Spis treści:
Spis załączników:
raport_z_przegladu__Izolacja_Jarocin_2025_09_30.xhtml (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
raport_z_przegladu__Izolacja_Jarocin_2025_09_30.xhtml.xades (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
Oswiadczenie_w_sprawie_rzetelnosci_spraw._P_2025.pdf (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
Sprawozdanie_zarzadu_I_2025.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
Informacja_dodatkowa_GPW_P_2025.pdf (INFORMACJA DODATKOWA )
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
Spis załączników:
raport_z_przegladu__Izolacja_Jarocin_2025_09_30.xhtml (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
raport_z_przegladu__Izolacja_Jarocin_2025_09_30.xhtml.xades (RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ)
Oswiadczenie_w_sprawie_rzetelnosci_spraw._P_2025.pdf (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
Sprawozdanie_zarzadu_I_2025.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
Informacja_dodatkowa_GPW_P_2025.pdf (INFORMACJA DODATKOWA )
STRONA TYTUŁOWA >>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | PLN | w tys. | EUR | ||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 13 254 | 15 758 | 3 140 | 3 655 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 246 | 785 | 58 | 182 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 291 | 775 | 69 | 180 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 189 | 562 | 45 | 130 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -827 | 1 980 | -196 | 459 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -174 | -756 | -41 | -175 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -249 | -98 | -59 | -23 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -1 250 | 1 126 | -296 | 261 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 24 822 | 24 574 | 5 852 | 5 698 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 6 238 | 6 941 | 1 471 | 1 609 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 45 | 238 | 11 | 55 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3 719 | 4 419 | 877 | 1 025 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 18 584 | 17 633 | 4 381 | 4 088 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 798 | 798 | 188 | 185 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,05 | 0,15 | 0,01 | 0,03 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,05 | 0,15 | 0,01 | 0,03 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 4,89 | 4,64 | 1,15 | 1,08 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 4,89 | 4,64 | 1,15 | 1,08 | ||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
|||
| Plik | Opis | ||
| raport z przeglądu _Izolacja Jarocin_2025_09_30.xhtmlraport z przeglądu _Izolacja Jarocin_2025_09_30.xhtml | Raport z przeglądu | ||
| raport z przeglądu _Izolacja Jarocin_2025_09_30.xhtml.xadesraport z przeglądu _Izolacja Jarocin_2025_09_30.xhtml.xades | Podpisy | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| Oświadczenie w sprawie rzetelności spraw. P 2025.pdfOświadczenie w sprawie rzetelności spraw. P 2025.pdf | Oświadczenie | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2025-09-30 | Piotr Widawski | Prezes zarządu | |||
| 2025-09-30 | Mirosław Gołembiewski | Członek zarządu | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| Sprawozdanie zarządu I 2025.pdfSprawozdanie zarządu I 2025.pdf | Sprawozdanei zarządu | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 7 714 | 7 844 | 7 835 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 150 | |||||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 7 213 | 7 307 | 7 220 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 501 | 537 | 465 | |||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 501 | 537 | 465 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 17 108 | 16 488 | 16 739 | |||
| 1. Zapasy | 8 960 | 7 988 | 8 029 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 4 812 | 4 164 | 5 486 | |||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek | 4 812 | 4 164 | 5 486 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 2 995 | 4 245 | 2 926 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2 995 | 4 245 | 2 926 | |||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | ||||||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 24 822 | 24 332 | 24 574 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 18 584 | 18 395 | 17 633 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 798 | 798 | 798 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 15 973 | 15 973 | 15 973 | |||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 300 | 300 | 300 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 4. Zysk (strata) netto | 1 513 | 1 324 | 562 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 6 238 | 5 936 | 6 941 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 2 474 | 2 532 | 2 284 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 11 | 7 | 7 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 440 | 2 412 | 2 270 | |||
| a) długoterminowa | 2 264 | 2 231 | 1 964 | |||
| b) krótkoterminowa | 176 | 181 | 306 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 23 | 113 | 7 | |||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 23 | 113 | 7 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 45 | 209 | 238 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 45 | 209 | 238 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 3 719 | 3 195 | 4 419 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 3 534 | 3 182 | 4 249 | |||
| 3.2. Fundusze specjalne | 185 | 13 | 170 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 24 822 | 24 332 | 24 574 | |||
| Wartość księgowa | 18 584 017 | 18 395 370 | 17 632 826 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 4,89 | 4,84 | 4,64 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 4,89 | 4,84 | 4,64 | |||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | ||||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | PLN | |||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 13 254 | 15 758 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 13 152 | 15 575 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 102 | 183 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 9 511 | 11 339 | |||
| jednostkom powiązanym | |||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 9 376 | 11 104 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 135 | 235 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 3 743 | 4 419 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 1 814 | 1 774 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 1 719 | 1 748 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 210 | 897 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 137 | 135 | |||
| Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| Dotacje | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
| 1. Inne przychody operacyjne | 137 | 135 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 101 | 247 | |||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
| 1. Inne koszty operacyjne | 101 | 247 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 246 | 785 | |||
| X. Przychody finansowe | 68 | 15 | |||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 52 | ||||
| od jednostek powiązanych | |||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 16 | 15 | |||
| XI. Koszty finansowe | 23 | 25 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 22 | 14 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| 2. Inne | 1 | 11 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 291 | 775 | |||
| XIII. Podatek dochodowy | 102 | 213 | |||
| a) część bieżąca | 62 | 204 | |||
| b) część odroczona | 40 | 9 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 189 | 562 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 951 | 958 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,05 | 0,15 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,05 | 0,15 | |||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | PLN | ||||
| półrocze / 2025 | 2024 | półrocze / 2024 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 18 395 | 17 451 | 17 451 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 18 395 | 17 451 | 17 451 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 798 | 798 | 798 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 798 | 798 | 798 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 15 973 | 15 297 | 15 297 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 676 | 676 | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 676 | 676 | |||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| - z podziału zysku (ustawowo) | 676 | 676 | |||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 15 973 | 15 973 | 15 973 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 300 | 300 | 300 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| zbycia środków trwałych | |||||
| 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 300 | 300 | 300 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 1 324 | 1 056 | 1 056 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 324 | 1 056 | 1 056 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 4.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 324 | 1 056 | 1 056 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | -1 056 | -1 056 | |||
| - podział zysku (sstawowo) | -1 056 | -1 056 | |||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 324 | ||||
| 5. Wynik netto | 189 | 1 324 | 562 | ||
| a) zysk netto | 189 | 1 324 | 562 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 18 584 | 18 395 | 17 633 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 18 584 | 18 395 | 17 633 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | PLN | |||
| półrocze / 2025 | półrocze / 2024 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 189 | 562 | ||
| II. Korekty razem | -1 016 | 1 418 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 268 | 386 | ||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 22 | 14 | ||
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
| 3. Zmiana stanu rezerw | -58 | -31 | ||
| 4. Zmiana stanu zapasów | -971 | 1 987 | ||
| 5. Zmiana stanu należności | -648 | -1 778 | ||
| 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 585 | 1 445 | ||
| 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -214 | -225 | ||
| 8. Inne korekty | -380 | |||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -827 | 1 980 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| Wpływy | ||||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | ||||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Z aktywów finansowych, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| I. Wydatki | 174 | 756 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 174 | 756 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -174 | -756 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy | ||||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty i pożyczki | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 1. Inne wpływy finansowe | 16 | 15 | ||
| I. Wydatki | 265 | 113 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 1. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 163 | 37 | ||
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 80 | 62 | ||
| 3. Odsetki | 22 | 14 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -249 | -98 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -1 250 | 1 126 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -1 250 | 1 126 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 4 245 | 1 800 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 2 995 | 2 926 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 240 | 620 | ||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
| W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
| Plik | Opis | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Plik | Opis | ||
| Informacja dodatkowa GPW P 2025.pdfInformacja dodatkowa GPW P 2025.pdf | ID | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
