Zachodni Fundusz Inwestycyjny NFI S.A. - Raport półroczny SAF-P

2004-10-29 17:34

publikacja
2004-10-29 17:34

od:2004-01-01
do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:BDO Polska Sp. z o.o.
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego:1
Półroczne sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Rachunek przepływów pieniężnych:1
Bilans:1
Zestawienie portfela inwestycyjnego:1
Rachunek zysków i strat:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Zestawienie zmian w kapitale własnym:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta):1

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. EUR
	półrocze / 2004	półrocze / 2003	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody z inwestycji	-347	3 909	-73	826
II. Wynik z inwestycji netto	-13 382	1 613	-2 829	341
III. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji	-31	6 925	-7	1 464
IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-12 810	8 538	-2 708	1 805
V. Zysk (strata) brutto	-12 810	8 538	-2 708	1 805
VI. Zysk (strata) netto	-13 193	7 828	-2 789	1 655
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-9 309	26 374	-1 968	5 575
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	0	-1	0
IX. Przepływy pieniężne netto, razem	-9 309	26 373	-1 968	5 574
X. Aktywa razem	135 158	164 493	29 756	36 214
XI. Zobowiązania i Rezerwy, razem	4 340	1 526	955	336
XII. Zobowiązania długoterminowe
XIII. Zobowiązania krótkoterminowe	1 495	1 144	329	252
XIV. Kapitał własny (aktywa netto)	130 818	162 967	28 801	35 878
XV. Kapitał zakładowy	3 006	3 006	662	662
XVI. Liczba akcji (w szt.)	30 056 124	30 056 124	30 056 124	30 056 124
XVII. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł / EUR)	4,35	5,42	0,96	1,19
XVIII. Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł / EUR)
XIX. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	-0,44	0,05	-0,10	0,01
XX. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)

* zysk netto na 1 akcję wyliczono wg MSR-ów ( bez akcji własnych)Fundusz złożył do Pierwszego Prezesa Sądu Najwyższego, podanie o wniesienie rewizji nadzwyczajnej od wyroku Naczelnego Sądu Administracyjnego z dnia 20 lutego 2002 roku, oddalającego skargę o stwierdzenie nadpłaty w podatku dochodowym od osób prawnych za rok 1998 w kwocie 3 798 180 zł. W dniu 10 maja 2004 roku odbyła się rozprawa w sprawie skargi kasacyjnej. Aktualnie Fundusz oczekuje, na uprawomocnienie się korzystnego wyroku.* zysk netto na 1 akcję wyliczono wg MSR-ów. (bez akcji własnych).Pozycja "zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych" zawiera odsetki od depozytów oraz wycenę krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych. W pozycji "bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych" wykazywana jest wycena depozytów i krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych.z powodu braku transakcji rynkowych szacunek wartości rynkowej spółek nienotowanych nie jest możliwy, przyjmuje się zatem, iż ich wartość godziwa jest odzwierciedleniem wartości rynkowej.* spółki postawione w stan upadłości.* spółka uznana za zależną z uwagi na fakt, iż Prezes Funduszu pełni funkcję przewodniczącego Rady Nadzorczej w spółce (powiązanie personalne). ** Spółka postawiona w stan upadłości.* spółki postawione w stan upadłości. Kapitał rezerwowy obejmuje: kapitał rezerwowy, kapitał z aktualizacji wyceny, akcje własne.* spółka uznana za zależną z uwagi na fakt, iż Prezes Funduszu pełni funkcję przewodniczącego Rady Nadzorczej w spółce (powiązanie personalne). ** Spółka postawiona w stan upadłości.* spółki postawione w stan upadłości.* spółka uznana za zależną z uwagi na fakt, iż Prezes Funduszu pełni funkcję przewodniczącego Rady Nadzorczej w spółce (powiązanie personalne). ** Spółka postawiona w stan upadłości.* spółki postawione w stan upadłości.* spółka uznana za zależną z uwagi na fakt, iż Prezes Funduszu pełni funkcję przewodniczącego Rady Nadzorczej w spółce (powiązanie personalne). ** Spółka postawiona w stan upadłości.* spółki postawione w stan upadłości. Kapitał rezerwowy obejmuje: kapitał rezerwowy, kapitał z aktualizacji wyceny, akcje własne.* spółka uznana za zależną z uwagi na fakt, iż Prezes Funduszu pełni funkcję przewodniczącego Rady Nadzorczej w spółce (powiązanie personalne). ** Spółka postawiona w stan upadłości.* spółki postawione w stan upadłości.* spółka uznana za zależną z uwagi na fakt, iż Prezes Funduszu pełni funkcję przewodniczącego Rady Nadzorczej w spółce (powiązanie personalne). ** Spółka postawiona w stan upadłości.Na obligacje PZM Sp. z o.o. wraz z odsetkami utworzono 100% rezerwy. Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz posiada należność z tytułu odsetek od obligazji zamiennych Byfuch S.A. w kwocie 171 tys. zł. Należność objęta jest w całości odpisem aktualizującym. Zabezpieczeniem obligacji wyemitowamych przez EMER Inwestycje Sp. z o.o. jest hipoteka na nieruchomości, na której stanąć ma budynek. Ustanowiono również zastaw rejestrowy na udziałach spółki oraz zastaw rejestrowy na dłużnych papierach wartościowych będących w posiadaniu Spółki.Zabezpieczeniem bonów dłużnych PZO Nieruchomości S.A. jest zastaw na lokacie pieniężnej i posiadanych instrumentach dłużnych, w łącznej kwocie nominalnej 9 500 tys.zł. W dniu 10.09.2004 roku zostały wykupione bony dłużne Gamma Capital S.A. oraz FCh Dwory. *W dniu 31 sierpnia 2004 roku pomiędzy PZO Nieruchomości S.A. i Funduszem zostało podpisane porozumienie, na mocy którego PZO Nieruchomości dokona częściowej spłaty swojej wierzytelności (wynikającej zarówno z tytułu objęcia prze Fundusz emisji bonów dłużnych o nominale 8.700 tys. zł, jak również z tytułu otrzymanej pożyczki) w wysokości 5.000 tys. zł do dnia 31 grudnia 2004 ropku. Pozostała część wierzytelności zostanie spłacona na warunkach określonych w porozumieniu w terminie do 31 grudnia 2005 roku.Na obligacje PZM Sp. z o.o. wraz z odsetkami utworzono 100% rezerwy. Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz posiada należność z tytułu odsetek od obligazji zamiennych Byfuch S.A. w kwocie 171 tys. zł. Należność objęta jest w całości odpisem aktualizującym. Zabezpieczeniem obligacji wyemitowamych przez EMER Inwestycje Sp. z o.o. jest hipoteka na nieruchomości, na której stanąć ma budynek. Ustanowiono również zastaw rejestrowy na udziałach spółki oraz zastaw rejestrowy na dłużnych papierach wartościowych będących w posiadaniu Spółki.Zabezpieczeniem bonów dłużnych PZO Nieruchomości S.A. jest zastaw na lokacie pieniężnej i posiadanych instrumentach dłużnych, w łącznej kwocie nominalnej 9 500 tys.zł. W dniu 10.09.2004 roku zostały wykupione bony dłużne Gamma Capital S.A. oraz FCh Dwory. *W dniu 31 sierpnia 2004 roku pomiędzy PZO Nieruchomości S.A. i Funduszem zostało podpisane porozumienie, na mocy którego PZO Nieruchomości dokona częściowej spłaty swojej wierzytelności (wynikającej zarówno z tytułu objęcia prze Fundusz emisji bonów dłużnych o nominale 8.700 tys. zł, jak również z tytułu otrzymanej pożyczki) w wysokości 5.000 tys. zł do dnia 31 grudnia 2004 ropku. Pozostała część wierzytelności zostanie spłacona na warunkach określonych w porozumieniu w terminie do 31 grudnia 2005 roku.Na obligacje PZM Sp. z o.o. wraz z odsetkami utworzono 100% rezerwy. Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz posiada należność z tytułu odsetek od obligazji zamiennych Byfuch S.A. w kwocie 171 tys. zł. Należność objęta jest w całości odpisem aktualizującym. Zabezpieczeniem obligacji wyemitowamych przez EMER Inwestycje Sp. z o.o. jest hipoteka na nieruchomości, na której stanąć ma budynek. Ustanowiono również zastaw rejestrowy na udziałach spółki oraz zastaw rejestrowy na dłużnych papierach wartościowych będących w posiadaniu Spółki.Zabezpieczeniem bonów dłużnych PZO Nieruchomości S.A. jest zastaw na lokacie pieniężnej i posiadanych instrumentach dłużnych, w łącznej kwocie nominalnej 9 500 tys.zł. W dniu 10.09.2004 roku zostały wykupione bony dłużne Gamma Capital S.A. oraz FCh Dwory. *W dniu 31 sierpnia 2004 roku pomiędzy PZO Nieruchomości S.A. i Funduszem zostało podpisane porozumienie, na mocy którego PZO Nieruchomości dokona częściowej spłaty swojej wierzytelności (wynikającej zarówno z tytułu objęcia prze Fundusz emisji bonów dłużnych o nominale 8.700 tys. zł, jak również z tytułu otrzymanej pożyczki) w wysokości 5.000 tys. zł do dnia 31 grudnia 2004 ropku. Pozostała część wierzytelności zostanie spłacona na warunkach określonych w porozumieniu w terminie do 31 grudnia 2005 roku.Za jednostki powiązane w punkcie c. przyjmuje się jednostki zależne, współzależne i stowarzyszone.W grupie należności powyżej roku kwota 16.527 tys. zł dotyczy umowy pożyczki udzielonej spółce PZO Nieruchomości S.A., której termin spłaty przypadał przed dniem bilansowym. W dniu 31 sierpnia 2004 roku Fundusz zawarł porozumienie z PZO Nieruchomości S.A., na mocy którego Spółka dokona spłaty swojego zadłużenia do dnia 31 grudnia 2005 roku.Należności przeterminowane dotyczące spółek wiodących zostały w całości objęte rezerwą. Należności wątpliwe objęte rezerwą w wysokości 6.390 tys. zł dotyczą dwóch umów pożyczek udzielonych spółce stowarzyszonej postawionej w stan upadłości.W okresie sprawozdawczym nie dokonywano nieplanowych odpisów amortyzacyjnych wartości niematerialnych i prawnych.W okresie sprawozdawczym nie dokonywano nieplanowych odpisów amortyzacyjnych środków trwałych.Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz nie posiada zobowiązań krótkoterminowych z tytułu kredytów i pożyczek.Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz nie emitował dłużnych papierów wartościowych.Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz nie posiadał zobowiązań długoterminowych z tytułu kredytów bankowych i pożyczek.Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz nie posiadał zobowiązań długoterminowych z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych.Zestawienie akcjonariuszy posiadających ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu znajduje się w załączniku nr 1.Na dzień 30 czerwca 2004 roku Fundusz posiadał łącznie 8 708 981 akcji własnych, to jest 28,97% kapitału zakładowego. Zgodnie z art.364 paragraf 2 Kodeksu Spółek Handlowych Fundusz nie wykonuje prawa głosu z własnych akcji, z wyjątkiem uprawnień do ich zbycia lub wykonania czynności, które zmierzają do zachowania tych praw. Akcje własne, skupione celem dalszej odsprzedaży, zostały ujęte jako pomniejszenie kapitałów własnych zgodnie z najlepszą praktyką potwierdzoną Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. W dniu 30lipca 2003 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Zachodniego Funduszu Inwestytcyjnego NFI S.A. postanowiło obniżyć kapitał zakładowy Funduszu z kwoty 3.005.612,40 zł do 2.134.714,30 zł poprze umorzenie 8.708.981 akcji własnych. W dniu 25 listopada 2003 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydał postanowienie dotyczące odmowy wpisania do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego obniżenia kapitału zakładowego Funduszu. W dniu 12 grudnia 2003 roku Fundusz za pośrednictwem kancelarii prawnej złożył Apelację do postanowienia Sądu rejestrowego o odmowie wpisania do rejestru przedsiębiorców obniżenia kapitału zakładowego, wnosząc o jego uchylenie w całości oraz o przekazanie sprawi Sądowi Rejestrowemu do ponownego rozpatrzenia.W okresie sprawozdawczym dokonano, w kapitale własnym funduszu, reklasyfikacji niezrealizowanych zysków/strat z lat ubiegłych w zyski/straty zrealizowane na łączną kwotę (23.587) tys. zł.W okresie sprawozdawczym z tytułu sprzedaży spółek niezrealizowane zyski z lat poprzednich w wysokości 6.934 tys.zł. zostały przeniesione na zrealizowane zyski z lat poprzednich, a niezrealizowane straty w wysokości (30.521) tys.zł. na zrealizowane.Prezentacja zrealizowanych zysków z inwestycji z podziałem na przychody i koszty znajduje się w załączniku nr 4.
Data sporządzenia raportu: 2004-10-29

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)

Zachodni Fundusz Inwestycyjny NFI S.A. - Raport półroczny SAF-P

Komentarze (0)

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki