WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	1 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	1 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	1 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	1 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	85 960	83 948	20 062	18 631
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	5 055	6 892	1 180	1 530
III. Zysk (strata) brutto	1 345	5 423	314	1 204
IV. Zysk (strata) netto	824	4 266	192	947
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-14 593	-7 326	-3 406	-1 626
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-5 924	-1 240	-1 383	-275
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	22 852	10 312	5 333	2 289
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	2 335	1 747	545	388
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	265 775	215 263	62 110	49 910
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	113 635	63 947	26 556	14 827
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	9 747	8 077	2 278	1 873
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	98 823	51 291	23 094	11 892
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	152 140	151 316	35 554	35 084
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	2 500	2 500	584	580
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,16	0,85	0,04	0,19
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	30,43	30,26	7,11	7,02
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
	(zgodnie z § 66 ust. 9 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)


	Plik	Opis

	POZOSTAŁE INFORMACJE
	(zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)

	Informacje, które Emitent jest zobowiązany przekazać zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych zostały zawarte w "Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2024/2025 trwającego od 1 lipca 2024 r. do 30 czerwca 2025 r.
	Plik	Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2024-11-28	Leszek Wąsowicz	Prezes Zarządu
2024-11-28	Justyna Wąsowicz	Wiceprezes Zarządu

BILANS
	w tys.	zł
	stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024	stan na koniec poprz. kwartału /	stan na 2024-06-30 koniec poprz. roku / 2023	stan na 2023-09-30 koniec kwartału / 2023
AKTYWA
I. Aktywa trwałe	59 777		54 733	49 691
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	385		385	393
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	58 371		53 632	48 416
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
udziały lub akcje w innych jednostkach
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 021		716	882
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 021		716	882
Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe	203 717		158 249	156 819
1. Zapasy	167 951		126 568	119 752
2. Należności krótkoterminowe	29 305		26 594	32 098
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale
2.1. Od pozostałych jednostek	29 305		26 594	32 098
3. Inwestycje krótkoterminowe	5 651		3 940	4 242
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	5 651		3 940	4 242
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	5 651		3 316	3 843
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0		624	399
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	810		1 147	727
Należne wpłaty na kapitał zakładowy
III. Akcje (udziały) własne	2 281		2 281	2 281
A k t y w a r a z e m	265 775		215 263	208 791
PASYWA
I. Kapitał własny	152 140		151 316	128 840
1. Kapitał zakładowy	2 500		2 500	2 500
2. Kapitał zapasowy	113 815		113 815	100 033
Kapitał z aktualizacji wyceny
3. Pozostałe kapitały rezerwowe	8 259		8 259	8 259
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych	26 742		0	13 782
5. Zysk (strata) netto	824		26 742	4 266
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	113 635		63 947	79 951
1. Rezerwy na zobowiązania	1 995		1 453	2 007
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0		40	0
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	1 954		1 393	1 976
a) długoterminowa	286		286	235
b) krótkoterminowa	1 668		1 107	1 741
1.3. Pozostałe rezerwy	41		20	31
długoterminowe
a) krótkoterminowe	41		20	31
2. Zobowiązania długoterminowe	9 747		8 077	5 116
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2.1. Wobec pozostałych jednostek	9 747		8 077	5 116
3. Zobowiązania krótkoterminowe	98 823		51 291	69 533
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
3.1. Wobec pozostałych jednostek	98 170		50 474	68 884
3.2. Fundusze specjalne	653		817	649
4. Rozliczenia międzyokresowe	3 070		3 126	3 295
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe	3 070		3 126	3 295
a) długoterminowe	2 845		2 901	3 070
b) krótkoterminowe	225		225	225
P a s y w a r a z e m	265 775		215 263	208 791
Wartość księgowa	152 140		151 316	128 840
Liczba akcji (w szt.)	5 000 000		5 000 000	5 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	30,43		30,26	25,77
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE
	w tys.	zł
	stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024	stan na koniec poprz. kwartału /	stan na 2024-06-30 koniec poprz. roku / 2023	stan na 2023-09-30 koniec kwartału / 2023
1. Należności warunkowe	163		247	209
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	163		247	209
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	163		247	209
Zobowiązania warunkowe
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	163		247	209

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	w tys.	zł
	1 kwartał/2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	kwartały narastająco / okres od do
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	85 960		83 948
od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	2 490		3 138
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	83 470		80 810
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	65 422		63 161
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 525		2 598
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	63 897		60 563
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	20 538		20 787
IV. Koszty sprzedaży	8 202		7 413
V. Koszty ogólnego zarządu	7 349		6 549
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży	4 987		6 825
VII. Pozostałe przychody operacyjne	167		129
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	35		17
2. Dotacje	56		56
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne przychody operacyjne	76		56
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	99		62
Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
1. Inne koszty operacyjne	99		62
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	5 055		6 892
X. Przychody finansowe	0		0
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
od pozostałych jednostek, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Odsetki, w tym:
od jednostek powiązanych
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Inne
XI. Koszty finansowe	3 710		1 469
1. Odsetki w tym:	891		885
dla jednostek powiązanych
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
2. Inne	2 819		584
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XII. Zysk (strata) brutto	1 345		5 423
XIII. Podatek dochodowy	521		1 157
a) część bieżąca	865		1 139
b) część odroczona	-344		18
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XIV. Zysk (strata) netto	824		4 266
Zysk (strata) netto (zannualizowany)	824		4 266
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	5 000 000		5 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,16		0,85
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	kwartały narastająco / okres od do	rok 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-06-30	1 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	151 316		124 574	124 574
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	151 316		124 574	124 574
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	2 500		2 500	2 500
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	2 500		2 500	2 500
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	113 815		100 033	100 033
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	0		13 782	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0		13 782	0
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0		13 782	0
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	113 815		113 815	100 033
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	8 259		8 259	8 259
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
3.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	8 259		8 259	8 259
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	26 742		13 782	13 782
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	26 742		13 782	13 782
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)	0		13 782	0
- przekazanie na kapitał zapasowy	0		13 782	0
4.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	26 742		0	13 782
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	26 742		0	13 782
5. Wynik netto	824		26 742	4 266
a) zysk netto	824		26 742	4 266
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	152 140		151 316	128 840
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	152 140		151 316	128 840

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	kwartały narastająco / okres od do
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	824		4 266
II. Korekty razem	-15 417		-11 592
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja	1 220		1 061
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	395		407
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-35		-17
4. Zmiana stanu rezerw	542		301
5. Zmiana stanu zapasów	-41 384		-22 149
6. Zmiana stanu należności	-2 711		-4 463
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	23 404		14 692
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-23		194
9. Inne korekty	3 175		-1 618
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-14 593		-7 326
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	35		18
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	35		18
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	5 959		1 258
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	5 959		1 258
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-5 924		-1 240
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	24 147		12 467
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki	24 147		12 467
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	1 295		2 155
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek	1 014		1 764
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
2. Odsetki	281		390
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	22 852		10 312
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	2 335		1 747
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	2 335		1 747
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	3 316		2 096
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	5 651		3 843
- o ograniczonej możliwości dysponowania	680		571

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

	INFORMACJA DODATKOWA
	(zgodnie z § 66 ust. 4 i 5 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)


	Plik	Opis
	SA-Q1_2024.pdfSA-Q1_2024.pdf	Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za I kwartał roku obrotowego 2024/2025 obejmującego okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
	SA-Q1_2024_zal1.pdfSA-Q1_2024_zal1.pdf	Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2024/2025 trwającego od 1 lipca 2024 r. do 30 czerwca 2025 r.

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)

HELIO S.A.: wyniki finansowe

STRONA TYTUŁOWA >>>

Komentarze (0)

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

STRONA TYTUŁOWA >>>

Powiązane:

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki