Spis treści:
Spis załącznikĂłw:
IFSA_raport_okresowy_za_3_Q_2016_r..pdf (POZOSTAŁE INFORMACJE)
4. OPINIA O BADANYM KWARTALNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Spis załącznikĂłw:
IFSA_raport_okresowy_za_3_Q_2016_r..pdf (POZOSTAŁE INFORMACJE)
|
skorygowany | |||||||||||||||
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
| Raport kwartalny SA-Q | 3 | / | 2016 | |||||||||||||
| kwartał / | rok | |||||||||||||||
| (zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) | ||||||||||||||||
| (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) | ||||||||||||||||
| za | 3 | kwartał roku obrotowego | 2016 | obejmujący okres | od 2016-07-01 do 2016-09-30 | |||||||||||
| data przekazania: | ||||||||||||||||
| INVESTMENT FRIENDS SPÓŁKA AKCYJNA | ||||||||||||||||
| (pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
| INVESTMENT FRIENDS S.A. | ||||||||||||||||
| (skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | |||||||||||||||
| 09-402 | PŁOCK | |||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
| PADLEWSKIEGO | 18C | |||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | |||||||||||||||
| +48 24 366 06 26 | ||||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | |||||||||||||||
| nfo@ifsa.pl | http://www.ifsa.pl/ | |||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | |||||||||||||||
| 8291635137 | 730353650 | |||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 3 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 31 | 104 | 7 | 25 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -210 | -46 | -48 | -11 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 452 | -1 858 | 103 | -447 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 359 | -1 489 | 82 | -358 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -424 | -2 452 | -97 | -590 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 967 | 278 | -679 | 67 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 3 523 | 2 172 | 806 | 522 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 132 | -2 | 30 | 0 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 11 505 | 7 693 | 2 668 | 1 805 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 1 025 | 3 328 | 238 | 781 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 725 | 0 | 168 | 0 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 202 | 3 299 | 47 | 774 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 10 480 | 4 365 | 2 430 | 1 024 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 8 616 | 8 616 | 1 998 | 2 022 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 10 769 500 | 10 769 500 | 10 769 500 | 10 769 500 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,03 | -0,14 | 0,01 | -0,03 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,03 | -0,14 | 0,01 | -0,03 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 0,97 | 0,41 | 0,23 | 0,10 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 0,97 | 0,41 | 0,23 | 0,10 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM KWARTALNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU | |||
| „(zgodnie z § 87 ust. 9 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z późn. zm.) | |||
| Plik | Opis | ||
| POZOSTAŁE INFORMACJE | |||
| „(zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – j.t. Dz. U. z 2013, poz. 1382, z późn. zm.) | |||
| Plik | Opis | ||
| IFSA raport okresowy za 3 Q 2016 r..pdfIFSA raport okresowy za 3 Q 2016 r..pdf | raport za 3 Q 2016 r. IFSA | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| BILANS | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016 | stan na 2016-06-30 koniec poprz. kwartału / 2016 | stan na 2015-12-31 koniec poprz. roku / 2015 | stan na 2015-09-30 koniec kwartału / 2015 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 6 | 12 | 14 | 220 | ||
| Wartości niematerialne i prawne, w tym: | ||||||
| wartość firmy | ||||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | ||||||
| 1. Należności długoterminowe | 0 | 0 | 3 | 10 | ||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 1.1. Od pozostałych jednostek | 3 | 10 | ||||
| 2. Inwestycje długoterminowe | 1 | 1 | 1 | 79 | ||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 2.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 1 | 1 | 1 | 79 | ||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 1 | 1 | 1 | 79 | ||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 5 | 11 | 10 | 131 | ||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 | 11 | 10 | 131 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 11 499 | 8 885 | 7 679 | 7 309 | ||
| Zapasy | ||||||
| 1. Należności krótkoterminowe | 197 | 193 | 247 | 299 | ||
| 1.1. Od jednostek powiązanych | 31 | 23 | 0 | |||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 1.2. Od pozostałych jednostek | 166 | 170 | 247 | 299 | ||
| 2. Inwestycje krótkoterminowe | 11 299 | 8 688 | 7 430 | 7 006 | ||
| 2.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 11 299 | 8 688 | 7 430 | 7 006 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 2 300 | |||||
| b) w pozostałych jednostkach | 8 864 | 8 653 | 7 428 | 7 006 | ||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 135 | 35 | 2 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 3. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 | 4 | 2 | 4 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| Akcje (udziały) własne | ||||||
| A k t y w a r a z e m | 11 505 | 8 897 | 7 693 | 7 529 | ||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 10 480 | 4 637 | 4 365 | 4 288 | ||
| 1. Kapitał zakładowy | 8 616 | 8 616 | 8 616 | 8 616 | ||
| 2. Kapitał zapasowy | 21 559 | 21 559 | 21 587 | 21 587 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe | 5 784 | |||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -25 838 | -25 838 | -24 426 | -24 426 | ||
| 5. Zysk (strata) netto | 359 | 300 | -1 412 | -1 489 | ||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 1 025 | 4 260 | 3 328 | 3 241 | ||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 98 | 62 | 16 | 7 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 98 | 58 | 10 | 7 | ||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | ||||||
| długoterminowa | ||||||
| krótkoterminowa | ||||||
| 1.2. Pozostałe rezerwy | 0 | 4 | 6 | 0 | ||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 0 | 4 | 6 | 0 | ||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 725 | 716 | 0 | 0 | ||
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 725 | 716 | ||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 202 | 3 482 | 3 299 | 3 234 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 38 | 3 074 | ||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 164 | 408 | 3 299 | 3 234 | ||
| Fundusze specjalne | ||||||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 | 13 | 0 | ||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 | 13 | 0 | ||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 0 | 0 | 13 | 0 | ||
| P a s y w a r a z e m | 11 505 | 8 897 | 7 693 | 7 529 | ||
| Wartość księgowa | 10 480 | 4 637 | 4 365 | 4 288 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 10 769 500 | 10 769 500 | 10 769 500 | 10 769 500 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,97 | 0,43 | 0,41 | 0,40 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 10 769 500 | 10 769 500 | 10 769 500 | 10 769 500 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,97 | 0,43 | 0,41 | 0,40 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016 | stan na koniec poprz. kwartału / | stan na koniec poprz. roku / | stan na koniec kwartału / | |||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał/2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | 3 kwartał / 2016 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 31 | 31 | 39 | 104 | ||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 31 | 31 | 39 | 104 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | ||||||
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | ||||||
| jednostkom powiązanym | ||||||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | ||||||
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | ||||||
| II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 31 | 31 | 39 | 104 | ||
| Koszty sprzedaży | ||||||
| III. Koszty ogólnego zarządu | 94 | 255 | 31 | 152 | ||
| IV. Zysk (strata) ze sprzedaży | -63 | -224 | 8 | -48 | ||
| V. Pozostałe przychody operacyjne | 10 | 24 | 0 | 4 | ||
| Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| Dotacje | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 1. Inne przychody operacyjne | 10 | 24 | 4 | |||
| VI. Pozostałe koszty operacyjne | 6 | 10 | 0 | 2 | ||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||||||
| 1. Inne koszty operacyjne | 6 | 10 | 2 | |||
| VII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -59 | -210 | 8 | -46 | ||
| VIII. Przychody finansowe | 211 | 869 | -1 337 | 1 231 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 1. Odsetki, w tym: | 211 | 866 | 402 | 1 224 | ||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | -1 742 | |||||
| 3. Inne | 3 | 3 | 7 | |||
| IX. Koszty finansowe | 47 | 207 | 2 924 | 3 043 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 46 | 156 | 53 | 172 | ||
| - dla jednostek powiązanych | 43 | 151 | ||||
| 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0 | 26 | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0 | 24 | 2 871 | 2 871 | ||
| 4. Inne | 1 | 1 | ||||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| X. Zysk (strata) brutto | 105 | 452 | -4 253 | -1 858 | ||
| XI. Podatek dochodowy | 46 | 93 | -817 | -369 | ||
| część bieżąca | ||||||
| a) część odroczona | 46 | 93 | -817 | -369 | ||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| XII. Zysk (strata) netto | 59 | 359 | -3 436 | -1 489 | ||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 436 | 436 | -1 341 | -1 341 | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 11 381 919 | 17 472 296 | ||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,03 | -0,09 | ||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 11 381 919 | 17 472 296 | ||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,03 | -0,09 | ||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 | 3 kwartały narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 | rok 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 4 637 | 4 365 | 5 777 | 5 777 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 4 637 | 4 365 | 5 777 | 5 777 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 8 616 | 8 616 | 9 896 | 9 896 | ||
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | -1 280 | -1 280 | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 1 280 | 1 280 | ||||
| - umorzenia akcji (udziałów) | 1 280 | 1 280 | ||||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 8 616 | 8 616 | 8 616 | 8 616 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 21 559 | 21 587 | 33 107 | 33 107 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | -28 | -11 520 | -11 520 | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 187 | |||||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| - aktualizacja akcji FLY | 187 | |||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 215 | 11 520 | 11 520 | |||
| pokrycia straty | ||||||
| - umorzenia akcji (udziałów) | 11 520 | 11 520 | ||||
| - wydzielenie do IFERIA SA | 215 | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 21 559 | 21 559 | 21 587 | 21 587 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 187 | |||||
| - wycena akcji FLY | 187 | |||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 187 | |||||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| - wydzielenie do IFERIA SA aktualizacja akcji FLY | 187 | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||||
| 2.3. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 5 784 | 5 784 | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 5 784 | 5 784 | ||||
| - niezarejestrowana emisja akcji serii B | 5 784 | 5 784 | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| 2.4. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 5 784 | 5 784 | ||||
| 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -25 838 | -24 426 | ||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||||
| 3.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 25 538 | 24 426 | ||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| 3.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 25 538 | 24 426 | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 412 | 24 426 | 24 426 | |||
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 1 412 | 24 426 | 24 426 | |||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| 3.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 25 538 | 25 838 | 24 426 | 24 426 | ||
| 3.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -25 538 | -25 838 | -24 426 | -24 426 | ||
| 4. Wynik netto | 59 | 359 | -1 412 | -1 489 | ||
| a) zysk netto | 59 | 359 | ||||
| b) strata netto | 1 412 | 1 489 | ||||
| odpisy z zysku | ||||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 10 480 | 10 480 | 4 365 | 4 288 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 10 480 | 10 480 | 4 365 | 4 288 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 | kwartały narastająco / okres od do | kwartał / okres od do | kwartały narastająco / okres od do | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | 59 | 359 | -3 436 | -1 489 | ||
| II. Korekty razem | -372 | -783 | 1 075 | -963 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Amortyzacja | ||||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| 1. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -397 | -942 | -43 | -150 | ||
| 2. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -100 | |||||
| 3. Zmiana stanu rezerw | 36 | 82 | -880 | -550 | ||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| 4. Zmiana stanu należności | -5 | 34 | -34 | -105 | ||
| 5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -13 | -35 | -62 | -12 | ||
| 6. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 7 | -9 | 59 | 171 | ||
| 7. Inne korekty | 187 | 2 035 | -317 | |||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -313 | -424 | -2 361 | -2 452 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 33 | 97 | 278 | |||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | ||||||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 1. Z aktywów finansowych, w tym: | 33 | 97 | 278 | |||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 33 | 97 | 278 | |||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| - odsetki | 33 | 97 | 278 | |||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||||
| II. Wydatki | 2 300 | 3 000 | -2 300 | |||
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | ||||||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 1. Na aktywa finansowe, w tym: | 2 300 | 3 000 | -2 300 | |||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| a) w pozostałych jednostkach | 2 300 | 3 000 | -2 300 | |||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 2 300 | 3 000 | -2 300 | |||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -2 300 | -2 967 | 2 397 | 278 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 5 784 | 6 716 | 2 300 | |||
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 5 784 | 5 784 | ||||
| 2. Kredyty i pożyczki | 932 | 2 300 | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Inne wpływy finansowe | ||||||
| II. Wydatki | 3 074 | 3 193 | 54 | 128 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 3 000 | 3 000 | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||||
| 2. Odsetki | 74 | 193 | 54 | 128 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 2 710 | 3 523 | -54 | 2 172 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 97 | 132 | -18 | -2 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 99 | 132 | -18 | -2 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 35 | 2 | 18 | 2 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 134 | 134 | ||||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| „(zgodnie z § 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – j.t. Dz. U. z 2013, poz. 1382, z późn. zm.) | |||
| Plik | Opis | ||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
