Sezon na oszczędzanie trwa cały rok, ale na emeryturę lepiej zacząć odkładać jak najwcześniej. Rachunki IKE i IKZE nie tylko pozwalają na długoterminowe gromadzenie środków, ale zapewniają także określone korzyści podatkowe. Stawki nie są zbyt wysokie, warto jednak przyjrzeć się bliżej konkretnym ofertom już teraz.
IKE czy IKZE? Każdy wybór będzie dobry
O emeryturze warto pomyśleć jak najwcześniej. Nie od dziś wiadomo, że świadczenie z ZUS-u będzie dużo niższe niż pobierane wynagrodzenie, dlatego im szybciej zaczniemy oszczędzać, tym większy będzie nasz kapitał na zabezpieczenie starości. Właśnie z myślą o długoterminowym gromadzeniu środków w 2004 roku wprowadzono Indywidualne Konta Emerytalne (IKE), a potem także Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).
Oba produkty są dobrowolnymi formami ubezpieczenia emerytalnego, ale różnią się maksymalnymi rocznymi kwotami wpłat (zależnymi od przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce) i rodzajem preferencji podatkowych. Jeśli zależy nam na niższym podatku dochodowym, pomyślmy o IKZE, jeśli z kolei chcemy dokonywać większych wpłat i cieszyć się wyższymi kwotami przy przejściu na emeryturę, to IKE będzie lepszym wyborem.
Co trzeba wiedzieć o IKE?
- Roczny limit wpłat w 2025 r. to 26 019 zł.
- Pieniądze na IKE są zwolnione z opodatkowania podatkiem Belki.
- Środki podlegają dziedziczeniu i nie są objęte podatkiem od spadków i darowizn.
- Wypłata środków po osiągnięciu wieku emerytalnego wymaga dokonywania wpłat w 5 dowolnych latach albo dokonania ponad połowy wartości wpłat na 5 lat przed złożeniem wniosku o wypłatę z IKE.
- Wycofanie pieniędzy przed przejściem na emeryturę powoduje konieczność zapłaty podatku Belki.
- IKE mogą być prowadzone w formie kont oszczędnościowych, w rachunkach maklerskich lub w towarzystwach funduszy inwestycyjnych.
- Kapitał można przekazać na inne IKE w ramach wypłaty transferowej, nie tracąc korzyści podatkowych.
Co warto wiedzieć o IKZE?
- Roczny limit wpłat w 2025 r. to 10 407,60 zł.
- Kwoty wpłacane na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania PIT.
- Środki na IKZE są zwolnione z podatku Belki.
- Wypłata środków po osiągnięciu wieku emerytalnego wymaga wpłat w 5 latach kalendarzowych i podlega zryczałtowanemu podatkowi w wysokości 10%.
- Wycofanie pieniędzy przed przejściem na emeryturę powoduje objęcie całości środków podatkiem dochodowym według skali podatkowej.
- IKZE mogą być prowadzone w formie kont oszczędnościowych, w rachunkach maklerskich lub w towarzystwach funduszy inwestycyjnych.
- Kapitał można przekazać na inne IKZE w ramach wypłaty transferowej, nie tracąc korzyści podatkowych.
Oszczędzanie na IKE i IKZE Oszczędnościowym
Jak już wspomnieliśmy, IKE i IKZE mogą oferować nie tylko biura maklerskie czy TFI, ale także banki, przy czym oba produkty mogą działać wtedy jak typowe konta oszczędnościowe. Niestety propozycje banków w tym zakresie są dość skromne. IKZE Oszczędnościowe znajdziemy jedynie w ING Banku Śląskim, z kolei IKE prowadzone w tej samej formie dostępne są w BNP Paribas, mBanku i VeloBanku.
|
Ranking IKE i IKZE Oszczędnościowych |
|||
|---|---|---|---|
|
Oprocentowanie |
Limit wpłat / rok |
Uwagi |
|
|
IKE w VeloBanku NA STRONIE BANKU |
5,25% |
26 019 zł |
Oprocentowanie jest równe stopie referencyjnej NBP. |
|
IKE w mBanku NA STRONIE BANKU |
4,7% |
26 019 zł |
Oprocentowanie jest równe 80% stawki WIBOR1M z ostatniego dnia poprzedniego miesiąca. |
|
IKZE w ING Banku Śląskim NA STRONIE BANKU |
4% |
10 407,60 zł | |
|
IKE w BNP Paribas OFERTY |
3,75% |
26 019 zł |
Oprocentowanie jest równe stopie depozytowej NBP pomniejszonej o 1 p.p. |
|
Źródło: Bankier.pl |
|||
Oprocentowanie kont emerytalnych niestety jest wyraźnie niższe od standardowych rachunków oszczędnościowych. W ostatnim rankingu przygotowanym przez Monikę Dekrewicz znajdziemy jeszcze oferty na 7%, jednak w przypadku IKE najwyższa stawka to 5,25%, z kolei dla jedynego IKZE oszczędnościowego będzie to 4% w skali roku. Oprocentowanie uzależnione jest od wskaźników rynkowych: VeloBank i BNP opierają stawki na stopach NBP, z kolei mBank stosuje jako bazę WIBOR1M.
Oszczędzanie na emeryturę procentuje z czasem
Stawki na kontach emerytalnych prowadzonych w formie rachunków oszczędnościowych mogą być mało zachęcające, dlatego jeśli chcielibyśmy gromadzić kapitał nieco odważniej, możemy skorzystać z IKE i IKZE inwestycyjnych. Świadczenie z ZUS-u nie wystarczy na godną starość i będzie stanowić mniej niż 30% ostatniej pensji, a tego wiele osób nie jest świadomym. Dość powiedzieć, że niektórzy emeryci decydują się nawet na powrót do aktywności zawodowej, prawdopodobnie ze względu na niskie miesięczne kwoty, które otrzymują.
Wybór IKE czy IKZE zależy już od naszych preferencji. Na IKE rocznie możemy wpłacić więcej, ale za to po przejściu na emeryturę wypłacone środki nie będą pomniejszone o podatek Belki. W przypadku IKZE korzyści odczujemy przy rocznym zeznaniu podatkowym, bowiem wpłaty możemy odliczyć od dochodu, ale ich wysokość w ciągu roku nie może przekroczyć 10 407,60 zł.
Osobną kwestią pozostaje sam sposób oszczędzania: oszczędnościowe konta emerytalne, choć bezpieczne, proponują niezbyt wysokie oprocentowanie, dlatego można rozważyć inwestowanie z IKE lub IKZE maklerskim. Jakikolwiek będzie nasz wybór, po osiągnięciu wieku emerytalnego zyskamy dostęp do dodatkowych pieniędzy, których będzie tym więcej, im wcześniej zaczniemy oszczędzanie.
