku		77
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
6. Wynik netto	4 589	5 274
a) zysk netto	4 589	5 274
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	54 271	51 810
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	51 977


RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2014	2013
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	4 589	5 274
II. Korekty razem	4 361	8 007
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja	4 875	4 782
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-66	27
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	639	733
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-74	-198
5. Zmiana stanu rezerw	279	887
6. Zmiana stanu zapasów	1 362	989
7. Zmiana stanu należności	110	-1 020
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-1 448	2 535
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-1 316	-728
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	8 950	13 281
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	88	221
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	88	221
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	3 937	2 039
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	3 937	2 039
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-3 849	-1 818
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	2 777	14 457
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki	2 681	14 000
Emisja dłużnych papierów wartościowych
2. Inne wpływy finansowe	96	457
II. Wydatki	4 956	14 258
Nabycie akcji (udziałów) własnych
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	2 128	865
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
2. Spłaty kredytów i pożyczek	1 772	12 280
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	337	353
4. Odsetki	719	760
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-2 179	199
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	2 922	11 662
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	2 988	11 635
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	67	-27
F. Środki pieniężne na początek okresu	12 516	854
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	15 437	12 516
- o ograniczonej możliwości dysponowania	1	3



Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności


	Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn


WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2014	2013
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	81	122
- oprogramowanie komputerowe	77	122
inne wartości niematerialne i prawne
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem	81	122


ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu			685	685			685
b) zwiększenia (z tytułu)			38	34			38
- nabycia			38	34			38
zmniejszenia (z tytułu)

c) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			723	719			723
d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			564	564			564
e) amortyzacja za okres (z tytułu)			78	78			78

f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			642	642			642
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
g) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			81	77			81


WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2014	2013
a) własne	81	122
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem	81	122


RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2014	2013
a) środki trwałe, w tym:	57 377	57 540
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	2 034	2 034
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	37 751	36 924
- urządzenia techniczne i maszyny	14 929	16 047
- środki transportu	2 010	1 951
- inne środki trwałe	653	584
b) środki trwałe w budowie	26	99
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	73	345
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	57 476	57 984

Bilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na dzień 31.12.2014 r. wynosi 74 tys. zł.


ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	2 034	42 643	32 175	4 331	1 570	82 753
b) zwiększenia (z tytułu)		1 929	1 839	649	231	4 648
- zakup		1 929	1 839	455	231	4 454
- leasing				194		194
przejęte z inwestycji
c) zmniejszenia (z tytułu)				694	14	708
- sprzedaż				694	14	708
likwidacji

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	2 034	44 572	34 014	4 286	1 787	86 693
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		5 719	16 128	2 380	986	25 213
f) amortyzacja za okres (z tytułu)		1 102	2 957	-104	148	4 103
- zwiększenia		1 102	2 957	576	162	4 797
- zmniejszenia, w tym				680	14	694
- sprzedaż				680	14	694
likwidacja

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu		6 821	19 085	2 276	1 134	29 316
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	2 034	37 751	14 929	2 010	653	57 377


ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2014	2013
a) własne	56 254	56 364
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	1 123	1 176

- c) ujęte w ewidencji pozabilansowej używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy	455	455
Środki trwałe bilansowe, razem	57 832	57 995


ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	2014	2013
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem


NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	2014	2013
należności od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

a) od pozostałych jednostek (z tytułu)	5	5
- zapłacone kaucje gwarancyjne	5	5
Należności długoterminowe netto	5	5
odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto	5	5


ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	2014	2013
a) stan na początek okresu	5	5
- z tytułu zapłaconych kaucji gwarancyjnych	5	5
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

b) stan na koniec okresu	5	5
- z tytułu zapłaconych kaucji gwarancyjnych	5	5


ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2014	2013
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu


NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej			5	5
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem			5	5


ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	2014	2013
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-

Na dzień 31.12.2014 r. oraz 31.12.2013 r. nie wystąpiły inwestycje długoterminowe.


ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2014	2013
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-


DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2014	2013
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) we wspólniku jednostki współzależnej
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
g) w pozostałych jednostkach
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
Długoterminowe aktywa finansowe, razem


UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	w tys.	zł
	2014	2013
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych


ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2014	2013
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	2014	2013
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	2014	2013
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2014	2013
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	2014	2013
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	2014	2013
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu



Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych


ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2014	2013
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy

- pozostały kapitał własny, w tym:

- zobowiązania długoterminowe

- zobowiązania krótkoterminowe

- należności długoterminowe

- należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys.

zł

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej	w tys.	zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2014	2013
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem


UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem


INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2014	2013
-
Inne inwestycje długoterminowe, razem


ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2014	2013
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-


INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł		zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem		zł


ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2014	2013
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	383	843
a) odniesionych na wynik finansowy	383	843

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia	98	289
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	98	289
- powstania różnic przejściowych (niewypłacone wynagrodzenia i składki ZUS)		78
- z tytułu wyłączenia z PDOP z powodu nie zapłaty w terminie 30 dni po dacie płatności	3	55
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy	48	106
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne	11	24
z tytułu utworzenia aktywa na rozliczenie straty podatkowej
- z tytułu aktualizacji należności		19
- z tytułu aktualizacji zapasów	36	7
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia	86	749
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	86	749
- z tytułu rozliczenia straty podatkowej za lata ubiegłe	1	610
- z tytułu różnicy w ujęciu wypłaconych wynagrodzeń i ZUS	4	73
- rozwiązanie rezerw na koszty handlowe	17
- aktualizacji należności	64	19
- z tytułu aktualizacji zapasów		18
- z tytułu odpraw emerytalnych		29
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	395	383
a) odniesionych na wynik finansowy	395	383

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy




Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych


INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2014	2013
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	62	21
- naliczone z góry odsetki od pożyczki	62	21
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	62	21


ZAPASY	w tys.	zł
ZAPASY	2014	2013
a) materiały	5 768	7 119
b) półprodukty i produkty w toku	539	904
c) produkty gotowe	1 605	1 124
d) towary	690	809
e) zaliczki na dostawy	0	9
Zapasy, razem	8 602	9 965

Odpisy aktualizujące wartość zapasów w 2014 r. wyniosły 226 tys. zł.


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	2014	2013
a) od jednostek powiązanych	134
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	134
- do 12 miesięcy	134
powyżej 12 miesięcy
dochodzone na drodze sądowej
inne
b) należności od pozostałych jednostek	23 461	23 704
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	22 176	22 551
- do 12 miesięcy	22 176	22 551
powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	1 262	1 116
- dochodzone na drodze sądowej		1
- inne	23	36
Należności krótkoterminowe netto, razem	23 595	23 704
c) odpisy aktualizujące wartość należności	255	592
Należności krótkoterminowe brutto, razem	23 850	24 296


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	2014	2013
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od jednostki dominującej
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem


ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2014	2013
Stan na początek okresu	592	589
a) zwiększenia (z tytułu)	8	103
- należności wątpliwych	8	103
b) zmniejszenia (z tytułu)	345	100
- uzyskane zapłaty	9	99
- odstąpienie od roszczenia		1
- rozwiązanie w wyniku postanowienia Sądu o zakończeniu upadłości lub w wyniku postanowienia komornika o nieskuteczności windykacji	336
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	255	592


NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	22 796	23 279
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	1 054	1 017
b1. w walucie	w tys.	EUR	247	245
po przeliczeniu na tys. zł			1 054	1 017
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Należności krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	23 850	24 296


NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	2014	2013
a) do 1 miesiąca	14 314	15 171
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	3 121	3 484
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
c) należności przeterminowane	4 882	3 914
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	22 317	22 569
d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	7	18
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	22 310	22 551

Z normalnym tokiem sprzedaży są związane nasępujące przedziały:a) do 1 miesiąca (ponad 80% sprzedaży)b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta


NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	w tys.	zł
	2014	2013
a) do 1 miesiąca	4 491	3 664
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	381	104
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	6	25
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	4	87
e) powyżej 1 roku		34
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	4 882	3 914
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	7	18
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	4 875	3 896

	W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"


	Plik	Opis
	57_naleznosci sporne.pdf57_naleznosci sporne.pdf	Należności sporne i przeterminowane


KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2014	2013
w jednostkach zależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	15 477	12 489
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	439	212
- inne środki pieniężne	15 038	12 277
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	15 477	12 489


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2014	2013
w walucie polskiej	w tys.	zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie	w tys.	EUR
po przeliczeniu na tys. zł
-	w tys.	USD




pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2014	2013
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem


UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
w walucie polskiej	w tys.	zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	w tys.	zł


ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	13 782	8 077
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	1 695	4 412
b1. w walucie	w tys.
po przeliczeniu na tys. zł
b2. w walucie	w tys.	EUR	389	1 006
po przeliczeniu na tys. zł	w tys.	zł	1 657	4 173
b3. w walucie	w tys.	USD	11	79
po przeliczeniu na tys. zł	w tys.	zł	38	239
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	w tys.	zł	15 477	12 489


INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2014	2013
-
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem


INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej	w tys.	zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem	w tys.	zł


KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2014	2013
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	220	218
- ubezpieczenia	119	138
umowy leasingowe - wyukup odsetki
- inne	101	80
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	220	218


	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

	Nie dotyczy. Wartość odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości utworzonych / odwróconych w 2014 r. jest nieistotna.

	Plik	Opis


KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.					zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
Seria A	na okaziciela	brak	brak	4 500 000	450	utworzone przy przekształceniu spółki z o.o. w spółkę akcyjną	13.04.2006	13.04.2006
Seria B	na okaziciela	brak	brak	500 000	50	utworzone przy przekształceniu spółki z o.o. w spółkę akcyjną	13.04.2006	13.04.2006
Seria C	na okaziciela	brak	brak	1 650 000	165	opłacone gotówką	27.03.2007	13.04.2006
Liczba akcji, razem				6 650 000
Kapitał zakładowy, razem					665
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		0,10

Struktura kapitału w dniu sporządzenia niniejszego Sprawozdania (wg wiedzy Zarządu Spółki).1.Akcjonariusz - Złota Rybka Sp. z o.o. z siedzibą w StraszynieLiczba akcji - 4 150 000Wartość nominalna akcji (tys. PLN) - 415Udział w kapitale (%) - 62,41%Liczba głosów - 4 150 000Udział w głosach (%) - 62,41%2.Akcjonariusz - Fundusze inwestycyjne zarządzane przez Opera TFILiczba akcji - 1 043 188Wartość nominalna akcji (tys. PLN) - 104Udział w kapitale (%) - 15,69%Liczba głosów - 1 043 188Udział w głosach (%) - 15,69% 3.Akcjonariusz - PKO BP Bankowy OFELiczba akcji - 414 028Wartość nominalna akcji (tys. PLN) - 41Udział w kapitale (%) - 6,23%Liczba głosów - 414 028Udział w głosach (%) - 6,23%4.Pozostali AkcjonariuszeLiczba akcji - 1 042 784Wartość nominalna akcji (tys. PLN) - 104Udział w kapitale (%) - 15,67%Liczba głosów - 1 042 784Udział w głosach (%) - 15,67%

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego


AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys.	zł
Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie


Na dzień 31.12.2014 r. oraz 31.12.2013 r. nie wystąpiły akcje własne.


AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa


KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	2014	2013
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	20 372	20 372
b) utworzony ustawowo	26 645	23 496
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
z dopłat akcjonariuszy / wspólników
inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem	47 017	43 868


KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	2014	2013
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych		3
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
z wyceny instrumentów zabezpieczających
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem		3


POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	2014	2013
- na nabycie akcji własnych	2 000	2 000
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	2 000	2 000


ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	2014	2013

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

Na dzień 31.12.2014 r. oraz 31.12.2013 r. nie wystąpiły odpisy z zysku netto.


ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2014	2013
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	201	133
a) odniesionej na wynik finansowy	201	133

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia	68	68
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	68	68
- z tytułu naliczonych a niezpłaconych kosztów procesu		7
- z tytułu statystycznie dodanych kosztów do 2014 ujętych bilansowo w 2015	4
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego	15	5
- z tytułu niezapłaconych odsetek od kontrahentów	2	5
- z tytułu amortyzacji podatkowej wyższej niż księgowa	44	51
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad wartością zobowiązań leasingowych	3
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia	7
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	7
- z tytułu naliczonych a niezapłaconych kosztów procesu	7
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	262	201
a) odniesionej na wynik finansowy	262	201

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy




Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony


ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2014	2013
a) stan na początek okresu	682	153
- na odprawy emerytalne	127	153
- na niewykorzystane urlopy	555
b) zwiększenia (z tytułu)	308	682
- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne	57	127
- utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy	251	555
wykorzystanie (z tytułu)

c) rozwiązanie (z tytułu)		153
- rezerwa na odprawy emerytalne		153
d) stan na koniec okresu	990	682
- na odprawy emerytalne	184	127
- na niewykorzystane urlopy	806	555


ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2014	2013
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu
-


ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2014	2013
a) stan na początek okresu
- rezerwy na zobowiązania
b) zwiększenia (z tytułu)
- rezerwy na zobowiązania
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
- rezerwy na zobowiązania
e) stan na koniec okresu
- rezerwy na zobowiązania


ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2014	2013
a) stan na początek okresu	290
- rezerwy na zobowiązania	290
b) zwiększenia (z tytułu)		290
- rezerwy na zobowiązania		290
wykorzystanie (z tytułu)

c) rozwiązanie (z tytułu)	90
- rezerwy na zobowiązania	90
d) stan na koniec okresu	200	290
- rezerwy na zobowiązania	200	290


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	2014	2013
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)

a) wobec pozostałych jednostek	12 714	13 337
- kredyty i pożyczki	12 143	12 592
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	571	745
- umowy leasingu finansowego	571	745
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem	12 714	13 337


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	w tys.	zł
	2014	2013
a) powyżej 1 roku do 3 lat	3 895	3 772
b) powyżej 3 do 5 lat	1 967	1 850
c) powyżej 5 lat	6 852	7 715
Zobowiązania długoterminowe, razem	12 714	13 337


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	12 714	13 337
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Zobowiązania długoterminowe, razem	w tys.	zł	12 714	13 337

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

PKO BP SA

Warszawa

14 000

w tys.

zł

11 546

w tys.

zł

Wibor 3M + marża banku

3.04.2028

1) hipoteka umowna łączna do kwoty 21 000 000 zł (docelowo na I miejscu) na nieruchomościach położonych w Chojnicach, ul. Zakładowa 3 stanowiących własność Emitenta,
2) przelew wierzytelności pieniężnej z umów ubezpieczenia zabudowań na nieruchomościach wskazanych w punkcie powyżej,
3) weksel własny in blanco Emitenta wraz z deklaracją wekslową,
4) klauzula potrącenia wymagalnych wierzytelności PKO BP SA z wszystkich wpływów na rachunki Emitenta założone i prowadzone w PKO BP SA.

PKO Leasing S.A.

Warszawa

439

w tys.

zł

331

w tys.

zł

Wibor 1M + marża banku

31.07.2019

1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania, ustanowiony zgodnie z umową Zastawu Rejestrowego na czterech detektorach metali IQ3 w Systemie CW3 Combo wraz z wagami, mieszałce łopatkowej próżniowej MIX 450V z podajnikiem, detektorze metali IQ3 w systemie taśmowym,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową

ING Finance Sp. z o.o.

Warszawa

386

w tys.

zł

266

w tys.

zł

Stała stopa referencyjna 3,59% + marża banku

31.03.2019

1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania, ustanowiony zgodnie z umową Zastawu Rejestrowego na kostkownicy Holac typ Cubixx 100L z wyposażeniem, zamykarce Lubeka VA 303w systemie dwurolkowym z wyposażeniem, wózku widłowym elektrycznym Toyota Typ BT SPE 160, czterech zbiornikach Cylindrycznych na zalewę,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne




Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	2014	2013
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)

a) wobec pozostałych jednostek	26 448	26 379
- kredyty i pożyczki, w tym:	4 478	3 191
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	329	298
- leasing	329	298
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	19 861	21 145
- do 12 miesięcy	19 861	21 145
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	956	933
- z tytułu wynagrodzeń	777	761
- inne (wg tytułów)	47	51
- składki ubezpieczeniowe (PZU) potrącane z wynagrodzenia	29	37
- inne	18	14
b) fundusze specjalne (wg tytułów)	4	3
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	4	3
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	26 452	26 382


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2014	2013
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	18 853	16 456
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	7 595	9 926
b1. w walucie	w tys.	USD	122	202
po przeliczeniu na tys. zł			428	608
b2. w walucie	w tys.	EUR	1 682	2 246
po przeliczeniu na tys. zł	w tys.	zł	7 167	9 318
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	26 448	26 382

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

PKO BP SA

Warszawa

14 000

w tys.

zł

938

w tys.

zł

Wibor 3M + marża banku

3.04.2028

PKO Leasing S.A.

Warszawa

439

w tys.

zł

w tys.

zł

Wibor 1M + marża banku

31.07.2019

ING Finance Sp. z o.o.

Warszawa

386

w tys.

zł

w tys.

zł

Stała stopa referencyjna 3,59% + marża banku

31.03.2019

Bank Polska Kasa Opieki SA

Warszawa

3 500

w tys.

zł

3 385

w tys.

zł

Wibor 1M + marża banku

31.07.2015

1) udzielone Bankowi pełnomocnictwa do dysponowania wszystkimi rachunkami bieżącymi prowadzonymi przez Bank,
2) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową,
3) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji,
4) hipoteka umowna do wysokości 4.000.000 zł na nieruchomości położonej w Straszynie przy ulicy Starogardzka n 99 i 101 objętej księgą wieczystą nr.GD1G/00116611/5,
5) cesja na rzecz Banku praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości w Straszynie.

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne




Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	2014	2013
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu


INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2014	2013
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

a) rozliczenia międzyokresowe przychodów	11 024	12 189
- długoterminowe (wg tytułów)	9 929	10 930
- Umowa nr.145/2008r.- refundacja kosztów wyposażenia stanowisk pracy -Rejonowy Urząd Pracy.	7	20
- Umowa 00002-61523OR-1100002/04 z 11.04.2005r. –rozbudowa przetwórni o magazyny opakowań oraz surowców.		84
- Umowa 0002961523OR1100017/05 z 21.09.2005r.-budowa wraz z wyposażeniem oczyszczalni ścieków .	288	400
- Umowa 00198-61523-OR1100074/07-zakup maszyn i urządzeń oraz 5 samochodów ciężarowych		76
- Umowa 00076-61523OR/1100031/06-rozbudowa zakładu przetwórstwa ryb o magazyny chłodnicze wyrobów gotowych i warzyw wraz z dokami przeładunkowymi i częścią socjalną.	1 324	1 407
- Umowa Nr.00003-61712-OR1100001/09 Z 9.03.2010r. Rozbudowa zakładu przetwórstwa ryb	7 539	8 076
- Umowa 00044-61712-OR1100042/10 z 6.12.2010r. –rozbudowa parku maszynowego w zakładzie przetwórstwa ryb.	363	494
- Umowa 00103-61712-0R110018/13 z 7.11.2013r. Modernizacja Zakładu Przetwórstwa Ryb	312	363
- Umowa prewencyjna PZU –dofinansowanie zakupu i montażu kurtyn wodnych przeciwpożarowych pomiędzy dwoma obiektami zakładu	10	10
- Umowa o Refundację kosztów wyposażenia lub doposażenia Stanowiska Pracy dla Skierowanego Bezrobotnego nr 139/2014	71
- Umowa z PZU nr 822/Up/M/2014/GD Na zakup i montaż instalacji wczesnego powiadamiania o pożarze na terenie Zakładu	15
- krótkoterminowe (wg tytułów)	1 095	1 259
- rozliczenie otrzymanych dotacji	1 095	1 259
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	11 024	12 189

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

	Plik	Opis
	90_wartosc_ksiegowa_na_jedna_akcje.pdf90_wartosc_ksiegowa_na_jedna_akcje.pdf	Wartość księgowa na 1 akcję


NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	2014	2013
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem


ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	2014	2013
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
na rzecz jednostek zależnych
na rzecz jednostek współzależnych
na rzecz jednostek stowarzyszonych
na rzecz znaczącego inwestora
na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
na rzecz jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

Opis zabezpieczeń kredytów i pożyczek został zamieszczony w notach 19 i 20 sprawozdania finansowego.Spółka nie udzieliła gwarancji, ani poręczeń innym podmiotom.


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2014	2013
- sprzedaż produktów - przetwory rybne	110 656	107 802
w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaż usług	460	530
- w tym od jednostek powiązanych	109	1
w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	111 116	108 332
- w tym: od jednostek powiązanych	109	1


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2014	2013
a) kraj	96 706	94 839
- w tym: od jednostek powiązanych	109
- sprzedaż produktów	96 402	93 773
w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaż usług	304	1 066
- w tym: od jednostek powiązanych	109	1

b) eksport	14 410	13 493
w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaż produktów	14 254	13 350
w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaż usług	156	143
w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	111 116	108 332
- w tym: od jednostek powiązanych	109	1


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2014	2013
- sprzedaż towarów (wyroby rybne, paliwa)	18 219	18 463
w tym: od jednostek powiązanych
- w tym sprzedaż stacja paliw	16 174	15 813
- w tym sprzedaż innych towarów	2 045	2 650

- sprzedaż materiałów (opakowania, surowiec rybny)	949	798
w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	19 168	19 261
w tym: od jednostek powiązanych


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2014	2013
a) kraj	19 159	18 909
w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaż materiałów	944	796
w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

b) eksport	9	352
w tym: od jednostek powiązanych
- sprzedaż towarów	5	350
w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	19 168	19 261
w tym: od jednostek powiązanych

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność produkcyjna i handlowa marynat i przetworów rybnych. Ponadto Spółka prowadzi działalność w postaci stacji paliw.Wartość przychodów i kosztów generowanych w ramach stacji paliw jest nieistotna z punktu widzenia sprawozdania finansowego. W związku z powyższym odstąpiono od wyodrębnienia segmentów działalności.


KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	w tys.	zł
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	2014	2013
a) amortyzacja	4 875	4 782
b) zużycie materiałów i energii	71 301	68 440
c) usługi obce	12 272	10 514
d) podatki i opłaty	452	464
e) wynagrodzenia	15 299	14 264
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	3 522	2 958
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	446	415

Koszty według rodzaju, razem	108 167	101 837
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	128	-2 469
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	659	801
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	12 815	11 657
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	4 507	4 506
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	90 058	87 342


INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	2014	2013
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	111	190
- uzyskanych zapłat		189
- likwidacji rezerwy na koszty handlowe	90
- spisanych nieściągalnych należności	21	1
b) pozostałe, w tym:	102	83
- odszkodowania, kary, grzywny	92	34
- inne / zasądzone koszty procesu, spisane zobowiązania/	10	49
Inne przychody operacyjne, razem	213	273


INNE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE KOSZTY OPERACYJNE	2014	2013
utworzone rezerwy (z tytułu)

a) pozostałe, w tym:	1 029	1 011
- odszkodowania, kary, grzywny	29	46
- likwidacje wyrobów, towarów, materiałów	730	681
- inne pozostałe koszty operacyjne	270	284
Inne koszty operacyjne, razem	1 029	1 011



W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia


PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	2014	2013
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem


PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2014	2013
z tytułu udzielonych pożyczek
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek
a) pozostałe odsetki	435	273
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek	435	273
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	435	273


INNE PRZYCHODY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY FINANSOWE	2014	2013
a) dodatnie różnice kursowe	68	72
- zrealizowane	148	-13
- niezrealizowane	-80	85
rozwiązane rezerwy (z tytułu)

b) pozostałe, w tym:	80
- wycena kredytu wg SCN	80
Inne przychody finansowe, razem	148	72


KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2014	2013
a) od kredytów i pożyczek	660	787
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	660	787
b) pozostałe odsetki	64	128
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	64	128
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	724	915


INNE KOSZTY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE KOSZTY FINANSOWE	2014	2013
ujemne różnice kursowe, w tym:
zrealizowane
niezrealizowane
utworzone rezerwy (z tytułu)

a) pozostałe, w tym:	6
- wycena instrumentów finansowych	6
Inne koszty finansowe, razem	6


	Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

	W 2014 r. i w 2013 r. nie wystąpił zysk, ani strata ze zbycia inwestycji.

	Plik	Opis


ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	2014	2013
losowe
pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

W 2014 r. i w 2013 r. nie wystąpiły zyski nadzwyczajne.


STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	2014	2013
losowe
pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

W 2014 r. i w 2013 r. nie wystąpiły straty nadzwyczajne.


PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2014	2013
1. Zysk (strata) brutto	5 693	6 512
Korekty konsolidacyjne
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-187	171
- a) zwiększające podstawe opodatkowania	2 556	2 070
- koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów	2 425	2 040
- przychody włączone do opodatkowania	131	30

- b) zmniejszające podstawę opodatkowania	2 743	1 899
- koszty statystycznie zmniejszające podstawę opodatkowania	1 181	565
- przychody wyłączone z opodatkowania	1 562	1 334
inne
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	5 506	6 683
4. Odliczenia od dochodu straty z lat ubiegłych	71	2 937
5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	5 435	3 746
6. Podatek dochodowy według stawki 19 %	1 055	712
7. - dotyczący lat poprzednich	22
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
8. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	1 055	712
- wykazany w rachunku zysków i strat	1 055	712
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy


PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	2014	2013
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
- z tytułu zmiany różnic przejściowych z tytułu wypłaconych wynagrodzeń i ZUS	4	-6
- z tytułu wyceny kredytu w SCN	15	-105
- z tytułu rozwiązania rezerw na koszty handlowe	17
- z tytułu zawiązania rezerwy na urlopy	-48	18
- z tytułu statystycznych kosztów 2014 ujętych bilansowo w 2015 roku	3
- z tytułu zmiany w stanie straty podatkowej z lat ubiegłych	1	609
- z tytułu zawiązania rezerwy na świadczenia emerytalne	-10	5
- z tytułu zmiany stanu odpisów aktualizujących wartość należności i zapasów	28	-46
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu amortyzacji podatkowej większej niż księgowa	44	51
- z tytułu zmiany wyłączeń z PDOP z powodu niezapadły w terminie 30 dni po dacie płatności	-3
- z innych tytułów	-2
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu utworzenia odroczonego p odatku na stratę za lat ubiegłych
Podatek dochodowy odroczony, razem	49	526


ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	2014	2013
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy



Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia


PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	w tys.	zł
	2014	2013
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych


POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	2014	2013

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

W 2014 r. i w 2013 r. nie wystąpiły pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku.


UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	w tys.	zł
	2014	2013
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis różnicy w wycenie aktywów netto

W 2014 r. i w 2013 r. nie wystąpił udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności.

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

	Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

	Plik	Opis
	114_podzial_zysku.pdf114_podzial_zysku.pdf	Podział zysku

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

	Plik	Opis
	115_zysk_na_jedna_akcje.pdf115_zysk_na_jedna_akcje.pdf	Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik	Opis
116_struktura_srodkow_pienieznych.pdf116_struktura_srodkow_pienieznych.pdf	Struktura środków pieniężnych
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)		w tys.	zł
		2014	2013
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

	W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
	1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
	b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego
	1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
	1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
	1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 1a. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.
	2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
	8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych
	11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: badanie sprawozdania finansowego inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego usługi doradztwa podatkowego pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
	15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności
	20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
	22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

	Plik	Opis
	117_dodatkowe_noty.pdf117_dodatkowe_noty.pdf	Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego SEKO S.A. za 2014 r.

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2015-03-20	Kazimierz Kustra	Prezes Zarządu
2015-03-20	Tomasz Kustra	Wiceprezes Zarządu
2015-03-20	Joanna Szymczak	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2015-03-20	Arkadiusz Wszeborowski	Główny Księgowy

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)

SEKO S.A.: wyniki finansowe

Komentarze (0)

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

Powiązane:

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki