GiełdaTECHMEX:
Newsletter
REKLAMA
TYLKO U NAS

TECHMEX:

2005-07-29 09:51
publikacja
2005-07-29 09:51
STRONA TYTUŁOWA
 skorygowany
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004
(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31
oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31
data przekazania: 2005-07-29
TECHMEX SA
(pełna nazwa emitenta)
TECHMEX Telekomunikacja i Informatyka
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
43-316 Bielsko Biała
(kod pocztowy) (miejscowość)
Partyzantów 71
(ulica) (numer)
033 81 30 040 033 81 30 045
(telefon) (fax)
mmeligy@techmex.com.pl techmex.com.pl
(e-mail) (www)
5470085953 070595480
(NIP) (REGON)
Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Skonsolidowany raport roczny zawiera:
Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Pismo Prezesa Zarządu
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Wprowadzenie
Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym
Skonsolidowany bilans
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Dodatkowe informacje i objaśnienia
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z
Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)
WYBRANE DANE FINANSOWE
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
2004 2003 2004 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 405 052 406 179 89 649 91 350
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 10 806 18 981 2 392 4 269
III. Zysk (strata) brutto 10 811 8 049 2 393 1 810
IV. Zysk (strata) netto 7 435 5 129 1 646 1 154
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -36 288 33 784 -8 896 7 162
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -64 676 -10 261 -15 856 -2 175
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 102 275 -22 335 25 074 -4 735
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 1 311 1 188 321 252
IX. Aktywa, razem 308 943 196 283 75 740 41 612
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 172 244 152 768 42 227 32 387
XI. Zobowiązania długoterminowe 10 944 3 433 2 683 728
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 160 937 148 319 39 455 31 444
XIII. Kapitał własny 134 054 41 266 32 864 8 748
XIV. Kapitał zakładowy 8 369 5 668 2 052 1 202
XV. Liczba akcji (w szt.) 8 368 672 5 668 672 8 368 672 5 668 672
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,97 0,90 0,22 0,20
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 16,02 7,28 3,93 1,54
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa
KOREKTA RAPORTU
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
Plik Opis
OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Plik Opis
Techmex_opinia_SA-RS2004.rtf: Techmex_opinia_SA-RS2004.rtf Opinia o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Techmex
RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Plik Opis
Techmex-raport skons2004_1 str.rtf: Techmex-raport_skons2004_1_str.rtf Raport uzupełniający opinię z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Techmex S.A.
za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 r. do 31 grudnia 2004 r.
Techmex-raport skons2004.rtf: Techmex-raport_skons2004.rtf Raport uzupełniający opinię z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 do 31 grudnia 2004 r.
PISMO PREZESA ZARZĄDU
PISMO PREZESA ZARZĄDU
Plik Opis
list PrezesaSA-RS2004.rtf: list_PrezesaSA-RS2004.rtf List Prezesa Zarządu Techmex S.A.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)
Plik Opis
5 komentarz_SA-RS_2004.rtf: 5_komentarz_SA-RS_2004.rtf Srawozdanie Zarządu
OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG MSR

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Plik Opis
OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Plik Opis
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG MSR

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).
Plik Opis
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG US GAAP

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).
Plik Opis
INNE INFORMACJE
INNE INFORMACJE
Plik Opis
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności:
a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie,
b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony,
c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi,
d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta,
e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe,
f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia,
g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności,
h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie,
i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną,
j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej,
k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie,
l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym,
m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności:
- kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu,
- kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego,
- najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie,
n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu,
o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.
Plik Opis
Wstep_SA-RS_2004.rtf: Wstep_SA-RS_2004.rtf Wstęp do skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz porównywalnych danych finansowych
SKONSOLIDOWANY BILANS
SKONSOLIDOWANY BILANS
Noty w tys. zł
2004 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 113 538 44 692
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508 17 819 19 516
wartość firmy
Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1160601210339356
2. Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 82 958 17 533
Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje długoterminowe 1012768211103930 11 297 5 205
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 11 297 5 205
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 10 599 4 507
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 10 599 4 507
b) w pozostałych jednostkach 698 698
Inne inwestycje długoterminowe
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 1 464 2 438
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 464 2 438
Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 195 405 151 591
1. Zapasy 1666813612196046 47 814 37 818
2. Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 126 292 100 040
2.1. Od jednostek powiązanych 19 755 1 532
2.2. Od pozostałych jednostek 106 537 98 508
3. Inwestycje krótkoterminowe 351975687189 11 993 6 662
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 11 993 6 662
a) w jednostkach powiązanych 7 445 184
b) w pozostałych jednostkach 722 3 645
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 826 2 833
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 9 306 7 071
A k t y w a r a z e m 308 943 196 283
PASYWA
I. Kapitał własny 134 054 41 266
1. Kapitał zakładowy 64577293250372 8 369 5 668
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 92985731349837
2. Kapitał zapasowy 25081389916540 117 448 35 594
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000 776 776
4. Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248 26 26
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
dodatnie różnice kursowe
ujemne różnice kursowe
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 927
6. Zysk (strata) netto 7 435 5 129
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657
II. Kapitały mniejszości 1145262516050845 1 793 1 337
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 154956723043072 852 912
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 172 244 152 768
1. Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 363 984
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 266 225
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 54
długoterminowa
a) krótkoterminowa 54
1.3. Pozostałe rezerwy 97 705
długoterminowe
a) krótkoterminowe 97 705
2. Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 10 944 3 433
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek 10 944 3 433
3. Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 160 937 148 319
3.1. Wobec jednostek powiązanych 284 71
3.2. Wobec pozostałych jednostek 160 528 148 152
3.3. Fundusze specjalne 125 96
4. Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 32
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 32
długoterminowe
a) krótkoterminowe 32
P a s y w a r a z e m 308 943 196 283
Wartość księgowa 134 054 41 266
Liczba akcji (w szt.) 8 368 672 5 668 672
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 16,02 7,28
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969
Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.
POZYCJE POZABILANSOWE
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota w tys. zł
2004 2003
1. Należności warunkowe 77823021977121
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe 77823021977121
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
3. Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
2004 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 405 052 406 179
- od jednostek powiązanych 15 626 6 484
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 47 878 58 787
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122354302535725 357 174 347 392
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 350 547 344 571
jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064 25 151 26 721
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 325 396 317 850
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 54 505 61 608
IV. Koszty sprzedaży 45572916414064 14 917 20 238
V. Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 22 971 22 447
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 16 617 18 923
VII. Pozostałe przychody operacyjne 2 197 3 292
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 27 796
Dotacje
2. Inne przychody operacyjne 69397821712728 2 170 2 496
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 8 008 3 234
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 31
2. Inne koszty operacyjne 145663874146044 8 008 3 203
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 10 806 18 981
X. Przychody finansowe 117247249039429 7 296 888
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym: 616 461
- od jednostek powiązanych 336 3
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne 6 680 427
XI. Koszty finansowe 137680768697064 7 351 11 798
1. Odsetki w tym: 5 937 6 978
- dla jednostek powiązanych 1
2. Strata ze zbycia inwestycji 38
Aktualizacja wartości inwestycji
3. Inne 1 376 4 820
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 148101837984846
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 10 751 8 071
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne 743255212540219
Straty nadzwyczajne 135834729852311
XIII. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 57
XIV. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 60 35
XV. Zysk (strata) brutto 10 811 8 049
XVI. Podatek dochodowy 3132481708979 3 052 2 846
a) część bieżąca 2 013 1 505
b) część odroczona 1 039 1 341
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XVII. Zyski (straty) mniejszości 324 74
XVIII. Zysk (strata) netto 112632694434962 7 435 5 129
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 7 435 5 129
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 7 630 967 5 668 672
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 20275252100781 0,97 0,90
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 20275252100781
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
2004 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 41 266 36 137
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 41 266 36 137
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 5 668 5 668
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 2 701
a) zwiększenia (z tytułu) 3 001
- emisji akcji (wydania udziałów) 3 001
b) zmniejszenia (z tytułu) 300
- umorzenia akcji (udziałów) 300
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 369 5 668
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 35 594 32 775
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 81 854 2 819
a) zwiększenia (z tytułu) 87 782 2 819
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 81 301
- z podziału zysku (ustawowo) 81
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 5 048 2 815
- wyłączenie z konsolidacji AC SERWIS 1 352
- likwidacja środków trwałych 4
b) zmniejszenia (z tytułu) 5 928
- pokrycia straty 5 928
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 117 448 35 594
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 776 780
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -4
zwiększenia (z tytułu)
a) zmniejszenia (z tytułu) 4
- zbycia środków trwałych 4
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 776 776
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 26 26
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
4.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 26 26
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -798 -3 112
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 5 129 2 815
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 5 129 2 815
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu) 5 129 2 815
- odpis na kapitał zakładowy 5 129 2 815
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
5.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 5 927 5 927
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 5 927 5 927
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
a) zmniejszenia (z tytułu) 5 927
- pokrycie z kapitału zapasowego 5 927
5.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 5 927
5.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -5 927
6. Wynik netto 7 435 5 129
a) zysk netto 7 435 5 129
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 134 054 41 266
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
2004 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto 7 435 5 129
II. Korekty razem -43 723 28 655
1. Zyski (straty) mniejszości 325 74
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja, w tym: 6 666 3 822
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 56
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -58 81
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 453 6 533
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 19 -794
6. Zmiana stanu rezerw -536 352
7. Zmiana stanu zapasów -11 168 32 908
8. Zmiana stanu należności -37 547 13 230
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -5 777 -24 816
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 452 -3 041
11. Inne korekty 1 352 306
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -36 288 33 784
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 4 039 10 089
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 785 4 242
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Z aktywów finansowych, w tym: 3 254 5 847
a) w jednostkach powiązanych 230 4 454
- zbycie aktywów finansowych 39 4 454
dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 191
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach 3 024 1 393
- zbycie aktywów finansowych 1 132
dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 2 605 128
- odsetki 419 133
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 68 715 20 350
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 58 448 19 412
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Na aktywa finansowe, w tym: 4 840 938
a) w jednostkach powiązanych 4 811 201
- nabycie aktywów finansowych 696
- udzielone pożyczki długoterminowe 4 115 201
b) w pozostałych jednostkach 29 737
nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe 29 737
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
3. Inne wydatki inwestycyjne 5 427
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -64 676 -10 261
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 149 737 9 999
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 84 301
2. Kredyty i pożyczki 65 283 7 462
Emisja dłużnych papierów wartościowych
3. Inne wpływy finansowe 153 2 537
II. Wydatki 47 462 32 334
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 300
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
2. Spłaty kredytów i pożyczek 39 484 25 408
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
3. Odsetki 5 886 6 876
4. Inne wydatki finansowe 1 792 50
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 102 275 -22 335
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1 311 1 188
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
E. Środki pieniężne na początek okresu 2 833 1 645
F. środki pieniężne na początek okresu spółki AC SERWIS 318
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 826 2 833
- o ograniczonej możliwości dysponowania 3 826 2 833
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).
TREŚĆ PRZEPISU
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
TREŚĆ PRZEPISU
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł
2004 2003
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 17 815 19 511
- oprogramowanie komputerowe 1 810 3 088
b) inne wartości niematerialne i prawne 4 5
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem 17 819 19 516
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 24 659 6 259 5 24 664
b) zwiększenia (z tytułu) 3 189 287 3 189
- przyjęte z magazynu 1 279 276 1 279
- zakup 1 899 1 899
- inne 11 11 11
c) zmniejszenia (z tytułu) 1 726 1 726 1 726
- umorzenie 13 13 13
sprzedaż
- wyłączenie z konsolidacji AC SERWIS 1 713 1 713
inne
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 26 122 4 820 5 26 127
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 5 148 2 013 5 148
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 3 159 997 1 3 160
- zwiększenia 3 382 1 220 1 3 383
- zmniejszenia 13 13 13
- wyłączenie z konsolidacji AC SERWIS 210 210
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 8 307 3 010 1 8 308
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 17 815 1 810 4 17 819
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)


WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)		 w tys. zł
2004 2003
a) własne 17 261 18 358
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 558 1 158
- leasing 558 1 158
Wartości niematerialne i prawne, razem 17 819 19 516
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy - jednostki zależne
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu 681 681
zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu) 681
- dzierżawa udziałów AC SERWIS 681
c) wartość firmy brutto na koniec okresu 681
d) odpis wartości firmy na początek okresu 624
e) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 681 57
- odpis wartości firmy AC SERWIS 57
- dzierżawa udziałów AC SERWIS 681
f) odpis wartości firmy na koniec okresu 681
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE		 w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE		 w tys. zł
2004 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł
2004 2003
a) środki trwałe, w tym: 60 772 17 144
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 18 18
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 9 479 10 600
- urządzenia techniczne i maszyny 49 256 4 783
- środki transportu 1 060 1 060
- inne środki trwałe 959 683
b) środki trwałe w budowie 16 759 389
c) zaliczki na środki trwałe w budowie 5 427
Rzeczowe aktywa trwałe, razem 82 958 17 533
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 18 12 350 6 719 1 884 2 688 23 659
b) zwiększenia (z tytułu) 712 47 046 484 628 48 870
- przyjęte z inwestycji 476 0 476
- przyjęte z magazynu 626 8 634
- zakup 16 459 484 620 1 579
- inne 220 45 961
c) zmniejszenia (z tytułu) 1 806 1 143 458 766 4 173
- sprzedaż 17 225 57 299
- likwidacja - złomowanie 60 437 197 694
- kradzież 2 2
- wyłączenie z konsolidacji AC SERWIS 1 746 689 231 512 3 178
inne
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 18 11 256 52 622 1 910 2 550 68 356
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 750 1 936 824 2 005 6 515
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 27 1 430 26 -414 1 069
- zwiększenie 342 2 341 379 281 3 343
- zmniejszenie 15 437 178 227 857
- wyłaczenie z konsolidacji AC SERWIS 300 474 175 468 1 417
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 777 3 366 850 1 591 7 584
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 18 9 479 49 256 1 060 959 60 772
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł
2004 2003
a) własne 59 419 14 878
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 353 2 266
- leasing 1 353 2 266
Środki trwałe bilansowe, razem 60 772 17 144
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł
2004 2003
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 126 126
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście 126 126
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 126 126
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
- od jednostki dominującej (z tytułu)
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
2003 2002
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH		 w tys. zł
2003 2002
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2003 2002
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)		 w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 10 599 4 507
- udziały lub akcje 10 599 4 507
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w pozostałych jednostkach 698 698
- udziały lub akcje 698 698
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
Długoterminowe aktywa finansowe, razem 11 297 5 205
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)		 w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu 5 205 13 841
- wyłączenie z konsolidacji danych AC SERWIS 5 396
- stan na początek okresu po uwzględnieniu korekt 10 601 13 841
b) zwiększenia (z tytułu) 696
- zakup udziałów 696
udzielone pozyczki długoterminowe
korekty aktualizujące wartość
c) zmniejszenia (z tytułu) 8 636
- zmiana kwalifikacji z długo- na krótkoterminowe 3 071
- sprzedaż udziałów 5 565
d) stan na koniec okresu 11 297 5 205
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. w tys. zł
a b c d e f g h i j k l
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
1. AC Serwis Sp. z o.o. Warszawa usługi spółka zależna nie podlega 28.05.1998 5 396 5 396 100,00 100,00
2. TX System Sp. z o.o. Bielsko-Biała usługi spółka zależna nie podlega 13.06.2000 3 398 3 398 80,00 80,00
3. TX Media Sp. z o.o. Bielsko-Biała usługi spółka zależna nie podlega 19.12.2000 50 50 100,00 100,00
4. Leasing 3000 Sp.z o.o. Kraków usługi spółka zależna nie podlega 31.07.2002 400 400 100,00 100,00
5. SCOR S.A. Warszawa usługi spółka zależna nie podlega 29.02.2004 650 650 65,00 65,00
6. Idea Nord Sp. z o.o. Suwałki produkcja, usługi spółka zależna od Karen Notebook nie podlega 15.04.2002 705 705 100,00 100,00
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp. w tys. zł
a m n o p r s t
nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto
1. AC Serwis Sp. z o.o. 2 235 6 241 -4 006 -1 981 -2 038 10 408 10 408 7 528 7 528 12 643 13 826
2. TX System Sp. z o.o. 3 228 4 273 0 -1 045 -720 -325 481 481 335 335 3 708 1 698
3. TX Media Sp. z o.o. 103 50 52 1 0 1 64 64 59 59 167 860
4. Leasing 3000 Sp.z o.o. -280 300 80 -660 -744 84 2 764 2 764 2 227 526 1 701 2 484 2 139
5. SCOR S.A. -1 410 1 000 -2 410 -2 410 30 925 30 489 3 561 3 561 29 515 383
6. Idea Nord Sp. z o.o. 1 457 704 927 -174 -174 1 931 1 931 292 292 3 388 3 466
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
a b c d e f g h i
Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
1. GBG S.A. Katowice Bank 33 0,03 0,03
2. Elfin Kraków 665 19,90 19,90
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 11 297 5 205
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 11 297 5 205
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)		 w tys. zł
2004 2003
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 11 297 5 205
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 11 297 5 205
korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu 11 297 5 205
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem 11 297 5 205
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem 11 297 5 205
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
2003 2002
Inne inwestycje długoterminowe, razem
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)		 w tys. zł
2003 2002
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2003 2002
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem zł
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO		 w tys. zł
2004 2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 438 3 605
a) odniesionych na wynik finansowy 2 438 3 605
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia 1 270
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 270
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia 974 2 437
4. - wyłaczenie z konsolidacji danych AC SERWIS Sp. z o.o. 61
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 567 2 437
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 346
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
5. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 1 464 2 438
a) odniesionych na wynik finansowy 1 464 2 438
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:

Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- powstania straty podatkowej
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej

Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
- wykorzystania straty podatkowej

Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów
i zobowiązań:
- kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2003 2002
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
ZAPASY
ZAPASY w tys. zł
2004 2003
a) materiały 1 295 750
b) półprodukty i produkty w toku 0 19
c) produkty gotowe 669 336
d) towary 45 591 36 109
e) zaliczki na dostawy 259 604
Zapasy, razem 47 814 37 818
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
a) od jednostek powiązanych 19 755 1 532
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 19 755 1 532
- do 12 miesięcy 19 755 1 532
powyżej 12 miesięcy
inne
dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek 106 537 98 508
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 97 274 77 882
- do 12 miesięcy 97 274 77 172
- powyżej 12 miesięcy 710
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1 034
- inne 9 263 19 592
dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem 126 292 100 040
c) odpisy aktualizujące wartość należności 2 772 1 647
Należności krótkoterminowe brutto, razem 129 064 101 687
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH		 w tys. zł
2004 2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 19 755 1 532
- od jednostek zależnych 19 755 1 532
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
inne, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 19 755 1 532
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 19 755 1 532
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH		 w tys. zł
2004 2003
Stan na początek okresu 1 647 5 148
- wyłączenie z konsolidacji danych AC SERWIS 56
a) zwiększenia (z tytułu) 2 015 416
- utworzone rezerwy 2 015 416
b) zmniejszenia (z tytułu) 834 3 917
- spisanie 130 2 945
- spłata 704 970
- inne 2
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 2 772 1 647
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 110 427 93 050
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 18 637 8 637
b1. w walucie USD 6 045 76
po przeliczeniu na tys. zł 18 077 304
b2. w walucie EUR 137 1 908
po przeliczeniu na tys. zł 560 8 333
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 129 064 101 687
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:		 w tys. zł
2004 2003
a) do 1 miesiąca 68 147 46 373
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 507 12 100
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 308
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
d) należności przeterminowane 50 460 20 606
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 119 114 80 387
e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 2 085 973
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 117 029 79 414
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:		 w tys. zł
2004 2003
a) do 1 miesiąca 5 369 7 232
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 10 777 3 097
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 12 086 3 450
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 15 712 800
e) powyżej 1 roku 6 516 6 027
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 50 460 20 606
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 2 085 973
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 48 375 19 633
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"
Plik Opis
plik_1.rtf: plik_1.rtf Należności sporne i przeterminowane
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
a) w jednostkach zależnych 7 445 184
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki 7 445 184
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w pozostałych jednostkach 722 3 645
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki 722 3 645
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 826 2 833
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 253 2 630
- inne środki pieniężne 1 573 203
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 11 993 6 662
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)		 w tys. zł
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 8 167 3 829
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 8 167 3 829
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 3 761 2 427
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 65 406
b1. w walucie EUR 14 3
po przeliczeniu na tys. zł 59 15
b2. w walucie USD 1 105
po przeliczeniu na tys. zł 6 391
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 3 826 2 833
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
2004 2003
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta w tys. zł
2003 2002
a) w walucie polskiej w tys. zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2004 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 9 133 7 071
- GIS 3 847
- ARIMR 3 500 2 968
- koszty nowych projektów 1 029 2 438
- Polkomtel 222 926
- koszty wdrożenia systemu 378 425
- Era 0 59
- gwarancja ubezpieczenia długu celnego 0 9
- VAT zakupy 6 142
- inne 151 104
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 173
- finansowe 173
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 9 306 7 071
ODPISY AKTUALIZUJĄCE
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić:
a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie,
b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów,
c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
Plik Opis
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)
A zwykłe brak brak 2 630 912 2 630 912 gotówka 29.06.2000 za rok 2000
B zwykłe brak brak 2 737 760 2 737 760 gotówka 29.06.2000 za rok 2000
D zwykłe brak brak 3 000 000 3 000 000 gotówka 05.05.2004 za rok 2004
Liczba akcji, razem 8 368 672
Kapitał zakładowy, razem 8 368 672
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o:
- liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji
- zmianach wartości nominalnej akcji
- zmianach praw z akcji
oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego

Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa
KAPITAŁ ZAPASOWY
KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł
2004 2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 101 626 20 325
b) utworzony ustawowo 1 556 1 475
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 14 266 13 794
z dopłat akcjonariuszy / wspólników
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem 117 448 35 594
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł
2004 2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 776 776
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
z wyceny instrumentów zabezpieczających
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 776 776
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)		 w tys. zł
2004 2003
- kapitał rezerwowy 26 26
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 26 26
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)		 w tys. zł
2003 2002
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł
2004 2003
Stan na początek okresu 1 337 1 263
a) zwiększenia (z tytułu) 456 74
- Karen Notebook 456 74
zmiejszenia z tytułu
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 1 793 1 337
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł
2004 2003
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne 852 912
ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 852 912
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE		 w tys. zł
2004 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 973 973
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
b) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 973 973
c) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 61 26
d) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 60 35
- Karen Notebook 60 35
e) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 121 61
f) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 852 912
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE		 w tys. zł
2003 2002
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE		 w tys. zł
2003 2002
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO		 w tys. zł
2004 2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 225 525
2. - wyłączenie z konsolidacji danych AC SERWIS 85
a) odniesionej na wynik finansowy 225 525
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
3. Zwiększenia 266 224
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 266 224
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Zmniejszenia 140 524
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 140 524
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
5. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 266 225
a) odniesionej na wynik finansowy 266 225
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:

Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu

Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy)
- zmiany stawek podatkowych
- rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania

Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów
i zobowiązań:
- kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych
- łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych
i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
2003 2002
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu 54 72
zwiększenia (z tytułu)
b) wykorzystanie (z tytułu) 54 18
- 54
rozwiązanie (z tytułu)
c) stan na koniec okresu 54
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
2003 2002
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)		 w tys. zł
2004 2003
a) stan na początek okresu 705 25
b) zwiększenia (z tytułu) 92 700
rezerwa na badanie bilansu
- zobowiązania podatkowe dec. UKS za rok 2001 652
- kontrakty, koszty operacyjne 42
- koszty finansowe 92 6
inne
wykorzystanie (z tytułu)
c) rozwiązanie (z tytułu) 700 20
- zobowiązania podatkowe dec. UKS za rok 2001 652 20
- kontrakty, koszty operacyjne 42
- koszty finansowe 6
d) stan na koniec okresu 97 705
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
a) wobec pozostałych jednostek 10 944 3 433
- kredyty i pożyczki 9 611
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego 540 3 392
- inne (wg rodzaju) 793 41
Zobowiązania długoterminowe, razem 10 944 3 433
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY		 w tys. zł
2004 2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat 10 927 3 433
b) powyżej 3 do 5 lat 17
powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem 10 944 3 433
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 10 944 3 433
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 10 944 3 433
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta
BANK PEKAO S.A. Warszawa 19 500 1 500 WIBOR 1M + marża 29.01.2006 r "1. ZABEZPIECZENIE Z UMOWY GENERALNEJ tj. - zastaw rejestrowy na towarach handlowych wraz z cesją polisy, hipoteka kaucyjna, cesja wierzytelności z umów handlowych, zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych, zastaw rejestrowy na prawach do baz danych,
2. weksel własny in blanco
BANK PEKAO S.A. Warszawa 12 166 8 111 2. weksel własny in blanco" 1. ZABEZPIECZENIE Z UMOWY GENERALNEJ j.w.
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
2004 2003
a) wobec jednostek zależnych 284 71
- kredyty i pożyczki, w tym: 2
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 284 69
- do 12 miesięcy 284 69
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
b) wobec pozostałych jednostek 160 528 148 152
- kredyty i pożyczki, w tym: 81 359 64 989
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 67 861 70 642
- do 12 miesięcy 67 861 70 461
- powyżej 12 miesięcy 181
- zaliczki otrzymane na dostawy 584
zobowiązania wekslowe
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg tytułów) 11 308 11 937
- z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych 10 222 10 608
- z tytułu wynagrodzeń 192
c) fundusze specjalne (wg tytułów) 125 96
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 160 937 148 319
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2004 2003
a) w walucie polskiej w tys. zł 111 582 98 016
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 49 355 50 303
b1. w walucie USD 8 521 7 453
po przeliczeniu na tys. zł 25 479 28 535
b2. w walucie EUR 5 853 4 583
po przeliczeniu na tys. zł 23 876 21 768
pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 160 937 148 319
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta
TECHMEX S.A.
BANK PEKAO S.A. Warszawa 13 500 13 500 WIBOR 1M + marża 29.01.2005 r. 1. ZABEZPIECZENIE Z UMOWY GENERALNEJ tj. - zastaw rejestrowy na towarach handlowych wraz z cesją polisy, hipoteka kaucyjna, cesja wierzytelności z umów handlowych, zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych, zastaw rejestrowy na prawach do baz danych,
2. weksel własny in blanco
BANK PEKAO S.A. Warszawa 19 500 19 212 WIBOR 1M + marża 29.01.2006 r "1. ZABEZPIECZENIE Z UMOWY GENERALNEJ j.w.
2. weksel własny in blanco
BANK PEKAO S.A. Warszawa 1 734 1 734 WIBOR 1M + marża 11.04.2005 r. "1. ZABEZPIECZENIE Z UMOWY GENERALNEJ j.w.
2. Przelew wierzytelności z Umowy na sprzedaż i dostarczenie urządzeń mobilnych
BANK PEKAO S.A. Warszawa 10 000 10 000 WIBOR 1M + marża 30.10.2005 r. 1. ZABEZPIECZENIE Z UMOWY GENERALNEJ j.w.
2. Cesja wierzytelności z kontraktów bieżących i przyszłych
BANK PEKAO S.A. Warszawa 12 166 4 055 WIBOR 1M + marża 30.04.2007 r. 1. ZABEZPIECZENIE Z UMOWY GENERALNEJ j.w.
PKO BP S.A Warszawa 1 500 1 999 WIBOR 1M + marża 16.03.2006 r. Hipoteka zwykła i hipoteka kaucyjn na prawie wieczystego użytkowania gruntu wraz z prawem własności budynków, zastaw rejestrowy na akcjach na okaziciela oznaczonych w KDPW kodem PLKAREN00014 o wartości nominalnej 1 zł każda, zastaw rejestrowy na środkach trwałych AC Serwis Sp. z o.o., zastaw rejestrowy na środkach trwałych Karen Notebook S.A., zastaw rejestrowy na zapasach towarów handlowych AC Serwis Sp.z o.o., cesja wierzytelności z tytułu Umowy o współpracy z 29.01.04 r., cesja wierzytelności z tytułu Umowy przelewu wierzytelności z 14.07.03 r.
BRE Bank S.A. Warszawa 19 500 19 500 WIBOR 1M + marża 15.12.2005 r. Weksel własny in blanco, hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy na zapasach i prawach do Numerycznego Modelu Terenu rzeźby terenu Polski i środkach trwałych, cesja wierzytelności z tytułu umów handlowych
BRE Bank S.A. Warszawa 12 000 8 283 WIBOR 1M + marża 30.04.2005 r. Weksel własny in blanco,
Naliczone odsetki od kredytu 241
KAEN NOTEBOOK S.A.
Kredyt Bank S.A. Warszawa 4 000 2 834 WIBOR O/N + marża 15.11.2005 Weksel własny in blanco z deklaracją wekslową awalowany przez Techmex S.A., hipoteka kaucyjna na nieruchomości, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w nieruchomości, przewłaszczenie towarów magazynowych, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w towarów.
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł
2004 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2004 2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 32
długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów) 32
- - koszty dotyczące bieżącego roku 32
rozliczenia międzyokresowe przychodów
długoterminowe (wg tytułów)
krótkoterminowe (wg tytułów)
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 32
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
Plik Opis
Wartość księgowa na jedną akcję.rtf: Wartosc_ksiegowa_na_jedna_akcje.rtf Sposób obliczenia
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)		 w tys. zł
2004 2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)		 w tys. zł
2003 2002
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)		 w tys. zł
2004 2003
- usługi 34 527 32 766
- w tym: od jednostek powiązanych 10 709 1 389
- wyroby 13 351 26 021
- w tym: od jednostek powiązanych 4 139
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 47 878 58 787
- w tym: od jednostek powiązanych 10 709 5 528
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)		 w tys. zł
2004 2003
a) kraj 47 847 58 743
w tym: od jednostek powiązanych
- usługi 47 847 32 722
- w tym: od jednostek powiązanych 10 709 1 389
- wyroby 26 021
- w tym: od jednostek powiązanych 4 139
b) eksport 31 44
w tym: od jednostek powiązanych
- usługi 31 44
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 47 878 58 787
- w tym: od jednostek powiązanych 10 709 5 528
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)		 w tys. zł
2004 2003
- Przychody ze sprzedaży towarów 357 174 347 392
- w tym: od jednostek powiązanych 4 917 956
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 357 174 347 392
- w tym: od jednostek powiązanych 4 917 956
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)		 w tys. zł
2004 2003
a) kraj 356 275 347 096
- w tym: od jednostek powiązanych 4 917 956
- Przychody ze sprzedaży towarów 356 275 347 096
- w tym: od jednostek powiązanych 4 917 956
w tym: od jednostek powiązanych
b) eksport 899 296
w tym: od jednostek powiązanych
- Przychody ze sprzedaży towarów 899 296
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 357 174 347 392
- w tym: od jednostek powiązanych 4 917 956
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł
2004 2003
a) amortyzacja 6 726 3 799
b) zużycie materiałów i energii 17 255 24 200
c) usługi obce 16 496 17 086
d) podatki i opłaty 688 878
e) wynagrodzenia 11 802 13 459
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 288 3 155
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 6 891 7 182
Koszty według rodzaju, razem 62 146 69 759
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -1 026 268
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -133 -85
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -14 917 -20 238
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -22 971 -22 447
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 25 151 26 721
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł
2004 2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 728 1 030
- na należności 674 350
- pozostałe 54 680
b) pozostałe, w tym: 1 442 1 466
- - przyznane odszkodowania 341 149
- - odpisy zob. przedawnionych 147
- - otrzymane kary i grzywny 9 5
- - aktualizacja wyceny zapasów i należności 46 596
- - podatki z lat ubiegłych 605
- - inne 294 716
Inne przychody operacyjne, razem 2 170 2 496
INNE KOSZTY OPERACYJNE
INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł
2004 2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu) 2 015 712
- na należności 2 015 649
- na zapasy 63
b) pozostałe, w tym: 5 993 2 491
- darowizny 118 84
- kary, grzywny, odszkodowania 534 802
- opłaty sądowe 62 60
- złomowanie 452 257
- podatek VAT - decycja za 2001r. 6
- przecena towarów 1 101 602
- premie i bonusy 528 407
- przedawnione należności 2 494
- zaniechana inwestycja 388
- inne 316 273
Inne koszty operacyjne, razem 8 008 3 203
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH		 w tys. zł
2003 2002
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
2004 2003
a) z tytułu udzielonych pożyczek 458 314
- od jednostek powiązanych, w tym: 336 3
- od jednostek zależnych 336 3
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 122 311
b) pozostałe odsetki 158 147
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 158 147
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 616 461
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
a) dodatnie różnice kursowe 6 513
- zrealizowane 4 839
- niezrealizowane 1 674
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
b) pozostałe, w tym: 167 427
- rozliczenie cesji wierzytelności 140 410
- inne 27 17
Inne przychody finansowe, razem 6 680 427
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
2004 2003
a) od kredytów i pożyczek 5 379 5 794
- dla jednostek powiązanych, w tym: 1
- dla jednostek zależnych 1
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek 5 379 5 793
b) pozostałe odsetki 558 1 184
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek 558 1 184
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 5 937 6 978
INNE KOSZTY FINANSOWE
INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł
2004 2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym: 2 804
- zrealizowane 3 159
- niezrealizowane -355
utworzone rezerwy (z tytułu)
b) pozostałe, w tym: 1 376 2 016
- rozliczenie transakcji finansowych 104 74
- prowizje HELLER , FIAT BANK, FORIN, Kaczmarski 527 486
- rozliczenie cesji wierzytelności 160 1 330
- opłaty leasingowe 273
- inne 312 126
Inne koszty finansowe, razem 1 376 4 820
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH		 w tys. zł
2003 2002
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
ZYSKI NADZWYCZAJNE
ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł
2003 2002
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem
STRATY NADZWYCZAJNE
STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł
2003 2002
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł
2004 2003
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 10 811 8 049
2. Korekty konsolidacyjne -12 2 356
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -208 -4 831
- - trwałe róznice 648 -3 759
- - przejściowe róznice 462 -1 072
- - inne -1 318
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 10 591 5 574
5. Podatek dochodowy według stawki 27 % 2 013 1 505
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 2 013 1 505
- wykazany w rachunku zysków i strat 2 013 1 505
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:		 w tys. zł
2004 2003
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 1 039 1 341
Podatek dochodowy odroczony, razem 1 039 1 341
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł
2003 2002
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY		 w tys. zł
2003 2002
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:		 w tys. zł
2003 2002
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
ZYSK (STRATA) NETTO
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł
2004 2003
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej 7 095 7 201
b) zysk (strata) netto jednostek zależnych 652 242
zysk (strata) jetto jednostek współzależnych
zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych
c) korekty konsolidacyjne -312 -2 314
Zysk (strata) netto 7 435 5 129
ZYSK NA 1 AKCJĘ
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
Plik Opis
Zysk na jedna akcję.rtf: Zysk_na_jedna_akcje.rtf Sposób obliczenia
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu

W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny

W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach

W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
Plik Opis
Noty_skons_RPSP.rtf: Noty_skons_RPSP.rtf Noty objaśniające do skonsolidowanego rachunku przepływu środków pieniężnych

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)		 w tys. zł
2004 2003
I. Zysk (strata) netto 7 435 5 129
II. Korekty razem -43 723 28 655
1. Zyski (straty) mniejszości 325 74
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja, w tym: 6 666 3 822
- odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 56
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -58 81
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 453 6 533
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 19 -794
6. Zmiana stanu rezerw -536 352
7. Zmiana stanu zapasów -11 168 32 908
8. Zmiana stanu należności -37 547 13 230
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów -5 777 -24 816
10. Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych -2 452 -3 041
11. Inne korekty 1 352 306
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -36 288 33 784
SPRAWOZDAWCZOŚĆ WG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający

Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych

Podstawowy podział wg segmentów działalności
Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego

Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o:
1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym)
2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom)
3. Przychodach segmentu ogółem
4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym)
5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom)
6. Kosztach segmentu ogółem
7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
8. Wyniku segmentu
9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom)
10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom)
11. Wyniku finansowym netto

Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o:
1. Aktywach segmentu
2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom)
4. Aktywach ogółem
5. Pasywach segmentu
6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom)
7. Pasywach ogółem

Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące:
1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów)
2. Amortyzacji
3. Innych kosztów niepieniężnych

Uzupełniający podział wg segmentów działalności
Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego

Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej:
1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym)
2. Aktywów segmentu
3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)
Plik Opis
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić:

1. Informacje o instrumentach finansowych
1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na:
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
c) pożyczki udzielone i należności własne
d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

- przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie

1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić:
a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności:
- zakres i charakter instrumentu
- cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie
- kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności
- sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych
- termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu
- możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją
- cenę lub przedział cen realizacji instrumentu
- możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów
- ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności
- dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone
- w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony
- inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi
- rodzaj ryzyka związanego z instrumentem
- sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości

c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane

d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym

e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o:
- wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości
- efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne

f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o:
- szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia
- koncentracji ryzyka kredytowego
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić:
a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne

b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić:
a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie

b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny

1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych

1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane

1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis rodzaju zabezpieczeń
b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą
c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania
b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających
c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:
a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny
b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych
c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności

3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie

5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań

7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o:
a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:
a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia
b) procentowym udziale
c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych
d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych
e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych
f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych
g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe

10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno)

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi

17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest
to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów):
- w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub
- w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej

21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia

22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów

Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Plik Opis
dodatkowe noty.rtf: dodatkowe_noty.rtf Dodatkowe noty objaśniające
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGO
W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać:

1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności:
a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków
b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego

2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek
3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie

4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych

5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat

6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą:
a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte
b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań

7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe
i geograficzne segmenty rynku
8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem:
- nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu
- rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych
- warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej
- informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji
- informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu

9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat:
a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane)
b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży
c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek
10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych:
a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy
b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji
c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności
d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych
e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem:
- rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe)
- rodzajów instrumentów bazowych
- podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte)
f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka:
- ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe
- ryzyko kredytowe
- ryzyko płynności
- ryzyko operacyjne
11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją:
- główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki
- udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne

Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na:
a) należności i zobowiązania
b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki
c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne

Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem
12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić:
a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku
b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami
c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych
d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych
e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu
f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej
g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o:
- wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją
- wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych
Plik Opis
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2005-07-29 Jacek Studencki Prezes Zarządu
2005-07-29 Bogumiła Jakubiec Główny Księgowy / Członek Zarządu
2005-07-29 Teresa Studencka Dyrektor ds. Promocji / Członek Zarządu
2005-07-29 Jacek Sierosławski Członek Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2005-07-29 Bogumiła Jakubiec Główny Księgowy / Członek Zarządu

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
Tematy
Załóż konto osobiste w apce Moje ING i zgarnij do 600 zł w promocjach od ING
Załóż konto osobiste w apce Moje ING i zgarnij do 600 zł w promocjach od ING

Komentarze (0)

dodaj komentarz

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

Giełda
Finanse
Rozliczenie pit
Zanim wyjdziesznie przegap tego, co ważne w finansach!