Pożyczki pracownicze to atrakcyjne wsparcie finansowe dla pracowników?

Pożyczka pracownicza to korzystne rozwiązanie, które oferuje:

➡️ niskie oprocentowanie;

➡️ dogodne warunki spłaty;

➡️ minimum formalności. 

Dzięki wsparciu z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych (ZFŚS) lub kasy zapomogowo-pożyczkowej masz szansę na szybkie uzyskanie środków bez konieczności badania zdolności kredytowej. 

📖 W tym artykule omówimy, kto i na jakich warunkach może się o nią ubiegać, oraz na co można przeznaczyć środki z pożyczki pracowniczej. Przedstawimy również, jakie są wady i zalety tego rozwiązania i dlaczego pożyczka pracownicza bywa bardziej atrakcyjna niż inne formy finansowania. Na końcu artykułu znajdziesz wzór umowy pożyczki.

📊Sprawdź: Pożyczka 5 tysięcy złotych.

Czym jest pożyczka pracownicza?

➡️ Pożyczka pracownicza to świadczenie finansowe udzielane przez pracodawcę swoim pracownikom, zazwyczaj w ramach ZFŚS lub pracowniczej kasy zapomogowo-pożyczkowej. 

🛑 Ważne

Pożyczka od pracodawcy polega w praktyce na tym, że pracownik zaciąga zobowiązanie finansowe u osoby lub firmy, w której jest zatrudniony.

Pożyczka z zakładu pracy wyróżnia się minimalnym poziomem formalności, co sprawia, że proces jej uzyskania jest szybszy i prostszy niż w przypadku kredytów komercyjnych oferowanych przez instytucje finansowe.

Ponadto, świadczenia pieniężne ponoszone przez pracodawcę w ramach pożyczek pracowniczych mogą stanowić istotne wsparcie dla pracowników, szczególnie w obliczu niespodziewanych wydatków.

🟧 Pożyczka od pracodawcy a kredyt bankowy i inne formy finansowania 🟧 

Podstawową różnicą między pożyczką pracowniczą a kredytem bankowym jest to, że w większości przypadków nie wymaga się tutaj Twojej oceny zdolności kredytowej, a warunki spłaty są bardziej elastyczne, dopasowane do Twojej sytuacji finansowej. Dzięki temu możesz zaciągnąć zobowiązanie finansowe bez obawy o restrykcyjne wymogi kredytowe. 

Co więcej, oprocentowanie pożyczki pracowniczej bywa znacznie niższe lub nawet zerowe, co pozwala uniknąć wysokich kosztów, jakimi obarczone są kredyty bankowe i pożyczki pozabankowe.

🟧  Spłata pożyczki 🟧 

W przypadku pożyczki pracowniczej często stosuje się automatyczny system spłaty zobowiązania. Oznacza to, że raty są pobierane bezpośrednio z Twojego wynagrodzenia, co zmniejsza ryzyko opóźnień i pozwala uniknąć dodatkowych opłat. 

Tego rodzaju świadczenie może być również bezzwrotne lub częściowo odpłatne, zależnie od zasad określonych przez zakład pracy. Korzystając z pożyczki pracowniczej, nie tylko otrzymujesz wsparcie finansowe na korzystnych warunkach, ale również unikasz licznych formalności, które mogą wystąpić przy pożyczkach od instytucji pożyczkowych.

Dzięki powyższym cechom pożyczka pracownicza może stanowić atrakcyjną alternatywę wobec komercyjnych produktów finansowych, szczególnie jeśli potrzebujesz szybko zdobyć dodatkowe środki finansowe przy minimum formalności i korzystnych warunkach spłaty.

💡Przeczytaj także: Kredyt bez prowizji. Czy zawsze będzie korzystny?

(shutterstock_CandyRetriever)

Pieniądze z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych jako źródło finansowania pożyczek pracowniczych

➡️ Głównym źródłem finansowania pożyczek pracowniczych w wielu zakładach pracy jest Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych (ZFŚS), który działa na podstawie ustawy i obejmuje świadczenia socjalne dla pracowników. 

Środki z funduszu są przeznaczone na wsparcie socjalne, w tym udzielanie pomocy materialnej – zarówno zwrotnej, jak i bezzwrotnej.  ZFŚS oferuje także możliwość uzyskanie nieodpłatnych świadczeń, które mogą obejmować wsparcie materialne bez konieczności jego zwrotu. Jest to przydatne dla pracowników w trudnej sytuacji finansowej.

Pożyczki z ZFŚS są dostępne dla pracowników na określonych warunkach – mogą być udzielane np. na cele mieszkaniowe lub inne potrzeby związane z poprawą warunków bytowych. W przypadku pożyczek z ZFŚS oprocentowanie często jest minimalne, a formalności ograniczone do minimum, co czyni ten fundusz atrakcyjnym źródłem wsparcia dla pracowników.

🛑Warto wiedzieć

Pracownicy mogą skorzystać ze wsparcia w postaci świadczeń częściowo odpłatnych, które obejmują nie tylko pożyczki, ale także inne formy pomocy materialnej.

📊Sprawdź ranking kredytów gotówkowych.

🟧  Kasy Zapomogowo-Pożyczkowe jako dodatkowe źródło wsparcia 🟧

Drugim istotnym źródłem finansowania pożyczek pracowniczych są Pracownicze Kasy Zapomogowo-Pożyczkowe (PKZP), które mogą być zakładane w ramach większych zakładów pracy. Ich działalność opiera się na dobrowolnych składkach członkowskich pracowników, którzy zadeklarowali gotowość przynależności do kasy. 

Aby utworzyć PKZP, zwykle potrzeba przynajmniej 10 pracowników, a każdy członek jest zobowiązany do wpłaty wpisowego oraz regularnych składek, co buduje kapitał kasy. Środki zgromadzone w PKZP mogą być wykorzystywane na udzielanie pożyczek członkom kasy na preferencyjnych warunkach – często z niskim oprocentowaniem lub możliwością uzyskania pomocy bezzwrotnej w uzasadnionych przypadkach.

🟧 Rola składek i wpłat wpisowych w zasilaniu kas zapomogowo-pożyczkowych 🟧 

Finansowanie działalności kas zapomogowo-pożyczkowych bazuje na środkach pochodzących z comiesięcznych składek pracowników i wpłat wpisowych.

Składki są przeważnie potrącane z wynagrodzenia pracowników. Zapewnia to regularność wpływów i zapewnia kasie płynność finansową potrzebną do udzielania pożyczek. Poza składkami członkowskimi źródłem zasilającym kasę zapomogą są wpłaty wpisowe, które uiszczane są jednorazowo przez nowych członków.

PKZP funkcjonują jako samodzielne i autonomiczne jednostki wsparcia finansowego. Mogą z nich korzystać wszyscy członkowie na warunkach określonych przez statut kasy.

💡Przeczytaj także: Koszty pozaodsetkowe kredytu.

(shutterstock/Drazen Zigic)

Kryteria ubiegania się o pożyczkę pracowniczą

Aby ubiegać się o pożyczkę pracowniczą z funduszy zakładowych, przeważnie musisz spełnić określone warunki. Mogą to być m.in. staż pracy czy odpowiednia zdolność kredytowa. Wiedz jednak, że badanie zdolności jest często pomijane przy udzielaniu pożyczek pracowniczych, ale trzeba spełnić inne kryteria.

Staż pracy musi wynosić przynajmniej kilka miesięcy, choć firma może wskazać inny okres, np. 24 miesiące. Daje to pracodawcy pewność, że masz stabilne zatrudnienie i zdolność do regularnego spłacania zobowiązań.

W przypadku pożyczek z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych lub Kas Zapomogowo-Pożyczkowych dodatkowe kryteria mogą dotyczyć np. wysokości wynagrodzenia zasadniczego lub sytuacji rodzinnej. Oba parametry są istotne szczególnie w kontekście świadczeń socjalnych.

🟧 Umowa pożyczki – niezbędny dokument 🟧

Przed przyznaniem pożyczki konieczne jest zawarcie umowy pożyczki. Znajdują się w niej m.in.:

🟢 wszystkie warunki spłaty;

🟢 kwota pożyczki;

🟢 oprocentowanie;

🟢 ewentualne zasady spłaty po zakończeniu stosunku pracy.

Warto również zaznaczyć, że pożyczki pracownicze, jak i inne formy wsparcia, mogą mieć określoną wartość pieniężną świadczeń, co wpływa na wysokość przychodów pracownika i jego sytuację finansową

Umowa zabezpiecza zarówno Twoje interesy, jak i pracodawcy. Zapisy jasno precyzują, jakie zobowiązanie finansowe przyjmuje biorący oraz jakie prawa przysługują obu stronom. Jest to dokument, który stanowi podstawę prawną do ewentualnych roszczeń w przypadku niedotrzymania warunków spłaty.

🟧 Procedura składania wniosku i wymagane dokumenty🟧

Wniosek o pożyczkę z zakładu pracy należy złożyć do odpowiedniego działu – kadrowego lub socjalnego. Wśród wymaganych dokumentów są najczęściej:

🟢 formularz wniosku, który powinien zawierać Twoje dane osobowe;

🟢 kwotę pożyczki;

🟢 cel jej przeznaczenia;

🟢 numer konta do przelewu środków.

W niektórych przypadkach konieczne może być przedstawienie dodatkowych dokumentów, takich jak potwierdzenie zatrudnienia lub inne informacje niezbędne do oceny zdolności kredytowej. Po złożeniu wniosku decyzja o udzieleniu pożyczki podejmowana jest zgodnie z regulaminem funduszu lub kasy, a czas oczekiwania zależy od wewnętrznych zasad obowiązujących w zakładzie pracy.

💡Przeczytaj także: Pożyczki prywatne.

(shutterstock_BearFotos )

Pożyczka z zakładu pracy: Na co możesz ją przeznaczyć? 

W wielu przypadkach pożyczka pracownicza przeznaczana jest na cele mieszkaniowe. Głównie to:

🟢 zakup nieruchomości;

🟢 remont mieszkania;

🟢 budowa domu.

Wsparcie finansowe od pracodawcy zapewnia możliwość sfinansowania dużych, niejednokrotnie jednorazowych wydatków, które mogą być trudne do pokrycia z bieżących środków. Dzięki możliwości uzyskania pożyczki o zerowym lub niskim oprocentowaniu i elastycznych warunkach. Nie dziwi więc, że pożyczka z zakładu pracy jest atrakcyjną alternatywą wobec standardowych kredytów bankowych.

🟧 Bezzwrotne lub częściowo odpłatne wsparcie 🟧

W ramach działalności socjalnej Twój pracodawca może oferować m.in. udzielenie pomocy materialnej (rzeczowej lub finansowej), a także zwrotnej lub bezzwrotnej pomocy, np. na cele mieszkaniowe.

[ Przykład ]

Możesz otrzymać wsparcie na zakup wyposażenia mieszkania lub pomoc w pokryciu nieoczekiwanych wydatków zdrowotnych, które wymagałyby znacznych nakładów finansowych.

W przypadku ZFŚS regulamin funduszu określa dokładne zasady i dostępne rodzaje wsparcia dla pracowników. Ułatwi Ci to lepiej planować swoje bieżące wydatki, ale też długoterminowe inwestycje.

💡Przeczytaj także: Kredyt konsolidacyjny na 180 miesięcy.

Umowa pożyczki pracowniczej i warunki spłaty

W umowie powinny znaleźć się wszystkie informacje związane z udzieleniem i spłatą zobowiązania. Zapisy powinny być jasne i zapewniać bezpieczeństwo dla obu stron. Przeważnie dokument ten zawiera informacje dotyczące:

🟢kwoty pożyczki;

🟢terminu rozpoczęcia i zakończenia spłaty;

🟢wysokości oprocentowania;

🟢harmonogram rat.

Ważnym zapisem jest ten, określający, co dzieje się z niespłaconą pożyczką w przypadku zakończenia stosunku pracy. Może to być np. obowiązek spłaty pozostałej kwoty po zakończeniu zatrudnienia lub możliwość renegocjacji warunków spłaty. Co więcej, w umowie mogą pojawić się szczególne warunki, jak np. zawieszenie spłat w trudnych sytuacjach finansowych.

Wady i zalety pożyczki od pracodawcy

Zalety:

🟢 Minimum formalności.

🟢 Automatyczny system spłaty.

🟢 Brak potrzeby posiadania zdolności kredytowej.

🟢 Dogodny termin spłaty.

🟢Możliwość zaciągnięcia pożyczki bezzwrotnej.

Wady:

🔴Ograniczona kwota pożyczki.

🔴Natychmiastowa spłata po ustaniu zatrudnienia.

🔴Możliwy wpływ na miesięczny budżet domowy.

Pożyczki pracownicze a podatki

Obowiązujące w Polsce przepisy nie wymagają, aby każda pożyczka udzielana przez pracodawcę pracownikowi była oprocentowana. Dzięki temu strony mogą ustalić, że pożyczka nie będzie generować żadnych dodatkowych kosztów w postaci odsetek.

Pracodawca może zdecydować o udzieleniu pożyczki nieoprocentowanej, co oznacza, że nie poniesiesz kosztów wynikających z odsetek. Jednak wartość odsetek, których pracownik nie płaci dzięki preferencyjnej umowie z pracodawcą, może zostać uznana za świadczenie nieodpłatne, jeśli kwota ta stanowiłaby jego koszt przy zaciągnięciu pożyczki na zasadach rynkowych.

🟧 Zasady kwalifikacji przychodu z tytułu pożyczki nieoprocentowanej 🟧

W praktyce pożyczka nieoprocentowana udzielona pracownikowi przez pracodawcę może być rozważana jako przychód tylko wówczas, gdy odsetki nie są ponoszone na rynkowych zasadach. 

Zgodnie z przepisami podatkowymi, brak odpłatności w postaci odsetek jest traktowany jako świadczenie nieodpłatne, co w normalnych warunkach mogłoby wygenerować przychód pracownika. Jeśli jednak pracodawca nie działa w branży finansowej, a pożyczki udzielane są według jednolitych zasad dla wszystkich pracowników, wówczas nie powstaje obowiązek podatkowy. Stanowisko to znajduje potwierdzenie w wydanych interpretacjach indywidualnych*, które uznają, że brak odsetek nie prowadzi automatycznie do powstania przychodu w rozumieniu ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych.

🛑Ważne!

Art 12 ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych:

„Za przychody ze stosunku służbowego, stosunku pracy, pracy nakładczej oraz spółdzielczego stosunku pracy uważa się wszelkiego rodzaju wypłaty pieniężne oraz wartość pieniężną świadczeń w naturze bądź ich ekwiwalenty, bez względu na źródło finansowania tych wypłat i świadczeń, a w szczególności: wynagrodzenia zasadnicze, wynagrodzenia za godziny nadliczbowe, różnego rodzaju dodatki, nagrody, ekwiwalenty za niewykorzystany urlop i wszelkie inne kwoty niezależnie od tego, czy ich wysokość została z góry ustalona, a ponadto świadczenia pieniężne ponoszone za pracownika, jak również wartość innych nieodpłatnych świadczeń lub świadczeń częściowo odpłatnych”.

* Sygn. 0113-KDIPT2-3.4011.256.2019.1.MS z 17 czerwca 2019 roku Dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej rozstrzygnął kwestię opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych udzielanych pracownikom nieoprocentowanych pożyczek.

(shutterstock_VAKS-Stock Agency)

Pożyczki pracownicze to atrakcyjne wsparcie finansowe dla pracowników

Choć pożyczka pracownicza ma wiele zalet, takich jak niski koszt czy łatwość uzyskania, wiąże się również z pewnymi ograniczeniami. Należy pamiętać, że wysokość pożyczki jest zazwyczaj ograniczona, a spłatę często automatycznie potrąca się z wynagrodzenia. W przypadku zakończenia współpracy z pracodawcą pożyczka może być natychmiastowo wymagana do spłaty.

Pożyczki te mogą być również nieoprocentowane, co jest korzystne z punktu widzenia pracownika. Warto jednak mieć na uwadze przepisy podatkowe, które mogą uznać taką pożyczkę za nieodpłatne świadczenie, co wiąże się z obowiązkiem rozliczenia podatkowego.

💡Pożyczki pracownicze to wygodne i atrakcyjne finansowo rozwiązanie, które może pomóc Ci w nagłych potrzebach, oferując prosty proces ubiegania się i korzystne warunki spłaty. Niestety nie karzdy pracodawca oferuje tego typu rozwiązania. W związku z tym naturalnym kierunkiem pozyskania pieniędzy będzie kredyt bankowy lub pożyczka gotówkowa. Oferty tych produktów znajdziesz na stronie Bankier SMART w naszych rankingach. Zapraszamy!

Wzór umowy pożyczki pracowniczej

UMOWA POŻYCZKI PRACOWNICZEJ

Zawarta w dniu _______________ (data) w ______________________ (miejsce) pomiędzy:

Pracodawcą:
[Nazwa firmy]
Adres: [adres firmy]
NIP: [numer NIP]
reprezentowany przez: [imię i nazwisko osoby uprawnionej do reprezentowania pracodawcy],
zwanym dalej „Pożyczkodawcą”,

a

Pracownikiem:
Imię i nazwisko: [imię i nazwisko pracownika]
Adres zamieszkania: [adres pracownika]
PESEL: [numer PESEL]
zwanym dalej „Pożyczkobiorcą”,

łącznie zwanymi „Stronami”,

została zawarta umowa pożyczki, na następujących warunkach:

§ 1. Przedmiot umowy

1. Pożyczkodawca udziela Pożyczkobiorcy pożyczki w wysokości _____________________ zł (słownie: __________________________________________________ zł), zwanej dalej „Pożyczką”.

2. Pożyczka jest udzielona na cele _________________________ (np. mieszkaniowe, remontowe, zdrowotne) i nie może być przeznaczona na inne cele bez zgody Pożyczkodawcy.

§ 2. Warunki udzielenia pożyczki

1. Pożyczka zostaje udzielona z funduszu [wskazać źródło finansowania, np. ZFŚS lub PKZP].

2. Pożyczkobiorca oświadcza, że pożyczka zostanie wykorzystana zgodnie z jej przeznaczeniem.

3. Kwota pożyczki zostanie przekazana na konto bankowe Pożyczkobiorcy nr [numer konta bankowego] lub w inny sposób uzgodniony przez Strony.

§ 3. Oprocentowanie

1. Pożyczka jest udzielona [oprocentowana / nieoprocentowana] w wysokości __% rocznie.

2. Odsetki, jeśli występują, będą naliczane od kwoty pożyczki, począwszy od dnia jej przekazania Pożyczkobiorcy do dnia jej całkowitej spłaty.

§ 4. Termin i sposób spłaty

1. Pożyczka podlega spłacie w [liczba] równych ratach miesięcznych, począwszy od [data pierwszej raty].

2. Wysokość jednej raty wynosi ___________________ zł (słownie: _______________ zł).

3. Termin spłaty każdej raty przypada na [dzień miesiąca].

4. Pożyczkobiorca może dokonywać wcześniejszej spłaty pożyczki lub jej części, bez ponoszenia dodatkowych kosztów.

§ 5. Opóźnienia w spłacie

1. W przypadku opóźnienia w spłacie raty, Pożyczkobiorca zobowiązuje się do zapłaty odsetek ustawowych za opóźnienie od zaległej kwoty, licząc od dnia, w którym rata miała być zapłacona.

2. Pożyczkobiorca zobowiązuje się do informowania Pożyczkodawcy o wszelkich trudnościach w terminowej spłacie pożyczki.

§ 6. Zabezpieczenie pożyczki

1. Pożyczka jest [zabezpieczona / niezabezpieczona]. Jeśli zabezpieczona, proszę wskazać rodzaj zabezpieczenia (np. weksel, poręczenie, zastaw).

2. W przypadku braku spłaty pożyczki, Pożyczkodawca ma prawo dochodzić swoich roszczeń na drodze sądowej.

§ 7. Skutki rozwiązania umowy

1. W przypadku rozwiązania umowy o pracę przed całkowitą spłatą pożyczki, Pożyczkobiorca zobowiązuje się do niezwłocznej spłaty całej kwoty pożyczki w terminie [wskazać termin, np. 30 dni od rozwiązania umowy].

2. W przypadku rozwiązania umowy o pracę w trakcie spłaty pożyczki, pozostała kwota pożyczki staje się natychmiast wymagalna.

§ 8. Postanowienia końcowe

1. Umowa zostaje zawarta na czas nieokreślony / określony, w przypadku rozwiązania umowy stosuje się odpowiednie przepisy prawa.

2. Wszelkie zmiany niniejszej umowy wymagają formy pisemnej pod rygorem nieważności.

3. W przypadku jakichkolwiek sporów związanych z wykonaniem niniejszej umowy, Strony zobowiązują się do rozstrzygania ich w drodze negocjacji. W przypadku braku porozumienia, spór zostanie rozstrzygnięty przez sąd właściwy dla siedziby Pożyczkodawcy.

4. Umowa wchodzi w życie z dniem jej podpisania przez obie Strony.

Pożyczkodawca:
..........................................
(podpis)

Pożyczkobiorca:
..........................................
(podpis)

Uwagi:

• Wzór umowy jest przykładowy, a konkretne warunki (np. oprocentowanie, zabezpieczenia) powinny być dostosowane do specyfiki konkretnego przypadku i przepisów wewnętrznych obowiązujących w firmie.

• Przed podpisaniem umowy warto skonsultować się z prawnikiem, aby upewnić się, że dokument spełnia wszystkie wymogi prawne i jest zgodny z aktualnym stanem prawnym.