Spis treści:
Spis załączników:
NEPTIS_PSF_2025_raport_z_przegladu.BES.pdf (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
20250902_NEPTIS_raport_polroczny_1H_2025.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
Spis załączników:
NEPTIS_PSF_2025_raport_z_przegladu.BES.pdf (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
20250902_NEPTIS_raport_polroczny_1H_2025.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
STRONA TYTUŁOWA >>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | PLN | w tys. | EUR | ||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 28 976 | 28 095 | 6 865 | 6 517 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 26 602 | 27 386 | 6 302 | 6 352 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 2 387 | 704 | 565 | 163 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 1 862 | 614 | 441 | 142 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 3 422 | 933 | 810 | 216 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 5 | 5 | 1 | 1 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -4 | -5 | -1 | -1 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 3 422 | 932 | 810 | 216 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 26 977 | 23 711 | 6 359 | 5 549 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 23 121 | 16 096 | 5 450 | 3 767 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 11 253 | 5 179 | 2 652 | 1 212 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3 856 | 7 614 | 909 | 1 781 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 100 | 100 | 23 | 23 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 1,86 | 0,61 | 0,44 | 0,14 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 3,72 | 1,23 | 0,88 | 0,28 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3,86 | 7,61 | 0,91 | 1,78 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3,86 | 7,61 | 0,91 | 1,78 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 5,62 | 2,64 | 1,33 | 0,61 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
|||
| Plik | Opis | ||
| NEPTIS_PSF_2025_raport_z_przeglądu.BES.pdfNEPTIS_PSF_2025_raport_z_przeglądu.BES.pdf | Raport z przeglądu | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Oświadczenie zarządu znajduje się w pliku sprawozdania zarządu |
|||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2025-09-02 | Adam Tychmanowicz | Prezes Zarządu | |||
| 2025-09-02 | Dawid Nowicki | Członek Zarządu | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| 20250902 NEPTIS_raport półroczny 1H 2025.pdf20250902 NEPTIS_raport półroczny 1H 2025.pdf | Raport półroczny za I półrocze 2025 | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 5 170 | 5 187 | 4 928 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 704 | 876 | 1 935 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 1 130 | 1 294 | 1 288 | |||
| 3. Należności długoterminowe | 3 | 3 | 2 | |||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3.1. Od pozostałych jednostek | 3 | 3 | 2 | |||
| 4. Inwestycje długoterminowe | 2 | 2 | 2 | |||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 2 | 2 | 2 | |||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 2 | 2 | 2 | |||
| - udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | 2 | 2 | 2 | |||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 330 | 3 010 | 1 700 | |||
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 199 | 2 032 | 1 681 | |||
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 131 | 977 | 18 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 21 806 | 18 524 | 17 232 | |||
| 1. Zapasy | 2 471 | 2 766 | 4 766 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 6 457 | 6 430 | 8 166 | |||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | 1 | 1 | 2 | |||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 6 456 | 6 429 | 8 164 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 12 739 | 9 129 | 3 416 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 12 739 | 9 129 | 3 416 | |||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 521 | 334 | 682 | |||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 12 217 | 8 794 | 2 734 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 138 | 197 | 881 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 26 977 | 23 711 | 22 161 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 3 856 | 7 614 | 5 587 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 100 | 100 | 100 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 1 894 | 4 873 | 4 873 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 3. Zysk (strata) netto | 1 862 | 2 641 | 614 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 23 121 | 16 096 | 16 573 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 767 | 838 | 1 090 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 359 | 350 | 521 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 243 | 243 | 339 | |||
| a) długoterminowa | 0 | 0 | 0 | |||
| b) krótkoterminowa | 242 | 242 | 338 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 165 | 245 | 230 | |||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 165 | 245 | 230 | |||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2. Zobowiązania krótkoterminowe | 11 253 | 5 179 | 7 286 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 11 253 | 5 179 | 7 286 | |||
| Fundusze specjalne | ||||||
| 3. Rozliczenia międzyokresowe | 11 099 | 10 078 | 8 196 | |||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 11 099 | 10 078 | 8 196 | |||
| a) długoterminowe | 3 620 | 3 221 | 2 160 | |||
| b) krótkoterminowe | 7 479 | 6 856 | 6 036 | |||
| P a s y w a r a z e m | 26 977 | 23 711 | 22 161 | |||
| Wartość księgowa | 3 856 | 7 614 | 5 587 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 3,86 | 7,61 | 5,59 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 3,86 | 7,61 | 5,59 | |||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | ||||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Zobowiązania warunkowe | 132 | 770 | 770 | |||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | PLN | |||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 28 976 | 28 095 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 13 558 | 13 704 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 15 418 | 14 390 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 15 340 | 15 490 | |||
| jednostkom powiązanym | |||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 7 119 | 6 249 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 8 221 | 9 240 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 13 636 | 12 604 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 7 869 | 8 300 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 3 393 | 3 595 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 2 373 | 708 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 90 | 242 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 16 | 16 | |||
| 2. Dotacje | 2 | 96 | |||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
| 3. Inne przychody operacyjne | 71 | 129 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 249 | 229 | |||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
| 1. Inne koszty operacyjne | 249 | 229 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 214 | 721 | |||
| X. Przychody finansowe | 209 | 43 | |||
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 60 | ||||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 60 | ||||
| - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 60 | ||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 2. Odsetki, w tym: | 142 | 43 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 3. Inne | 6 | ||||
| XI. Koszty finansowe | 36 | 59 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 4 | 5 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 31 | 54 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 2 387 | 704 | |||
| XIII. Podatek dochodowy | 525 | 90 | |||
| a) część bieżąca | 57 | 683 | |||
| b) część odroczona | 32 | -157 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 1 862 | 614 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 3 724 | 1 228 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 1 000 000 | 1 000 000 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 1,86 | 0,61 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 1 000 000 | 1 000 000 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 3,72 | 1,23 | |||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 7 614 | 6 973 | 6 973 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 7 614 | 6 973 | 6 973 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 100 | 100 | 100 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 100 | 100 | 100 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 4 873 | 4 821 | 4 821 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | -2 978 | 51 | 51 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 | 51 | 51 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| - z podziału zysku (ustawowo) | 1 | 51 | 51 | ||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 2 980 | ||||
| pokrycia straty | |||||
| - przeznaczenie na wypłatę dywidendy | 2 980 | ||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 1 894 | 4 873 | 4 873 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| zbycia środków trwałych | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
| 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 2 641 | 2 051 | 2 051 | ||
| 3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 2 641 | 2 051 | 2 051 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 2 641 | 2 051 | 2 051 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 2 641 | 2 051 | 2 051 | ||
| - przeznaczenie zysku z lat ubiegłych na wypłatę dywidendy | 2 640 | 2 000 | 2 000 | ||
| - przeznaczenie zysku za rok ubiegły na kapitał zapasowy | 1 | 51 | 51 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 4. Wynik netto | 1 862 | 2 641 | 614 | ||
| a) zysk netto | 1 862 | 2 641 | 614 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 3 856 | 7 614 | 5 587 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 3 856 | 4 973 | 5 587 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | PLN | |||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 1 862 | 614 | ||
| Korekty razem | ||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 363 | 560 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 5 | |||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -197 | -37 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -16 | -16 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | -71 | 58 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | 295 | 2 611 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | -26 | -2 732 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 454 | 379 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 759 | -508 | ||
| Inne korekty | ||||
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 3 422 | 933 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 551 | 744 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 36 | 16 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 515 | 727 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| a) w pozostałych jednostkach | 515 | 727 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 32 | |||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 60 | |||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 150 | 68 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 305 | 626 | ||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| II. Wydatki | 546 | 738 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 46 | 5 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 500 | 732 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| a) w pozostałych jednostkach | 500 | 732 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 500 | 732 | ||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 5 | 5 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy | ||||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty i pożyczki | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| I. Wydatki | 4 | 5 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
| 1. Odsetki | 4 | 5 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -4 | -5 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 3 422 | 932 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 3 422 | 932 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 8 794 | 1 801 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 12 217 | 2 734 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 173 | 19 | ||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
| W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
| Plik | Opis | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Plik | Opis | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
