WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	1 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	1 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30	1 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	1 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	83 948	61 150	18 631	12 796
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	6 892	3 024	1 530	633
III. Zysk (strata) brutto	5 423	-29	1 204	-6
IV. Zysk (strata) netto	4 266	-51	947	-11
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-7 326	7 687	-1 626	1 609
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 240	-1 995	-275	-417
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	10 312	-2 467	2 289	-516
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	1 747	3 225	388	675
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	208 791	180 088	45 041	40 466
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	79 951	55 514	17 247	12 474
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	5 116	5 534	1 104	1 244
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	69 533	44 923	15 000	10 094
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	128 840	124 574	27 794	27 992
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	2 500	2 500	539	562
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,85	-0,01	0,19	0,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	25,77	24,91	5,56	5,60
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
	(zgodnie z § 66 ust. 9 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)


	Plik	Opis

	POZOSTAŁE INFORMACJE
	(zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)

	Informacje, które Emitent jest zobowiązany przekazać zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych zostały zawarte w "Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2023/2024 trwającego od 1 lipca 2023 r. do 30 czerwca 2024 r.
	Plik	Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2023-11-16	Leszek Wąsowicz	Prezes Zarządu
2023-11-16	Justyna Wąsowicz	Wiceprezes Zarządu

BILANS
	w tys.	zł
	stan na 2023-09-30 koniec kwartału / 2023	stan na koniec poprz. kwartału /	stan na 2023-06-30 koniec poprz. roku / 2022	stan na 2022-09-30 koniec kwartału / 2022
AKTYWA
I. Aktywa trwałe	49 691		49 514	47 348
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	393		362	307
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	48 416		48 252	46 274
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
udziały lub akcje w innych jednostkach
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	882		900	767
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	882		900	767
Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe	156 819		128 293	154 053
1. Zapasy	119 752		97 604	124 224
2. Należności krótkoterminowe	32 098		27 634	23 504
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale
2.1. Od pozostałych jednostek	32 098		27 634	23 504
3. Inwestycje krótkoterminowe	4 242		2 096	5 796
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	4 242		2 096	5 796
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	3 843		2 096	5 540
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	399		0	256
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	727		959	529
Należne wpłaty na kapitał zakładowy
III. Akcje (udziały) własne	2 281		2 281	2 281
A k t y w a r a z e m	208 791		180 088	203 682
PASYWA
I. Kapitał własny	128 840		124 574	110 741
1. Kapitał zakładowy	2 500		2 500	2 500
2. Kapitał zapasowy	100 033		100 033	87 115
Kapitał z aktualizacji wyceny
3. Pozostałe kapitały rezerwowe	8 259		8 259	8 259
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych	13 782			12 918
5. Zysk (strata) netto	4 266		13 782	-51
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	79 951		55 514	92 941
1. Rezerwy na zobowiązania	2 007		1 706	1 079
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	1 976		1 685	1 069
a) długoterminowa	235		235	125
b) krótkoterminowa	1 741		1 450	944
1.2. Pozostałe rezerwy	31		21	10
długoterminowe
a) krótkoterminowe	31		21	10
2. Zobowiązania długoterminowe	5 116		5 534	4 811
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2.1. Wobec pozostałych jednostek	5 116		5 534	4 811
3. Zobowiązania krótkoterminowe	69 533		44 923	83 531
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
3.1. Wobec pozostałych jednostek	68 884		44 273	82 982
3.2. Fundusze specjalne	649		650	549
4. Rozliczenia międzyokresowe	3 295		3 351	3 520
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe	3 295		3 351	3 520
a) długoterminowe	3 070		3 126	3 295
b) krótkoterminowe	225		225	225
P a s y w a r a z e m	208 791		180 088	203 682
Wartość księgowa	128 840		124 574	110 741
Liczba akcji (w szt.)	5 000 000		5 000 000	5 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	25,77		24,91	22,15
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE
	w tys.	zł
	stan na 2023-09-30 koniec kwartału / 2023	stan na koniec poprz. kwartału /	stan na 2023-06-30 koniec poprz. roku / 2022	stan na 2022-09-30 koniec kwartału / 2022
1. Należności warunkowe	209		209	209
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	209		209	209
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	209		209	209
Zobowiązania warunkowe
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	209		209	209

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	w tys.	zł
	1 kwartał/2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30	kwartały narastająco / okres od do
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	83 948		61 150
od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	3 138		3 085
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	80 810		58 065
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	63 161		47 519
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	2 598		2 566
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	60 563		44 952
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	20 787		13 631
IV. Koszty sprzedaży	7 413		5 612
V. Koszty ogólnego zarządu	6 549		5 065
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży	6 825		2 954
VII. Pozostałe przychody operacyjne	129		159
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	17		68
2. Dotacje	56		56
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne przychody operacyjne	56		35
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	62		89
Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
1. Inne koszty operacyjne	62		89
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	6 892		3 024
X. Przychody finansowe	0		0
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
od pozostałych jednostek, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Odsetki, w tym:
od jednostek powiązanych
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Inne
XI. Koszty finansowe	1 469		3 053
1. Odsetki w tym:	885		1 288
dla jednostek powiązanych
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0		2
3. Inne	584		1 763
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XII. Zysk (strata) brutto	5 423		-29
XIII. Podatek dochodowy	1 157		22
a) część bieżąca	1 139		188
b) część odroczona	18		-166
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XIV. Zysk (strata) netto	4 266		-51
Zysk (strata) netto (zannualizowany)	4 266		-51
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	5 000 000		5 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,85		-0,01
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	1 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	kwartały narastająco / okres od do	rok 2022 okres od 2022-07-01 do 2023-06-30	1 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	124 574		110 792	110 792
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	124 574		110 792	110 792
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	2 500		2 500	2 500
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	2 500		2 500	2 500
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	100 033		87 115	87 115
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	0		12 918	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0		12 918	0
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0		12 918	0
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	100 033		100 033	87 115
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	8 259		8 259	8 259
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
3.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	8 259		8 259	8 259
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	13 782		12 918	12 918
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	13 782		12 918	12 918
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)	0		12 918	0
- przekazanie na kapitał zapasowy	0		12 918	0
4.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	13 782		0	12 918
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	13 782		0	12 918
5. Wynik netto	4 266		13 782	-51
a) zysk netto	4 266		13 782	-51
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	128 840		124 574	110 741
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	128 840		124 574	110 741

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	1 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30	kwartały narastająco / okres od do
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	4 266		-51
II. Korekty razem	-11 592		7 738
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja	1 061		860
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	407		934
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-17		-68
4. Zmiana stanu rezerw	301		318
5. Zmiana stanu zapasów	-22 149		2 997
6. Zmiana stanu należności	-4 463		-1 551
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	14 692		4 046
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	194		85
9. Inne korekty	-1 618		117
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-7 326		7 687
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	18		68
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	18		68
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	1 258		2 063
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 258		2 063
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-1 240		-1 995
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	12 467		2 102
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki	12 467		2 102
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	2 155		4 569
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek	1 764		3 650
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
2. Odsetki	390		919
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	10 312		-2 467
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	1 747		3 225
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	1 747		3 225
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	2 096		2 315
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	3 843		5 540
- o ograniczonej możliwości dysponowania	571		408

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

	INFORMACJA DODATKOWA
	(zgodnie z § 66 ust. 4 i 5 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)


	Plik	Opis
	SA-Q1_2023.pdfSA-Q1_2023.pdf	Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za I kwartał roku obrotowego 2023/2024 obejmującego okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
	SA-Q1_2023_zal1.pdfSA-Q1_2023_zal1.pdf	Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2023/2024 trwającego od 1 lipca 2023 r. do 30 czerwca 2024 r.

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)

HELIO S.A.: wyniki finansowe

STRONA TYTUŁOWA >>>

Komentarze (0)

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

STRONA TYTUŁOWA >>>

Powiązane:

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki