GiełdaNEONET:
Newsletter
REKLAMA
SKORZYSTAJ

NEONET:

2005-09-30 21:43
publikacja
2005-09-30 21:43
Spis treści:

1. STRONA TYTUŁOWA

2. WYBRANE DANE FINANSOWE

3. KOREKTA RAPORTU

4. RAPORT Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

5. OPINIA I RAPORT Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

8. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

9. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

10. BILANS

11. POZYCJE POZABILANSOWE

12. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

13. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

14. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

15. TREŚĆ PRZEPISU

16. TREŚĆ PRZEPISU

17. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE

18. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

19. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)

20. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

21. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

22. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)

23. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO

24. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE

25. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)

26. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH

27. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

28. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)

29. ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

30. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

31. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:

32. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE

33. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE

34. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE

35. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE

36. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE

37. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE

38. ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

39. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

40. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.

41. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

42. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

43. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

44. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

45. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)

46. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

47. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

48. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

49. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

50. ZAPASY

51. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

52. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH

53. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH

54. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)

55. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:

56. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE

57. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE

58. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

59. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

60. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

61. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

62. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)

63. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)

64. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

65. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

66. ODPISY AKTUALIZUJĄCE

67. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

68. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

69. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

70. KAPITAŁ ZAPASOWY

71. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY

72. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)

73. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)

74. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

75. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)

76. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)

77. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)

78. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)

79. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

80. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY

81. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

82. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

84. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

85. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

86. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

87. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

88. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY

89. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

90. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ

91. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)

92. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)

93. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

94. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)

95. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

96. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)

97. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

98. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE

99. INNE KOSZTY OPERACYJNE

100. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH

101. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK

102. INNE PRZYCHODY FINANSOWE

103. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK

104. INNE KOSZTY FINANSOWE

105. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

106. ZYSKI NADZWYCZAJNE

107. STRATY NADZWYCZAJNE

108. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY

109. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

110. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO

111. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY

112. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:

113. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:

114. PODZIAŁ ZYSKU

115. ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ

116. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

117. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

118. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

119. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH


Spis załączników:
Neonet_SA_2005_PSF_RAP_1.0_gielda.rtf  (RAPORT Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
Oswiadczenie_Zarzadu_do_sprawozdania[1].rtf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
Oswiadczenie_Zarzadu_dotyczace_podmiotu_badajacego_sprawozdanie[1].rtf  (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH)
POLROCZNE_SPRAWOZDANIE_FINANSOWE(23.09.05).rtf  (WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
Informacja_dodatkowa_26.09.05.rtf  (WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
SPR__ZARZADU_na_I_pol2005_26.09.05.rtf  (WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)

STRONA TYTUŁOWA    >>>

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 203 606 157 461 49 897 33 282
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 503 2 038 613 431
III. Zysk (strata) brutto 328 306 306 65
IV. Zysk (strata) netto 441 619 108 131
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -23 713 -5 282 -5 869 -1 117
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 978 -1 546 -490 -327
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 23 700 5 964 5 866 1 261
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 991 -864 -493 -183
IX. Aktywa, razem 223 768 131 506 55 387 28 952
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 201 263 111 748 49 816 24 602
XI. Zobowiązania długoterminowe 8 115 2 834 2 009 624
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 192 205 108 909 47 574 23 977
XIII. Kapitał własny 22 205 19 758 5 570 4 350
XIV. Kapitał zakładowy 1 251 1 251 310 275
XV. Liczba akcji (w szt.) 6 255 000 6 255 000 6 255 000 6 255 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,07 0,10 0,02 0,02
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,07 0,10 0,02 0,02
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 3,59 3,15 0,89 0,69
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 3,59 3,15 0,89 0,89
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
Neonet SA 2005 PSF RAP 1.0 giełda.rtf Neonet SA 2005 PSF RAP 1.0 giełda.rtf

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
Oswiadczenie_Zarzadu_do_sprawozdania[1].rtf Oswiadczenie_Zarzadu_do_sprawozdania[1].rtf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Plik Opis

Oswiadczenie_Zarzadu_dotyczace_podmiotu_badajacego_sprawozdanie[1].rtf Oswiadczenie_Zarzadu_dotyczace_podmiotu_badajacego_sprawozdanie[1].rtf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności:
a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek,
b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony,
c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe,
d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta,
e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe,
f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe,
g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia,
h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności,
i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej,
j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie,
k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych,
l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności:
- kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu,
- kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego,
- najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie,
m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia,
n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.
Plik Opis
PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE(23.09.05).rtf PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE(23.09.05).rtf
Informacja dodatkowa 26.09.05.rtf Informacja dodatkowa 26.09.05.rtf
SPR ZARZĄDU na I pół2005 26.09.05.rtf SPR ZARZĄDU na I pół2005 26.09.05.rtf

BILANS
Noty w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 26 662 26 735 13 085
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508 2 024 1 341 63
- wartość firmy 260 289 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 23 107 24 253 12 433
3. Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955 0 0 0
3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0
Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe 1012768211103930 623 233 242
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 623 233 242
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 623 61
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach 172 242
Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 908 908 347
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 908 908 347
Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 197 106 192 037 118 421
1. Zapasy 1666813612196046 96 208 98 362 51 786
2. Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 94 780 87 474 61 936
2.1. Od jednostek powiązanych 26 628 4 125
2.2. Od pozostałych jednostek 68 152 83 348 61 936
3. Inwestycje krótkoterminowe 2 043 4 024 3 180
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 351975687189 2 043 4 024 3 180
w jednostkach powiązanych
a) w pozostałych jednostkach 11 1 474
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 032 4 024 1 706
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 4 075 2 177 1 519
A k t y w a r a z e m 223 768 218 772 131 506
PASYWA
I. Kapitał własny 22 505 22 064 19 758
1. Kapitał zakładowy 64577293250372 1 251 1 251 1 251
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 92985731349837
2. Kapitał zapasowy 25081389916540 584 584 12 124
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000 2 806
4. Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248 23 046 13 611
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych -2 817 -2 817 2 958
6. Zysk (strata) netto 441 9 435 619
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 201 263 196 708 111 748
1. Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 164 264 5
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 164 164
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 8 115 8 018 2 834
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek 8 115 8 018 2 834
3. Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 192 905 188 398 108 909
3.1. Wobec jednostek powiązanych 15 415 531
3.2. Wobec pozostałych jednostek 177 422 187 816 108 868
3.3. Fundusze specjalne 68 51 41
4. Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 79 28
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 79 28
długoterminowe
a) krótkoterminowe 79 28
P a s y w a r a z e m 223 768 218 772 131 506
Wartość księgowa 22 505 22 064 19 758
Liczba akcji (w szt.) 6 255 000 6 255 000 6 255 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1145262516050845 3,59 3,52 3,16
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 6 255 000 6 255 000 6 255 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1145262516050845 3,59 3,59 3,16
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
Nota w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
1. Należności warunkowe 77823021977121 172
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 172
- otrzymanych gwarancji i poręczeń 172
2. Zobowiązania warunkowe 77823021977121 1 550
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 1 550
- udzielonych gwarancji i poręczeń 147 1 550
3. Inne (z tytułu) 26 346
- przystąpienie do długu PIGO SA 26 346
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 147 28 067

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 203 606 157 461
- od jednostek powiązanych 6 294
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 19 829 6 984
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 72586509004100 183 777 150 477
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 174 220 140 230
jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064
1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 174 220 140 230
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 29 386 17 231
IV. Koszty sprzedaży 45572916414064 15 435 8 724
V. Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 11 448 6 469
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 2 503 2 038
VII. Pozostałe przychody operacyjne 948 467
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Dotacje 14
2. Inne przychody operacyjne 69397821712728 948 453
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 003 1 281
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 81
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
2. Inne koszty operacyjne 145663874146044 922 1 281
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 448 1 224
X. Przychody finansowe 117247249039429 718 4
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym: 55 4
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji 148101837984846
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 663
XI. Koszty finansowe 137680768697064 2 838 922
1. Odsetki w tym: 2 343 705
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji 148101837984846
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 495 217
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 328 306
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne 743255212540219
Straty nadzwyczajne 135834729852311
XIII. Zysk (strata) brutto 328 306
XIV. Podatek dochodowy 3132481708979 -113 -313
a) część bieżąca -313
b) część odroczona -113
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 112632694434962
XV. Zysk (strata) netto 441 619
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 441 619
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 255 000 502
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1635162711002289 0,07 0,09
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 255 502
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1635162711002289 0,07 0,09
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 22 064 15 333 18 139
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -2 817
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 22 064 12 516 18 139
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 251 251 251
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 1 000 1 000
a) zwiększenia (z tytułu) 1 000 1 000
- emisji akcji (wydania udziałów) 1 000 1 000
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 251 1 251 1 251
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 584 12 124 12 124
Zmiany kapitału zapasowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
a) zmniejszenia (z tytułu) 11 540
pokrycia straty
- rzeniesienie na kapitał rezerwowy 11 540
2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu 584 584 12 124
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 2 806
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 2 806
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 13 611 0 0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 9 435 11 540
a) zwiększenia (z tytułu) 9 435 11 540
- przeksięgowanie wyniku za rok 2004 9 435
- -przeksięgowanie wyniku za rok 2003 2 071
- przeniesienie z kapitału zapasowego 11 540
zmniejszenia (z tytułu)
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 23 046 13 611 0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9 435 2 958 2 958
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 9 435 2 958 2 958
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -2 817
korekty błędów podstawowych
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 9 435 142
zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych 9 435
a) zmniejszenia (z tytułu) 9 435 2 958
- podział zysku 2 071
- wypłata dywidendy 887
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 2 958
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -2 817
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -2 817
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
5.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -2 817
6. Wynik netto 441 9 435 619
a) zysk netto 441 9 435 619
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 22 505 22 064 19 758
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 22 505 22 064

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto 441 619
II. Korekty razem -24 154 -5 901
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 2 041 786
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -663
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 064
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
4. Zmiana stanu rezerw 2 -752
5. Zmiana stanu zapasów 2 154 -4 077
6. Zmiana stanu należności -7 305 -17 760
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -19 803 15 236
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 644 666
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -23 713 -5 282
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
I. Wydatki 1 978 1 546
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 578 1 546
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Na aktywa finansowe, w tym: 400
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
a) w pozostałych jednostkach 400
- nabycie aktywów finansowych 400
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 978 -1 546
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 25 193 5 798
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 1 000
2. Kredyty i pożyczki 24 513 4 798
Emisja dłużnych papierów wartościowych
3. Inne wpływy finansowe 680
II. Wydatki 1 493 -166
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek 195
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
2. Odsetki 1 064
3. Inne wydatki finansowe 232 166
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 23 700 5 964
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 991 -864
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 991 -864
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 4 024 2 570
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 033 1 706
o ograniczonej możliwości dysponowania
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
koszty zakończonych prac rozwojowych
a) wartość firmy 260 289
koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
oprogramowanie komputerowe
b) inne wartości niematerialne i prawne 1 764 1 052 63
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem 2 024 1 341 63


ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 289 1 542 1 831
b) zwiększenia (z tytułu) 891 891
- zakup 891 891
zmniejszenia (z tytułu)
c) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 289 2 433 2 722
d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 490 490
e) amortyzacja za okres (z tytułu) 29 179 179
f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 29 669 698
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
g) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 260 1 764 2 024


WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) własne 2 024 1 341 63
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem 2 024 1 341 63

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) środki trwałe, w tym: 19 941 21 036 11 514
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2 746 2 747 337
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10 506 10 641 7 241
- urządzenia techniczne i maszyny 999 739 363
- środki transportu 5 053 5 859 3 359
- inne środki trwałe 637 1 050 214
b) środki trwałe w budowie 3 166 3 218 919
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem 23 107 24 253 12 433

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 2 764 11 571 2 842 8 820 3 031 29 029
b) zwiększenia (z tytułu) 184 591 384 54 1 213
- inne 184 184
- zakup 591 384 54 1 029
c) zmniejszenia (z tytułu) 101 872 973
- inne 101 101
- sprzedaż 872 872
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 2 764 11 655 3 433 8 332 3 085 29 269
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 17 931 2 103 2 961 1 981 7 993
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 1 277 331 787 467 1 863
- zmniejszenia 59 469 469
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 18 1 149 2 434 3 279 2 448 9 328
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 2 746 10 506 999 5 053 637 19 941

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) własne 19 811 18 984 11 514
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 130 2 051
Środki trwałe bilansowe, razem 19 941 21 036 11 514

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
należności od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych (z tytułu)
od jednostek współzależnych (z tytułu)
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
od znaczącego inwestora (z tytułu)
od jednostki dominującej (z tytułu)
od pozostałych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto
odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto 0 0 0

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu


ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH		 w tys. zł
półrocze/ 2005 2004 półrocze /2004
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Należności długoterminowe, razem w tys. zł

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu


ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł
półrocze/ 2005 2004 półrocze/ 2004
a) w jednostkach zależnych 623 61
- udziały lub akcje 451 61
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki 172
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w pozostałych jednostkach 172 242
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki 172 242
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
Długoterminowe aktywa finansowe, razem 623 233 242

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu


ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2005
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu 233 265 265
- pozyczka 172 265 265
b) zwiększenia (z tytułu) 390 73
- odsetki naliczone 12
- udziały ELBIS 61
- udziały MM PLUS Sp.zo.o. 26
- udziały PIGO SA 304
- udziały XXL Sp z o.o. 60
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 105 23
- odpis aktualizujący 12
- spłata pożyczki 93 23
d) stan na koniec okresu 623 233 242

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. w tys. zł
a b c d e f g h i j k l
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
1. ELBIS Sp z o.o. ul.Straconki 2 43-300 Bielsko-Biała sprzedaż detaliczna i hurtowa sprzetu AGD RTV jednostka zależna powiazana kapitałowo ......... 01-12-2004 61 61 40,00 57,14 .........
2. Agencja XXL Sp z o.o. ul.Łaciarska 28 50146 Wrocław usługi reklamowe i markietingowe jednostka zależna powiązana kapitałowo ............. 11-02-2005 61 60 100,00 100,00 ..........
3. 3 PIGO SA ul.Gietkowska 9a 10-170 Olsztyn usługi w zakresie zarządzania placówkami handlowymi jednostka zależna powiązana kapitałowo ............. 11-02-2005 303 303 100,00 100,00 ............
4. 4 MM Plus Sp z o.o. ul.Łaciarska 28 50-146 Wrocław usługi w zakresie zarzadzania placówkami handlowymi jednostka zależna powiązana kapitałowo ................... 11-02-2005 26 26 100,00 100,00 ..............


UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp. w tys. zł
a m n o p r s t
nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto
1. XXL Sp. z o.o -202 59 54 -315 -310 5 530 125 405 121 121 328 3 506
2. MM+ Sp. z o.o. 41 26 6 8 1 7 170 170 137 137 210 1 278
3. Elbis sp. z o.o. 661 50 611 5 249 5 249 2 407 2 407 5 910 8 929
4. Pigo S.A. -236 408 6 857 -7 502 -7 839 337 9 216 9 154 1 207 1 207 8 980 16 088

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
a b c d e f g h i
Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej zł 623 233 242
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł 623 233 242


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2) ....
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2) ....
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2) ....
A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 623 233 242
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 451 61
korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu 61 0
- wartość według cen nabycia 451 61
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 172
c1) udzielone pożyczki 172
korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu 172
- wartość według cen nabycia 172
c2) ....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem 623 233 242

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. 172 172 242
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł 172 172 242

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
Inne inwestycje długoterminowe, razem


ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł


ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 908 579 347
a) odniesionych na wynik finansowy 908 579 347
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia 0 908
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 908
- bonusów rozliczanych na zapasy 818
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- inne roznice przejsciowe 91
3. Zmniejszenia 0 579
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 579
- bonusy rozliczone na zapasy 579
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 908 908 347
a) odniesionych na wynik finansowy 908 908 347
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:

Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- powstania straty podatkowej
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej

Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
- wykorzystania straty podatkowej

Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań:
- kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
materiały
półprodukty i produkty w toku
produkty gotowe
a) towary 96 208 98 362 51 786
zaliczki na dostawy
Zapasy, razem 96 208 98 362 51 786

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) od jednostek powiązanych 26 628 4 125
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 26 281 4 125
- do 12 miesięcy 26 281 4 125
powyżej 12 miesięcy
- inne 347
dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek 68 152 83 348 61 936
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 61 483 70 609 56 416
- do 12 miesięcy 61 483 70 609 56 416
powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 506 6 885 3 611
- inne 4 163 5 854 1 909
dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem 94 780 87 474 61 936
c) odpisy aktualizujące wartość należności 2 000 2 067
Należności krótkoterminowe brutto, razem 96 780 89 541

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 26 628 4 125
- od jednostek zależnych 26 628 4 125
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
inne, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 26 628 4 125
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 26 628 4 125


ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
Stan na początek okresu 2 067 1 671
a) zwiększenia (z tytułu) 534
- odpis 534
b) zmniejszenia (z tytułu) 67 138
- rozwiązanie 67 138
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 2 000 2 067

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł 96 780 89 541 61 936
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 96 780 89 541 61 936


NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) -
O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) do 1 miesiąca 32 680 32 434
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 15 236 12 717
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 144 79
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
d) należności przeterminowane 39 799 25 515
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 87 859 70 744
e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 95 135
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 87 764 70 609






Typowe dla działalności firmy są przedziały wymienione w pkt.a i b
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta


NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE		 w tys. zł
półrocze/2005 2004 półrocze / 2004
a) do 1 miesiąca 9 744 11 162
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 6 283 12 795
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 13 870 595
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 9 142 243
e) powyżej 1 roku 760 721
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 39 799 25 515
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 95 135
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 39 704 25 379

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"
Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
w jednostkach zależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki 11 1 474
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 032 4 024 1 706
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 609 2 236 1 309
- inne środki pieniężne 423 1 788 397
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 043 4 024 3 180


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł 2 043 3 977
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 47
b1. jednostka / waluta tys./EUR 11
po przeliczeniu na tys. zł 47
-
pozostałe waluty w tys. zł zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 2 043 4 024


PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2) ....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2) ....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2) ....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2) ....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem


UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł 11 0 1 474
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł 11 1 474
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 11 0 1 474


ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł 2 043 4 024 3 180
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 2 043 4 024 3 180

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 420 2 177
- inne 1 420 304
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 2 655 1 873 1 519
- podatek VAT 2 289 1 873
- pozostale 366
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 4 075 2 177 1 519

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić:
a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie,
b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów,
c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)
seria A akcje imienne uprzywilejowane na 1 akcje przypadają 2 głosy 4 525 000 905 gotówka 15-03-2005
seria B akcje zwykłe na okaziciela 1 730 000 346 gotówka 15-03-2005
Liczba akcji, razem 6 255 000
Kapitał zakładowy, razem 1 251
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,20
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o:
- liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji
- zmianach wartości nominalnej akcji
- zmianach praw z akcji
oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego

Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie


AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
utworzony ustawowo
a) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 584 584 12 124
z dopłat akcjonariuszy / wspólników
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem 584 584 12 124

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 2 806
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
z wyceny instrumentów zabezpieczających
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 2 806


POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
- kapitał rezerwowy -rozwój firmy 23 046 13 611 0
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 23 046 13 611 0


ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem


ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 164 703 5
a) odniesionej na wynik finansowy 164
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia 0 164
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 164
- leasing samochodów 102
- inne tytuły 62
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia 0 703
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 703
- premie otrzymane w następnym roku 703
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 164 164 5
a) odniesionej na wynik finansowy 164 164 5
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:

Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu

Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy)
- zmiany stawek podatkowych
- rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania

Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań:
- kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych
- łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony


ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu


ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu


ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu


ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) stan na początek okresu 0 53
b) zwiększenia (z tytułu) 100
wykorzystanie (z tytułu)
c) rozwiązanie (z tytułu) 53
d) stan na koniec okresu 0 100

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
a) wobec pozostałych jednostek 8 115 8 018 2 834
- kredyty i pożyczki 7 285 6 993 2 834
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- leasing operacyjny ujęty w księgach 830 1 025
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe, razem 8 115 8 018 28 934


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) powyżej 1 roku do 3 lat 7 556 6 325 2 834
b) powyżej 3 do 5 lat 559 1 693
powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem 8 115 8 018 2 834

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł 8 115 8 018 2 834
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 8 115 8 018 2 834


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta
Kredyt Bank SA ul.Kasprzaka 2/8, 01-211 Warszawa 2 682 2 682 w tys. zł 2 238 2 238 w tys. zł WIBOR 1M + plus marża banku 30.06.2009 hipoteka kaucyjna do kwoty 3.330.000 zł na nieruchomości magazynowo – biurowej położonej we Wrocławiu przy ul. Żmigrodzkiej 242 D,G,H; KW 97359 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej;
GE Money Bank Gdańsk, ul. Wały Jagielońskie 36 70 70 w tys. zł 44 44 w tys. zł Na podstawie stopy bazowej ustalanej przez Zarząd Banku 01.03.2007 zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, przewłaszczenie
GE Money Bank Gdańsk, ul. Wały Jagielońskie 36 64 64 w tys. zł 50 50 w tys. zł Na podstawie stopy bazowej ustalanej przez Zarząd Banku 01.09.2007 zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, przewłaszczenie
DaimlerChrysler Bank al.Jana Pawła II 15, 00-828 Warszawa 221 221 w tys. zł 139 139 w tys. zł Na podstawie stopy bazowej ustalanej przez Zarząd Banku 22.03.2007 zastaw rejestrowy, przewłaszczenie
Marek Majewski 5 030 5 030 w tys. zł 5 493 5 493 w tys. zł 03.01.2007
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł


ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) wobec jednostek zależnych 15 415 531
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 15 288 531
- do 12 miesięcy 15 288 531
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju) 127
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
b) wobec pozostałych jednostek 177 422 187 816 108 868
- kredyty i pożyczki, w tym: 72 740 48 520 39 386
- długoterminowe w okresie spłaty 1 178
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 98 422 116 683 59 284
- do 12 miesięcy 98 422 116 683 59 284
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe 734 12 394 7 178
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 748 2 560 413
- z tytułu wynagrodzeń 319 233 161
- inne (wg tytułów) 2 459 7 426 2 446
c) fundusze specjalne (wg tytułów) 68 51 41
- ZFŚS 68 51 41
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 192 905 188 398 108 909

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) w walucie polskiej w tys. zł 192 905 175 187 108 909
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 13 211
b1. jednostka / waluta tys/CHF 5 000
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 192 905 188 398 108 909


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta
Kredyt Bank SA III o/Wrocław ul.Kasprzaka 2/8, 01-211 Warszawa 5 000 5 000 w tys. zł 4 997 4 997 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 28.10.2005 Zabezpieczenie spłaty kredytu stanowią: (i) zastaw rejestrowy na towarach handlowych o wartości 42.500 tys. zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej do tej kwoty, (ii) hipoteka w wysokości 4.750 tys. ustanowiona na nieruchomości położonej we Wrocławiu, przy ul. Żmigrodzkiej 242 D,G,H, (iii) 12 sztuk weksli in blanco, opłaconych do kwoty 12.000 tys. zł, (iv) przystąpienie do długu PIGO S.A., (v) pełnomocnictwa do dysponowania rachunkami bieżącymi Spółki oraz PIGO S.A. prowadzonymi w innych bankach, (vi) pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem PIGO S.A. prowadzonym w Kredyt Banku S.A. Oddział w Olsztynie. Ponadto Spółka poddała się egzekucji do kwoty 6.391 tys. zł.
Kredyt Bank SA III o/Wrocław ul.Kasprzaka 2/8, 01-211 Warszawa 12 547 12 547 w tys. zł 12 547 12 547 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 28.10.2005 Zabezpieczenie spłaty kredytu stanowią: (i) zastaw rejestrowy na towarach handlowych o wartości 42.500 tys. zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej do tej kwoty, (ii) 12 sztuk weksli in blanco, opłaconych do kwoty 12.000 tys. zł, (iii) przystąpienie do długu PIGO S.A., (iv) pełnomocnictwa do dysponowania rachunkami bieżącymi Spółki oraz PIGO S.A. prowadzonymi w innych bankach, (v) pełnomocnictwa do dysponowania rachunkami bieżącymi Spółki i przystępującego do długu prowadzonych w innych bankach (vi) pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem PIGO S.A. prowadzonym w Kredyt Banku S.A. Ponadto Spółka poddała się egzekucji do kwoty 15.870.5 tys. zł.
Kredyt Bank SA III o/Wrocław ul.Kasprzaka 2/8, 01-211 Warszawa 9 105 9 105 w tys. zł 8 530 8 530 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 21.10.2005 Zabezpieczenie spłaty kredytu i innych związanych z kredytem należności stanowi: (i) zastaw rejestrowy na towarach handlowych o wartości 42.500 tys. zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej do kwoty 42.500 tys. zł (ii) hipoteka w wysokości 1.300 tys. zł ustanowiona na nieruchomości położonej we Wrocławiu przy ul. Żmigrodzkiej 242D dla której prowadzona jest przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu IV Wydział Ksiąg Wieczystych księga wieczysta nr KW 107993 wraz z cesja praw z polisy ubezpieczeniowej do kwoty 1.300 tys. zł (iii) 12 sztuk weksli in blanco wraz z deklaracją wekslową, wystawionych przez Kredytobiorcę opłaconych do kwoty 12.000 tys zł (iv) przystąpienie do długu spółki PIGO S.A., (v) pełnomocnictwa do dysponowania rachunkami bieżącymi spółki i PIGO S.A. prowadzonymi w innych bankach, (vi) pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem PIGO S.A. prowadzonym w Kredyt Banku S.A. w Olsztynie. Spółka oświadczyła również, że poddaje się egzekucji na podstawie bankowego tytułu egzekucyjnego wystawionego przez Kredyt Bank S.A. obejmującego roszczenie z tytułu umowy do kwoty zadłużenia w wysokości 10.400 tys. zł.
BPH S.A. al.Pokoju 1, 31-548 Kraków 9 000 9 000 w tys. zł 8 728 8 728 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 30.03.2006 zastaw rejestrowy towarów handlowych na kwotę 14.000.000 zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej
BRE Bank S.A. ul.Senatorska 18, 00-950 Warszawa 3 500 3 500 w tys. zł 3 411 3 411 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 02.03.2006 weksel in blanco,zastaw rejestrowy na środkach obrotowych wraz z cesją ubezpieczenia 3.500.000, cesja wierzytelności należnych od kontrahentów o wartości nie niższej niż 2.500.000 zł
BRE Bank S.A. ul.Senatorska 18, 00-950 Warszawa 1 500 1 500 w tys. zł 1 500 1 500 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 02.03.2006 weksel in blanco,zastaw rejestrowy na środkach obrotowych wraz z cesją ubezpieczenia 3.500.000, cesja wierzytelności należnych od kontrahentów o wartości nie niższej niż 2.500.000 zł
ING Bank Śląski S.A. ul.Sokolska 34, 40-086 Katowice 13 100 13 100 w tys. zł 13 011 13 011 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 05.05.2006 zastaw rejestrowy na należnościach handlowych od kontrahentów o łącznej wartości nie niższej niż 17.000.000 zł;bezwarunkowa cesja należności od kontrahentów o wartości nie niższej niż 7.500.000 zł.
ING Bank Śląski S.A. ul.Sokolska 34, 40-086 Katowice 10 000 10 000 w tys. zł 6 221 6 221 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 05.05.2006 zastaw rejestrowy na towarach handlowych o wartości 8.000.000 zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej ;bezwarunkowa cesja należności od kontrahentów o wartości nie niższej niż 6.000.000 zł.
NORD LB Warszawa ul. Kruczkowskiego 8 3 000 3 000 w tys. zł 2 864 2 864 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 30.04.2006 cesja wierzytelności należnych od kontrahentów o wartości nie niższej niż 4.000.000 zł; zastaw rejestrowy na towarach handlowych o wartości 10.000.000 zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej ;zastaw rejestrowy na majątku trwałym (samochody) o łącznej wartości nie niższej niż 1.500.000 zł;
GE Money Bank Gdańsk, ul. Wały Jagielońskie 36 128 128 w tys. zł 8 8 w tys. zł Na podstawie stopy bazowej ustalanej przez Zarząd Banku 07.08.2005 zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, przewłaszczenie
GE Money Bank Gdańsk, ul. Wały Jagielońskie 36 24 24 w tys. zł 6 6 w tys. zł Na podstawie stopy bazowej ustalanej przez Zarząd Banku 11.12.2005 zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, przewłaszczenie
GE Money Bank Gdańsk, ul. Wały Jagielońskie 36 25 25 w tys. zł 8 8 w tys. zł Na podstawie stopy bazowej ustalanej przez Zarząd Banku 01.01.2006 zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, przewłaszczenie
GE Money Bank Gdańsk, ul. Wały Jagielońskie 36 63 63 w tys. zł 20 20 w tys. zł Na podstawie stopy bazowej ustalanej przez Zarząd Banku 06.01.2006 zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, przewłaszczenie
NORD LB Warszawa ul. Kruczkowskiego 8 7 000 7 000 w tys. zł 7 000 7 000 w tys. zł WIBOR 1M plus marża banku 30.04.2007 cesja wierzytelności należnych od kontrahentów o wartości nie niższej niż 4.000.000 zł; zastaw rejestrowy na towarach handlowych o wartości 10.000.000 zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej; zastaw rejestrowy na majątku trwałym (samochody) o łącznej wartości nie niższej niż 1.500.000 zł wraz z cesją polisy; hipoteka kaucyjna w kwocie 3.000.000 zł ustanowiona na 5 nieruchomościach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej;
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł


ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
długoterminowe (wg tytułów)
krótkoterminowe (wg tytułów)
a) rozliczenia międzyokresowe przychodów 79 28 0
długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów) 79 28 0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 79 28 0

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję






Wartość księgową na 1 akcję
obliczono,dzieląc wartość księgową Spółki przez liczbę akcji.
Wobec niewystępowania w żadnym z analizowanych okresów czynników
rozwadniających akcje,rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję jest
równa księgowej wartości na jedną akcję.
Plik Opis


NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem


ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)		 w tys. zł
półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
- przychody netto ze sprzedaży usług 19 829 6 984
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 19 829 6 984
w tym: od jednostek powiązanych


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) kraj 19 829 6 984
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
eksport
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 19 829 6 984
w tym: od jednostek powiązanych


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
- Przychody netto ze sprzedaży towarów 183 777 150 477
- w tym: od jednostek powiązanych 6 294
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 183 777 150 477
- w tym: od jednostek powiązanych 6 294


PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) kraj 180 273 150 477
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
b) eksport 3 504
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 183 777 150 477
w tym: od jednostek powiązanych

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) amortyzacja 2 041 786
b) zużycie materiałów i energii 2 502 1 027
c) usługi obce 12 523 7 620
d) podatki i opłaty 433 271
e) wynagrodzenia 5 184 2 883
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 055 568
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 4 372 2 174
- koszty reklamy i reprezentacji 3 714
- pozostałe koszty rodzajowe 658
Koszty według rodzaju, razem 28 110 15 328
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 1227 135
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -15 435 -8 724
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -11 448 -6 469
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 76
b) pozostałe, w tym: 872 457
- różnice inwentaryzacyjne 98
- pozostałe 283
- otrzymane odszkodowanie 492
Inne przychody operacyjne, razem 948 467

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
utworzone rezerwy (z tytułu)
a) pozostałe, w tym: 922
- niedobory 183
- przekazane darowizny 30
- przekazane bonusy 613
- inne 96
Inne koszty operacyjne, razem 922 1 281
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia


PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
z tytułu udzielonych pożyczek
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek
a) pozostałe odsetki 55 4
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 55 4
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 55 4

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) dodatnie różnice kursowe 663
- zrealizowane 663
niezrealizowane
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:
Inne przychody finansowe, razem 663

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) od kredytów i pożyczek 2 052 705
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki 291
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek 291
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 343 705

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
ujemne różnice kursowe, w tym:
zrealizowane
niezrealizowane
utworzone rezerwy (z tytułu)
a) pozostałe, w tym: 495 217
- dyskonto weksla 110
- prowizje od zaciagniętych kredytów 254 217
- prowizje od faktoringu i systemów ratalnych 131
Inne koszty finansowe, razem 495 217

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
1. Zysk (strata) brutto 328 306
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
2. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 0 0
Podatek dochodowy według stawki ... %
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
3. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 0 0
wykazany w rachunku zysków i strat
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy


PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -113 -313
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem -113 -313

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
- ujętego w kapitale własnym -113 -313
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia


PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych


POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem


UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:		 w tys. zł
półrocze / 2005 półrocze / 2004
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe






Zysk w wysokości 441 tys. zł Zarząd Spółki
przeznaczy na Kapitał rezerwowy
Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu

W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny

W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach

W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)		 w tys. zł
półrocze/ 2005 półrocze/ 2004
I. Zysk (strata) netto 441 619
II. Korekty razem -24 154 -5 901
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja 2 041 786
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -663
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 064
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
4. Zmiana stanu rezerw 2 -752
5. Zmiana stanu zapasów 2 154 -4 077
6. Zmiana stanu należności -7 305 -17 760
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów -19 803 15 236
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 644 666
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -23 713 -5 282

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić:

1. Informacje o instrumentach finansowych
1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na:
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
c) pożyczki udzielone i należności własne
d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

- przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie

1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
1.2.1. Należy zamieścić:
a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów,
które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności:
- zakres i charakter instrumentu
- cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie
- kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności
- sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych
- termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu
- możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją
- cenę lub przedział cen realizacji instrumentu
- możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów
- ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności
- dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone
- w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony
- inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi
- rodzaj ryzyka związanego z instrumentem
- sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości

c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do
sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak
również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane

c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego.

c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu:
- skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym:
- zyski lub straty z okresowej wyceny,
- kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości,
- zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży,
- kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego,
- kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności,
- kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych,
- okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem:
- zmian w przepływach pieniężnych,
- udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych,
- ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym

e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o:
- wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości
- efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne

f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o:
- szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia
- koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać
1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić:
a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie
została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne

b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu,
to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić:
a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie

b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych
w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny

1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w
związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych

1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane

1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą
stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami
zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz
długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na
zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis rodzaju zabezpieczeń
b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą
c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka
1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać
informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego
zobowiązania
b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających
c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody
lub koszty finansowe

1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami
finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:
a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny
b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych
c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty
planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez
emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych

3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa
własności budynków i budowli

4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania
w następnym okresie

5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady
inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę
środowiska naturalnego
7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań

7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o:
a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:
a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia
b) procentowym udziale
c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych
d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych
e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych
f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych
g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe

10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu
finansowym

14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów
i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu
oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody
jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana
średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych
danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi

17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych
w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym
skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych
na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności
oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie,
że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów):
- w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość
nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według
wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub
- w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku
połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku
roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych
- metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do
sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym
i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów

Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis


PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
Tematy
Ranking najtańszych kont firmowych z bonusami dla przedsiębiorców
Ranking najtańszych kont firmowych z bonusami dla przedsiębiorców

Komentarze (0)

dodaj komentarz

Powiązane:

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

Giełda
Finanse
Rozliczenie pit
Zanim wyjdziesznie przegap tego, co ważne w finansach!