Ile możesz zyskać?
Dwie proste tabele od razu wyjaśnią sprawę.
|
Osoby zatrudnione na etacie. Maksymalna kwota wpłaty 9 388,80 zł na konto IKZE |
||
|
Roczny dochód |
Stawka podatku |
Zwrot podatku |
|
powyżej 120 000 zł |
32% |
3 004,42 zł |
|
poniżej 120 000 zł |
12% |
1 126,66 zł |
|
Osoby prowadzące pozarolniczą działalność. Maksymalna kwota wpłaty 14 083,20 zł |
||
|
Roczny dochód |
Stawka podatku |
Zwrot podatku |
|
powyżej 120 000 zł |
32% |
4 506,62 zł |
|
poniżej 120 000 zł |
12% |
1 689,98 zł |
|
Podatek liniowy |
19% |
2 675,81 zł |
Źródło: Opracowanie własne Bankier SMART.
Jak działa ulga podatkowa w IKZE?
➡️ Ulga podatkowa w IKZE polega na możliwości odliczenia wpłat na konto od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu PIT.
Oznacza to, że każda wpłacona kwota, do ustalonego limitu rocznego, zmniejsza dochód polegający na opodatkowania, a to przekłada się na niższy podatek do zapłaty. W praktyce im wyższa stawka podatkowa tym większe oszczędności.
🛑Przykład
Osoba płacąca podatek według stawki 32% zaoszczędzi więcej niż osoba rozliczająca się według stawki 12%. Warto też wiedzieć, że IKZE nie tylko wspiera budowanie kapitału na emeryturę, ale również pozwala na bieżące korzyści podatkowe.
Limity wpłat na IKZE w 2024 roku: ile możesz wpłacić?
Minister Rodziny i Polityki Społecznej w dniu 4 grudnia 2023 r. wydał obwieszczenie w sprawie wysokości kwot wpłat na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego w 2024 roku.
Wysokość kwot wpłat na IKZE:
🟢 9 388,80 zł dla osób zatrudnionych;
🟢 14 083,20 zł dla prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą.
Powyższe limity określają maksymalną kwotę, którą można odliczyć od podstawy opodatkowania w rocznym rozliczeniu PIT.
Czy IKZE to odpowiednie rozwiązanie dla Ciebie?
Jeśli masz już IKZE, to wystarczy odkurzyć dostęp do konta i zerknąć, co się na nim dzieje. Zastanawiasz się, czy to coś odpowiedniego dla Ciebie? Brawo Ty! Sprawdźmy zatem, czy to rozwiązanie, z którego możesz skorzystać.
➡️ IKZE najlepiej sprawdzi się dla osób, które chcą oszczędzać na emeryturę i jednocześnie uzyskać bieżące korzyści podatkowe. Najbardziej skorzystają na nim osoby o wyższych dochodach, które rozliczają się według wyższej stawki podatkowej – 32% (II próg podatkowy) lub 19% w przypadku przedsiębiorców (podatek liniowy). Wszystko dlatego, że ich oszczędności podatkowe będą większe.
🛑Ciekawostka
Z danych Ministerstwa Finansów wynika, że w:
🟢 2022 r. stawka 32% dotyczyła ponad 738 tys. osób;
🟢 2023 r. stawka 32% obejmowała już 822 tys. osób.
➡️ IKZE to także dobre rozwiązanie dla samozatrudnionych, którzy mają wyższy limit wpłat. Jednocześnie to wariant warty rozważenia, jeśli świadomie planujesz swoją emeryturę i szukasz dodatkowego zabezpieczenia.
Pamiętaj, że w przypadku IKZE ważna jest dyscyplina. Środki możesz wypłacić przed emeryturą, ale wiąże się to z koniecznością zapłaty podatku dochodowego, co czyni je mniej elastycznym w porównaniu z innymi formami oszczędzania.
Publikacja zawiera linki afiliacyjne.
Komentarze