Po latach przyglądania się kryptowalutom z dystansu niektóre banki nabrały śmiałości i zaczynają oferować usługi oparte na cyfrowych aktywach. Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego napomina eksperymentatorów i podkreśla, że zaangażowanie w nowy biznes wiąże się z poważnymi ryzykami.
Od 45 lat przy Banku Rozrachunków Międzynarodowych działa Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego. Zasiadają w nim prezesi banków centralnych, a instytucja jest jednym z najważniejszych źródeł standardów stosowanych w nadzorze nad instytucjami finansowymi.
13 marca 2019 r. komitet wydał zalecenie poświęcone tzw. kryptoaktywom. W dokumencie wskazano, że nowe zjawisko niesłusznie określa się mianem kryptowalut. „Takie aktywa nie są w stanie w niezawodny sposób pełnić podstawowych funkcji pieniądza i nie należy na nich polegać jako na środku wymiany lub przechowywania wartości” – czytamy w komunikacie.
Chociaż rynek kryptoaktywów wciąż jest marginesem rynku finansowego, a banki uczestniczą w nim w niewielkim stopniu, komitet stwierdza, że rozrost platform handlu takimi instrumentami i powstawanie nowych produktów ma potencjał zwiększenia ryzyka, przed którym stają banki i może stworzyć zagrożenia dla stabilności systemu finansowego.
„Supernadzorca” wskazuje, że banki angażujące się w kryptoaktywa lub świadczące usługi z nimi związane powinny podjąć kilka podstawowych kroków. Po pierwsze, przeprowadzić kompleksową analizę ryzyka i upewnić się, że posiadają odpowiednie kompetencje techniczne.
Drugie zalecenie dotyczy wdrożenia procesów zarządzania ryzykiem powiązanym z kryptoaktywami. Powinny one być zintegrowane z istniejącymi procedurami, w tym zapobiegania praniu pieniędzy, monitorowania przestrzegania sankcji gospodarczych i identyfikowania oszustw. „Rada nadzorcza i zarządzający powinni otrzymywać aktualne i szczegółowe informacje dotyczące profilu ryzyka banku związanego z kryptoaktywami” – zaleca Komitet Bazylejski.
Bank powinien również informować o zaangażowaniu w kryptoaktywa i związane z nimi usługi. Powinno się odbywać na podobnych zasadach jak w przypadku innych obowiązków sprawozdawczych wynikających z lokalnych regulacji. Komitet rekomenduje także, by banki informowały organy nadzoru o planowanych ekspozycjach i działaniach. Jednocześnie instytucje powinny upewnić się, czy taka działalność jest dopuszczalna.
Komitet w odpowiednim momencie zamierza precyzyjnie określić podejście nadzorcze do kryptoaktywów, czytamy w dokumencie. Realizując to zadanie, zamierza koordynować swoje podejście z „innymi ciałami tworzącymi globalne standardy” oraz Radą Stabilności Finansowej (Financial Stability Board).
