Zespół Elektrociepłowni Wrocławskich KOGENERACJA S.A. - Raport półroczny SA-P

2004-09-30 08:09

publikacja
2004-09-30 08:09

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE	tys. zł		tys. EUR
	półrocze / 2004	półrocze / 2003	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	208 555	203 009	44 058	47 091
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	23 985	16 312	5 067	3 784
III. Zysk (strata) brutto	29 506	19 649	6 233	4 558
IV. Zysk (strata) netto	23 540	12 143	4 973	2 817
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	93 291	80 289	19 708	18 624
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-37 332	-32 118	-7 887	-7 450
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-47 618	-53 712	-10 060	-12 459
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	8 341	-5 541	1 762	-1 285
IX. Aktywa, razem	728 325	695 179	160 346	155 975
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	92 176	80 400	20 293	18 039
XI. Zobowiązania długoterminowe	0	0	0	0
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	43 244	36 141	9 520	8 109
XIII. Kapitał własny	636 149	614 779	140 053	137 936
XIV. Kapitał zakładowy	74 500	74 500	16 402	16 715
XV. Liczba akcji (w szt.)	14 900 000	14 900 000	14 900 000	14 900 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,78	-0,64	0,38	-0,15
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	42,69	41,26	9,40	9,26
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,55	0,00	0,12	0,00

* Dane w tys EURO przeliczone wg kursów ogłaszanych przez Prezesa NBP: 2004 r. 2003 r.

- pozycje bilansu - kurs z dnia 30.06.2004 r. i dnia 30.06.2003 r. 4,5422 4,4570

- pozycje rachunku wyników - średni kurs w okresie I-VI 2004 r. i I-VI 2003 r. 4,7336 4,3110

Załączniki_0

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_2.rtf

Załączniki_2

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_3.rtf

BILANS

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		649 204	646 024	611 152
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	55	107	215
- wartość firmy		0	0	0
2. Rzeczowe aktywa trwałe	2	409 602	413 139	395 421
3. Należności długoterminowe	3,8	196	204	306
3.1. Od jednostek powiązanych		196	204	306
3.2. Od pozostałych jednostek		0	0	0
4. Inwestycje długoterminowe	4	222 941	215 026	206 990
4.1. Nieruchomości		0	0	0
4.2. Wartości niematerialne i prawne		0	0	0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe		222 941	215 026	206 990
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		198 003	192 990	186 619
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		0	0	0
b) w pozostałych jednostkach		24 938	22 036	20 371
4.4. Inne inwestycje długoterminowe		0	0	0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5	16 410	17 548	8 220
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		15 466	16 131	5 181
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		944	1 417	3 039
II. Aktywa obrotowe		79 121	123 005	84 027
1. Zapasy	6	28 082	58 570	31 861
2. Należności krótkoterminowe	7,8	24 322	59 132	22 616
2.1. Od jednostek powiązanych		2 243	1 333	1 558
2.2. Od pozostałych jednostek		22 079	57 799	21 058
3. Inwestycje krótkoterminowe		24 677	2 909	26 674
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	9	24 677	2 909	26 079
a) w jednostkach powiązanych		618	1 144	11 458
b) w pozostałych jednostkach		14 482	529	7 587
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		9 577	1 236	7 034
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe		0	0	595
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	10	2 040	2 394	2 876
A k t y w a r a z e m		728 325	769 029	695 179
PASYWA
I. Kapitał własny		636 149	620 904	614 779
1. Kapitał zakładowy	12	74 500	74 500	74 500
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	13	0	0	0
4. Kapitał zapasowy	14	201 034	194 053	190 830
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	15	331 770	331 849	335 072
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	16	5 305	5 305	5 305
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych		0	0	-3 071
8. Zysk (strata) netto		23 540	15 197	12 143
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	17	0	0	0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		92 176	148 125	80 400
1. Rezerwy na zobowiązania	18	30 799	27 923	25 491
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		14 204	9 320	10 426
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		10 814	10 814	10 977
a) długoterminowa		9 499	9 499	9 266
b) krótkoterminowa		1 315	1 315	1 711
1.3. Pozostałe rezerwy		5 781	7 789	4 088
a) długoterminowe		0	0	0
b) krótkoterminowe		5 781	7 789	4 088
2. Zobowiązania długoterminowe	19	0	0	0
2.1. Wobec jednostek powiązanych		0	0	0
2.2. Wobec pozostałych jednostek		0	0	0
3. Zobowiązania krótkoterminowe	20	43 244	101 813	36 141
3.1. Wobec jednostek powiązanych		7 308	4 720	2 775
3.2. Wobec pozostałych jednostek		31 931	93 673	33 366
3.3. Fundusze specjalne		4 005	3 420	0
4. Rozliczenia międzyokresowe	21	18 133	18 389	18 768
4.1. Ujemna wartość firmy		0	0	0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		18 133	18 389	18 768
a) długoterminowe		18 133	18 389	18 768
b) krótkoterminowe		0	0	0
P a s y w a r a z e m		728 325	769 029	695 179

Wartość księgowa		636 149	620 904	614 779
Liczba akcji		14 900 000	14 900 000	14 900 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	22	42,69	41,67	41,26
Rozwodniona liczba akcji		0	0	0
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	22	0,00	0,00	0,00

POZYCJE POZABILANSOWE

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Należności warunkowe	23
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
2. Zobowiązania warunkowe	23	151 520	110 650	108 650
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)		120 870	80 000	78 000
- udzielonych gwarancji i poręczeń		80 000	80 000	78 000
- zobowiązanie do wykupu aktywów (np. akcji)		40 870	0	0
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		30 650	30 650	30 650
- udzielonych gwarancji i poręczeń		30 650	30 650	30 650
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		151 520	110 650	108 650

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	Nota	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		208 555	203 009
- od jednostek powiązanych		7 052	6 807
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	208 186	202 774
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	369	235
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		179 565	196 358
- od jednostek powiązanych		9 925	0
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	179 384	196 180
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		181	178
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)		28 990	6 651
IV. Koszty sprzedaży	26	0	0
V. Koszty ogólnego zarządu	26	5 129	4 930
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		23 861	1 721
VII. Pozostałe przychody operacyjne		6 354	19 594
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		14	1 168
2. Dotacje		0	0
3. Inne przychody operacyjne	27	6 340	18 426
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		6 230	5 003
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		0	0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		226	0
3. Inne koszty operacyjne	28	6 004	5 003
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		23 985	16 312
X. Przychody finansowe	29	6 449	4 882
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		123	147
- od jednostek powiązanych		123	147
2. Odsetki, w tym:		3 058	4 007
- od jednostek powiązanych		2 525	2 801
3. Zysk ze zbycia inwestycji	31	183	711
4. Aktualizacja wartości inwestycji		3 000	0
5. Inne		85	17
XI. Koszty finansowe	30	928	1 545
1. Odsetki, w tym:		341	773
- dla jednostek powiązanych		0	0
2. Strata ze zbycia inwestycji	31	0	0
3. Aktualizacja wartości inwestycji		0	0
4. Inne		587	772
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)		29 506	19 649
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)		0	0
1. Zyski nadzwyczajne	32	0	0
2. Straty nadzwyczajne	33	0	0
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)		29 506	19 649
XV. Podatek dochodowy	34	5 966	7 506
a) część bieżąca		417	0
b) część odroczona		5 549	7 506
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	35	0	0
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	36	0	0
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)		23 540	12 143

Zysk (strata) netto (zanualizowany)		26 594	-9 534
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		14 900 000	14 900 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	1,78	-0,64
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych		0	0
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	0,00	0,00

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	620 904	605 707	605 707
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	-3 071
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	620 904	605 707	602 636
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	74 500	74 500	74 500
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji (wydania udziałów)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	74 500	74 500	74 500
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	194 053	204 574	204 574
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	6 981	-10 521	-13 744
a) zwiększenia (z tytułu)	6 981	6 122	2 899
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0	0
- z podziału zysku (ustawowo)	0	0	0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	6 902	0	0
" - z przeniesienia z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
79	6 122	2 899
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	16 643	16 643
- pokrycia straty	0	16 643	16 643
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	201 034	194 053	190 830
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	331 849	337 971	337 971
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-79	-6 122	-2 899
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	79	6 122	2 899
- zbycia środków trwałych	79	6 122	2 899
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	331 770	331 849	335 072
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	5 305	5 305	5 305
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	5 305	5 305	5 305
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	0	-3 234	-3 234
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)	15 197	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych	15 197	0	0
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	15 197	0	0
- odpis na kapitał rezerwowy	0	0	0
- odpis na kapitał zapasowy	6 902	0	0
- odpis z zysku na ZFŚS	100	0	0
- odpis z zysku na darowizny	0	0	0
- dywidenda dla akcjonariuszy	8 195	0	0
-
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	3 234	3 234
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	3 071
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	0	3 234	6 305
a) zwiększenia (z tytułu)	0	13 409	13 409
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	13 409	13 409
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	16 643	16 643
- pokrycie z kapitału zapasowego	0	16 643	16 643
- kompensata z zyskiem z lat ubiegłych	0	0	0




-
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	3 071
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	-3 071
8. Wynik netto	23 540	15 197	12 143
a) zysk netto	23 540	15 197	12 143
b) strata netto	0	0	0
c) odpisy z zysku	0	0	0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	636 149	620 904	614 779
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	636 149	612 609	614 779

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	półrocze / 2004	półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	23 540	12 143
II. Korekty razem	69 751	68 146
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności	0	0
2. Amortyzacja	19 629	20 932
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-2 657	-2 350
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-3 163	904
6. Zmiana stanu rezerw	2 876	-12 801
7. Zmiana stanu zapasów	30 488	42 557
8. Zmiana stanu należności	34 310	48 653
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-12 867	-35 780
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	1 235	5 720
11. Inne korekty	-100	311
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	93 291	80 289
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	5 396	16 014
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	561	2 223
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3. Z aktywów finansowych, w tym:	4 835	13 791
a) w jednostkach powiązanych	1 348	1 618
- zbycie aktywów finansowych	0	735
- dywidendy i udziały w zyskach	123	147
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	55	45
- odsetki	1 170	691
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	3 487	12 173
- zbycie aktywów finansowych	2 966	11 884
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	387	0
- odsetki	134	289
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
4 . Inne wpływy inwestycyjne	0	0
II. Wydatki	42 728	48 132
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	22 801	12 698
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3. Na aktywa finansowe, w tym:	19 927	34 728
a) w jednostkach powiązanych	3 187	15 756
- nabycie aktywów finansowych	3 187	14 201
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	1 555
b) w pozostałych jednostkach	16 740	18 972
- nabycie aktywów finansowych	16 740	18 885
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	87
4. Inne wydatki inwestycyjne	0	706
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-37 332	-32 118
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	0	0
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0
2. Kredyty i pożyczki	0	0
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	0
II. Wydatki	47 618	53 712
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0	0
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	47 173	2 527
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	50 000
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	106	271
8. Odsetki	339	914
9. Inne wydatki finansowe	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-47 618	-53 712
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	8 341	-5 541
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	8 341	-5 541
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	1 236	12 575
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:	9 577	7 034
- o ograniczonej możliwości dysponowania	1 035	0

NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0	0	0
b) wartość firmy	0	0	0
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	55	107	215
- oprogramowanie komputerowe	55	107	215
d) inne wartości niematerialne i prawne	0	0	0
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	55	107	215

Wykazane wartości niematerialne i prawne nie są obciążone prawami rzeczowymi ani obligacyjnymi.

NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
				- oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu			645	645			645
b) zwiększenia (z tytułu)			20	20			20
zakupu			20	20			20
-
c) zmniejszenia (z tytułu)			492	492			492
likwidacji			492	492			492
-
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			173	173			173
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			538	538			538
f) amortyzacja za okres (z tytułu)			45	45			45
planowa			45	45			45
zmniejszenie umorzeń z tytułu likwidacji			465	465			465
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			118	118			118
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			55	55			55

W okresie sprawozdawczym spółka nie dokonywała odpisów aktualizacyjnych wartości niematerialnych i prawnych

NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	0	0	0
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	55	107	215
- nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości	55	107	215
- w tym oprogramowanie komputerowe	55	107	215
- inne	0	0	0
c. zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych	0	0	0
-
Wartości niematerialne i prawne, razem	55	107	215

NOTA 2A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) środki trwałe, w tym:	381 585	399 149	378 376
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	18 267	18 510	18 703
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	195 685	201 744	199 637
- urządzenia techniczne i maszyny	166 573	177 692	158 573
- środki transportu	307	363	418
- inne środki trwałe	753	840	1 045
b) środki trwałe w budowie	28 017	13 522	17 045
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	0	468	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	409 602	413 139	395 421

NOTA 2B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	19 478	535 727	998 655	6 278	4 965	1 565 103
b) zwiększenia (z tytułu)	0	1 271	690	0	71	2 032
- zakończenia budowy środka trwałego	0	1 271	690	0	71	2 032
- nieodpłatnego przyjęcia	0	0	0	0	0	0
- ujawnione	0	0	0	0	0	0
- pozostałe zwiększenia	0	0	0	0	0	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	2 283	0	110	2 393
- likwidacji	0	0	2 250	0	0	2 250
- sprzedaży	0	0	33	0	98	131
- nieodpłatnego przekazania	0	0	0	0	12	12
- pozostałe zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
-
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	19 478	536 998	997 062	6 278	4 926	1 564 742
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	968	333 983	820 028	5 915	4 125	1 165 019
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	243	7 330	9 526	56	48	17 203
- planowa	243	7 330	11 809	56	147	19 585
zmniejszenie umorzenia z tytułu likwidacji	0	0	2 250	0	0	2 250
zmniejszenie umorzenia z tytułu sprzedaży	0	0	33	0	99	132
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	1 211	341 313	829 554	5 971	4 173	1 182 222
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	935	0	0	935
- zwiększenie	0	0	0	0	0	0
- zmniejszenie	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	935	0	0	935
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	18 267	195 685	166 573	307	753	381 585

Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych
W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość "środków trwałych".
W poprzednim roku obrotowym Spółka dokonała odpisów aktualizujących środki trwałe w kwocie 935 tys. zł. Odpisy dotyczyły dwóch kotłów wodnych, które zostały trwale wyłączone z eksploatacji.

NOTA 2C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	363 443	379 151	357 767
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	18 142	19 998	20 609
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	18 142	18 384	18 675
- leasing finansowy	0	1 614	1 934
-
Środki trwałe bilansowe, razem	381 585	399 149	378 376

NOTA 2D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO)

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0	0
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	0	0	0
-
Środki trwałe pozabilansowe, razem	0	0	0

2E. Informacje o obciążeniach o charakterze prawnorzeczowym środków trwałych 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
a. Obciążenia o charakterze prawnorzeczowym* 10000 10000 10000
- hipoteka przymusowa na rzecz skarbu państwa 0 0 0
- hipoteka 10000 10000 10000
- zastaw 0 0 0
- zastaw rejestrowy 0 0 0
- inne 0 0 0
b. Obciążenia o charakterze obligacyjnym (umownym)** 0 0 0
- prawo odkupu/wykupu*** 0 0 0
- inne 0 0 0
RAZEM 10000 10000 10000
Charakterystyka obciążeń:
Na majątku spółki została ustanowiona hipoteka w celu zabezpieczenia kredytu w BZ WBK. Na dzień bilansowy Spółka nie korzysta z kredytu. Utrzymywanie zabezpieczenia umożliwia szybkie uruchomienie źródła finansowania.

2F. ŚRODKI TRWAŁE (informacje dodatkowe) 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 18142 18384 18675
Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych
środków trwałych używanych na podstawie umowy najmu,
dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 0 0 0
RAZEM 18142 18384 18675

NOTA 3A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:	196	204	306
- od jednostek zależnych (z tytułu)
-
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
-
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)	196	204	306
- sprzedaż środków trwałych wydzielanej spółce córce	196	204	306
-
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
-
- od jednostki dominującej (z tytułu)
-
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
-
Należności długoterminowe netto	196	204	306
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto	196	204	306

NOTA 3B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	204	224	224
-
b) zwiększenia (z tytułu)			250
- sprzedaż środków trwałych wydzielanej spółce córce			250
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	8	20	168
- przekwalifikowanie do należności krótkoterminowych	8	20	168
-
d) stan na koniec okresu	196	204	306
Należności długoterminowe, razem	196	204	306
-

NOTA 3C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	0	0	0

NOTA 3D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	196	204	306
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0	0
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem	196	204	306

Należności długoterminowe nie są obciążone prawami rzeczowymi ani obligacyjnymi.

NOTA 4A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	0	0	0
-
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu	0	0	0
-

NOTA 4B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	0	0	0
-
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu	0	0	0
-

NOTA 4C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych	196 870	192 418	186 079
- udziały lub akcje	121 111	117 924	112 945
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki	75 759	74 494	73 134
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych	1 133	572	540
- udziały lub akcje	196	196	540
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki	937	376	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w pozostałych jednostkach	24 938	22 036	20 371
- udziały lub akcje	24 798	22 036	20 371
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki	140
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	222 941	215 026	206 990

NOTA 4D (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0	0
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych

NOTA 4E (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4F (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4G (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4H (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4I (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4J (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 4K (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	215 026	199 298	199 298
-
b) zwiększenia (z tytułu)	8 271	24 580	16 312
- nabycie	3 232	19 270	14 202
- udzielenie pożyczki	0	0	0
- dopisanie odsetek do pożyczki	1 265	3 402	2 110
- odpis aktualizujący wartość	3 000	1 532	0
- zwiększenie kapitału	0	0	0
- wycena instrumentu finansowego	0	0	0
- reklasyfikacja	774	376	0
- inne	0	0	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	356	8 852	8 620
- sprzedaż	283	324	25
- otrzymanie odsetek i/lub premii	73	0	0
- kompensata	0	8 000	0
- odpis aktualizujący wartość	0	0	0
- reklasyfikacja	0	528	8 595
-
d) stan na koniec okresu	222 941	215 026	206 990
-

NOTA 4L (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

ZEC Service

Wrocław ul. Łowiecka 24

Remont i montaż urządzeń energetycznych i przemysłowych

produkcja i handel w zakresie wyrobów przemysłowych

inwestycje

usługi elektryczne, termoizolacyjne, budowlano-montażowe oraz konstrukcyjno-technologiczne

prowadzenie badań i pomiarów urządzeń oraz konstrukcyjno-technologiczne

prowadzenie badań i pomiarów urządzeń oraz instalacji energetycznych.

zależna

pełna

28maj 92

245

ZEC ESV

Wrocław ul. Łowiecka 24

Usługi eksploatacyjne-serwisowe

wykonawstwo inwestycyjne

projektowanie urządzeń elektroenergetycznych

handel artykułami przemysłowymi

proekologiczna produkcja energii elektrycznej i cieplnej z wykorzystaniem niekonwencjonalnych źródeł energii.

stoważyszona

wyłączenie

30 grudzień 93

1 470

ZEC Hurt

Wrocław ul. Plac Staszica 30

Sprzedaż wszelkich materiałów, części zamiennych do maszyn i urządzeń technicznych oraz gotowych dóbr inwestycyjnych.

stoważyszona

wyłączenie

15 listopad 93

161

25,58

PPO Siechnice

Siechnice ul. Opolska 30

Produkcja ogrodnicza

przetwórstwo rolno-spożywcze

import surowców i innych materiałów do celów produkcji

handel wszelkiego rodzaju artykułami, wyrobami i materiałami , w tym także eksport i import tych towarów

świadczenie usług technicznych

doradztwo szkoleniowe w zakresie rolnictwa i ogrodnictwa

usługi budowlano - montażowe.

zależna

pełna

29 czerwiec 96

ESP Młoty

Młoty k/Bystrzycy Kłodzkiej

Prowadzenie działalności dotyczącej przygotowania, budowy i eksploatacji ESP MŁOTY, a w szczególności przeanalizowanie technicznych i ekonomicznych możliwości budowy ESP MŁOTY, zaś w przypadku, kiedy wyniki tej analizy będą pozytywne, sfinansowanie i zbudowanie elektrowni oraz oddanie jej w pełni wyposażonej do dyspozycji jej użytkownika za opłatą. Działalność spółki jest obecnie zawieszona.

stoważyszona

wyłączenie

4 września 91

25,00

ZEC Diagpom

Wrocław ul. Łowiecka 24

Świadczenie usług w zakresie badań i analiz technicznych

handel detaliczny prowadzony poza siecią sklepową .

stoważyszona

wyłączenie

3 marzec 00

34,00

EC Zielona Góra

Zielona Góra ul. Zjednoczenia 103

Wytwarzanie i dystrybucja energii elektrycznej, produkcja i dystrybucja ciepła (pary wodnej i gorącej wody)

zależna

pełna

7 wrzesień 01

115 263

72,20

VKN Polska

Wrocław Kurkowa 44

Handel ubocznymi produktami spalania węgla w elektrociepłowniach, produkcja wyrobów z produktów spalania, handel materiałami budowlanymi.

zależna

wyłączenie

1 marzec 02

859

49,95

50,38

MZEC

Zielona Góra

Dzierżawa majątku ciepłowniczego

zależna

pełna

30 wrzesień 01

63,10

Powiązanie o charakterze pośrednim:MZEC jest spółką zależną od EC ZG (87,5% udziałów). Wyliczenie wykazanego w tabeli udziału: 87,5% x 72,15% = 63,1%

NOTA 4M (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-CD.)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.
Lp.	a	m							n			o			p	r	s	t
	nazwa jednostki	kapitał własny jednostki, w tym:							zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności jednostki, w tym:			aktywa jednostki, razem	przychody ze sprzedaży	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce	otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
			kapitał zakładowy	należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna)	kapitał zapasowy	pozostały kapitał własny, w tym:				- zobowiązania długo- terminowe	- zobowiązania krótko- terminowe		- należności długo- terminowe	- należności krótko- terminowe
							zysk (strata) z lat ubiegłych	zysk (strata) netto
	ZEC Service		563	0	114	5 443	0	581		1 671	14 151		17	8 236	21 942	19 922	0	123
	ZEC ESV		4 002	0	1 156	1 298	0	1 298		1 089	6 906		0	3 767	14 450	3 706	0	0
	ZEC Hurt		626	0	724	-82	-208	126		1 907	1 366		0	839	4 540	2 476	0	0
	PPO Siechnice		18 681	0	1 637	247	-793	579		1 244	5 901		0	3 711	27 709	23 796	0	0
	ESP Młoty		140	0	73	-14	7	-25		0	0		0	0	199	0	0	0
	ZEC Diagpom		125	0	152	-158	-143	-15		258	514		0	501	890	1 141	0	0
	EC Zielona Góra		13 200	0	58 265	33 149	0	796		483 573	54 739		0	29 050	642 926	33 112	0	0
	VKN Polska		1 100	0	792	41	0	41		643	1 070		0	1 781	3 647	3 833	0	0
	MZEC		28 568	0	206	-11 114	-12 400	330		11 527	10 217		0	178	39 406	2 353	0	0
-

NOTA 4N (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.	a	b	c	d	e		f	g	h	i
	nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	wartość bilansowa udziałów / akcji	kapitał własny jednostki, w tym:		% posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji	otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
						- kapitał zakładowy
	"Miejskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej
"ul. Walońska 3-5,
Wytwórczość, handel oraz świadczenie usług w zakresie: 1) przesył, dystrybucja, rozdział, wytwarzanie ciepła oraz jego obrót, 2) eksploatacja, w tym obsługa oraz remonty, ulepszenia, modernizacja maszyn i urządzeń ciepłowniczych będących we władaniu spółki, 3) programowanie i koordynacja rozwoju systemów ciepłowniczych, 4) prowadzenie działalności inwestycyjnej i modernizacyjnej urządzeń ciepłowniczych, ogrzewczych i inżynierii sanitarnej, 5) inne	12 562	426 773	50 598	2,87	1,67	0	0
	"Polski Fundusz
"ul. Krzywoustego 7,
Doradztwo i zarządzanie w zakresie finansów, rynku, produkcji, przedsiębiorstw, marketingu, szkolenia	1 325	25 212	25 100	9,96	9,96	0
	EKOTRAKT sp. z o.o.	"ul. Kurkowa 44,
gospodarcze wykorzystanie odpadów ze spalania węgla kamiennego w szczególności: produkcja mieszanek cementowo-popiołowych, produkcja betonu drogowego, stabilizacje i podbudowy drogowe, produkcja prefabrykatów budowlanych	265	1 691	1 765	15,01	15,10	0	0
	Bank Inicjatyw Gospodarczych S.A.	"ul. Dubois 5a,
Czynności bankowe	obrót publiczny papierami wartościowymi	usługi finansowe nie należące do czynności bankowych	750	119 532	61 229			0	0
	Giełda Energii S.A.	"ul. Nowogrodzka 11,
Prowadzenie nieobligatoryjnego rynku energii elektrycznej w Polsce, a w przyszłości również międzynarodowego.	9 518	10 322	14 500	4,66	4,66	0	0
	ENERGOKRAK Sp. z o.o.	Kraków, ul. Ciepłownicza 1	Sprzedaż hurtowa paliw stałych, ciekłych, gazowych oraz produktów pochodnych.	378	2 202	130	12,40	12,40	0	0
-

nie wypełnione poz. f i g zawierają poniżej 1%

NOTA 4O (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	146 105	140 156	133 855
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	146 105	140 156	133 855

W tabeli nie uwzględnia się pożyczek długoterminowych

NOTA 4P (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	12 562	9 845	8 313
a) akcje (wartość bilansowa):	12 562	9 845	8 313
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	3 000	1 532	0
- wartość na początek okresu	9 845	8 313	8 313
- wartość według cen nabycia	12 799	13 082	13 082
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	18 280	130 311	125 542
a) akcje (wartość bilansowa):	18 280	130 311	125 542
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	130 311	111 365	111 365
- wartość według cen nabycia	21 075	133 106	128 537
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu		8 000
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	115 263	0	0
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	115 263	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu	112 075	0	0
- wartość według cen nabycia	115 263	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
Wartość według cen nabycia, razem	149 137	146 188	141 619
Wartość na początek okresu, razem	252 231	127 678	119 678
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	3 000	1 532	0
Wartość bilansowa, razem	146 105	140 156	133 855

NOTA 4Q (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	76 836	74 870	73 134
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0	0
b1. jednostka/waluta ... / ...	0	0	0
tys. zł	0	0	0
-	0	0	0
-
pozostałe waluty w tys. zł	0	0	0
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	76 836	74 870	73 134

NOTA 4R (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem	0	0	0

NOTA 4S (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	0		0
-
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu	0		0
-

Informacje o obciążeniach o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym
inwestycji długoterminowych 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
a. Obciążenia o charakterze prawnorzeczowym* 54355 54846 0
- hipoteka przymusowa na rzecz skarbu państwa 0 0 0
- hipoteka 0 0 0
- zastaw 0 0 0
- zastaw rejestrowy 54355 54846 0
- inne 0 0 0
b. Obciążenia o charakterze obligacyjnym (umownym)** 0 0 0
- prawo odkupu/wykupu*** 0 0 0
- inne 0 0 0
RAZEM 54355 54846 0
* wynikające z prawa rzeczowego (księga II Kodeksu Cywilnego) *** jeżeli nie są wykazywane jako wbudowane instrumenty finansowe
** wynikające ze zobowiązaniowych umów cywilnoprawnych (księga III Kodeksu Cywilnego)
Na mocy umowy sprzedaży akcji EC Zielona Góra S.A., Spółka zobowiązała się, że bez uzyskania zgody Skarbu Państwa nie sprzeda ani nie zastawi lub w inny sposób nie rozporządzi akcjami EC Ograniczenie to obowiązuje do dnia 7.09.2006 lub do dnia wykonania wszystkich zobowiązań wynikających z umowy. Umowa zobowiązuje KOGENERACJĘ S.A. także do takiego głosowania na Walnym Zgromadzeniu EC ZG aby w ciągu 7 lat od podpisania umowy (tj. do roku 2008) zysk został reinwestowany w majątek trwały EC ZG, a nie przeznaczony na wypłatę dywidendy.
Na 179 636 akcjach serii B i C EC ZG jest ponadto ustanowiony (za zgodą Skarbu Państwa wyrażoną w postaci aneksu modyfikującego zapisy umowy) zastaw rejestrowy na rzecz banku PKO S.A. Wartość nominalna zastawionych akcji wynosi 4 490 900 zł, natomiast ich wartość bilansowa na dzień 30.06.2004 - 54 354 636,61 zł.
W związku z inwestycją w EC ZG podjęto ponadto szereg innych zobowiązań o charakterze warunkowym i pozabilansowym. Zostały one przedstawione w dodatkowej nocie objaśniającej nr 2.

NOTA 4T (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	0	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem	0	0	0

NOTA 5A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	16 131	4 147	4 147
a) odniesionych na wynik finansowy	16 131	4 147	4 147
-
b) odniesionych na kapitał własny
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia	805	17 898	5 544
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	805	17 898	5 544
- powstania różnic przejściowych	805	7 588	121
- reklasyfikacja z rozliczeń międzyokresowych kr.	0	5 423	5 423
- zmiany stawek podatkowych	0	0	0
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0	0
- powstania straty podatkowej	0	3 135	0
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej	0	1 752	0
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia	1 470	5 914	4 510
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	1 470	5 914	4 510
- odwrócenia różnic przejściowych	1 470	4 549	4 510
- zmiany stawek podatkowych	0	1 365	0
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0	0	0
- wykorzystania straty podatkowej	0	0	0
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	15 466	16 131	5 181
a) odniesionych na wynik finansowy	15 466	16 131	5 181
-
b) odniesionych na kapitał własny
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-

Środki trwałe( w tym w budowie) podatek odroczony pół2004 2003 pół2003
stan na początek okresu 7168 0 0
zwiększenia z tytułu 0 7168 87
- powstania różnic przejściowych 0 7168 87
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
- nieujętej różnicy przejściowej z poprzedniego okresu 0 0 0
- powstania straty podatkowej 0 0 0
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej 0 0 0
Zmniejszenia z tytułu 45 0 0
- odwrócenia się różnic przejściowych 45 0 0
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 0
- wykorzystania straty podatkowej 0 0 0
stan na koniec okresu 7123 7168 87
Data wygaśnięcia różnic przejściowych - powyżej 3 lat od dnia bilansowego

Inwestycje długot. - podatek odroczony pół2004 2003 pół2003
stan na początek okresu 1146 1645 1645
zwiększenia z tytułu 0 279 0
- powstania różnic przejściowych 0 279 0
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
-nieujętej różnicy przejściowej z poprzedniego okresu 0 0 0
- powstania straty podatkowej 0 0 0
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej 0 0 0
Zmniejszenia z tytułu 570 779 0
- odwrócenia się różnic przejściowych 570 291 0
- zmiany stawek podatkowych 0 488 0
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 0
- wykorzystania straty podatkowej 0 0 0
stan na koniec okresu 576 1145 1645
Data wygaśnięcia różnic przejściowych - powyżej 3 lat od dnia bilansowego

strata podatkowa możliwa do odroczenia w przyszłości pół2004 2003 pół2003
stan na początek okresu 4887 0 0
zwiększenia z tytułu 0 4887 0
- powstania różnic przejściowych 0 0 0
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
-nieujętej różnicy przejściowej z poprzedniego okresu 0 0 0
- powstania straty podatkowej 0 3135 0
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej 0 1752 0
Zmniejszenia z tytułu 0 0 0
- odwrócenia się różnic przejściowych 0 0 0
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 0
- wykorzystania straty podatkowej 0 0 0
stan na koniec okresu 4887 4887 0
Data wygaśnięcia różnic przejściowych - do 5 lat od dnia bilansowego.

5.1.4. Rezerwy na zobowiązania - podatek odroczony pół2003 2003 pół2003
stan na początek okresu 2916 2502 2502
zwiększenia z tytułu 418 5065 4924
- powstania różnic przejściowych 418 141 0
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
-nieujętej różnicy przejściowej z poprzedniego okresu 0 0 0
- powstania straty podatkowej 0 0 0
- reklasyfikacji z rozliczeń międzyokresowych krótkoterminowych 0 4924 4924
Zmniejszenia z tytułu 841 4650 4298
- odwrócenia się różnic przejściowych 841 3772 4298
- zmiany stawek podatkowych 0 878 0
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 0
- wykorzystania straty podatkowej 0 0 0
stan na koniec okresu 2493 2917 3128
Data wygaśnięcia różnic przejściowych - powyżej 3 lat od dnia bilansowego

5.1.5. Zobowiązania krótkoterminowe - podatek odroczony pół2004 2003 pół2003
stan na początek okresu 14 0 0
zwiększenia z tytułu 387 287 321
- powstania różnic przejściowych 387 0 34
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
-nieujętej różnicy przejściowej z poprzedniego okresu 0 0 0
- powstania straty podatkowej 0 0 0
- reklasyfikacji z rozliczeń międzyokresowych krótkoterminowych 0 287 287
Zmniejszenia z tytułu 14 273 0
- odwrócenia się różnic przejściowych 14 273 0
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 0
- wykorzystania straty podatkowej 0 0 0
stan na koniec okresu 387 14 321
Data wygaśnięcia różnic przejściowych - do roku od dnia bilansowego
5.1.6. Rozliczenia międzyokresowe bierne - podatek odroczony pół2004 2003 pół2003
stan na początek okresu 0 0 0
zwiększenia z tytułu 0 212 212
- powstania różnic przejściowych 0 0 0
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
-nieujętej różnicy przejściowej z poprzedniego okresu 0 0 0
- powstania straty podatkowej 0 0 0
- reklasyfikacji z rozliczeń międzyokresowych krótkoterminowych 0 212 212
Zmniejszenia z tytułu 0 212 212
- odwrócenia się różnic przejściowych 0 212 212
- zmiany stawek podatkowych 0 0 0
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 0
- wykorzystania straty podatkowej 0 0 0
stan na koniec okresu 0 0 0
Data wygaśnięcia różnic przejściowych - do roku od dnia bilansowego

NOTA 5B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	944	1 417	3 039
a) Rozliczenia międzyokresowe kosztów rodzajowych:	0	0	585
- Amortyzacji	0	0	585
naliczana w czasie amortyzacja dotycząca ulgi inwestycyjnej	0	0	585
inne	0	0	0
- Zużycia materiałów i energii	0	0	0
- Usług obcych	0	0	0
Remonty	0	0	0
inne	0	0	0
- Podatków i opłat	0	0	0
- Wynagrodzeń	0	0	0
- Ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń	0	0	0
- Pozostałych kosztów rodzajowych	0	0	0
wydatki związane z prywatyzacją	0	0	0
c) Rozliczenia międzyokresowe kosztów finansowych	944	1 417	2 454
- Koszty emisji akcji serii B	944	1 417	1 889
- wydatki związane z prywatyzacją	0	0	565
- dyskonto od papierów wartościowych	0	0	0
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- Koszty emisji akcji serii B


-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	944	1 417	3 039

NOTA 6 (ZAPASY)

ZAPASY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) materiały	27 636	58 532	30 834
b) półprodukty i produkty w toku	0	0	0
c) produkty gotowe	0	0	0
d) towary	0	0	0
e) zaliczki na dostawy	446	38	1 027
Zapasy, razem	28 082	58 570	31 861

Informacje o obciążeniach o charakterze

prawnorzeczowym i obligacyjnym zapasów 31.12.2004 31.12.2003 30.06.2003
a. Obciążenia o charakterze prawnorzeczowym* 0 10000 0
- hipoteka przymusowa na rzecz skarbu państwa 0 0 0
- hipoteka 0 0 0
- zastaw 0 0 0
- zastaw rejestrowy 0 10000 0
- inne 0 0 0
b. Obciążenia o charakterze obligacyjnym (umownym)** 10000 0 0
- prawo odkupu/wykupu*** 0 0 0
- inne 10000 0 0
RAZEM 10000 10000 0
* wynikające z prawa rzeczowego (księga II Kodeksu Cywilnego)
** wynikające ze zobowiązaniowych umów cywilnoprawnych (księga III Kodeksu Cywilnego)
*** jeżeli nie są wykazywane jako wbudowane instrumenty finansowe
Charakterystyka obciążeń:

W celu zabezpieczenia kredytu w ING BSK przewłaszczono zapasy węgla o wartości nie niższej niż 10 mln zł oraz dokonano cesji praw z polisy ubezpieczeniowej, w części dotyczącej zapasów materiałów eksploatacyjnych.
Na dzień bilansowy Spółka nie korzystała z zabezpieczonego kredytu.
Zabezpieczenie dotyczy przyznanej spółce przez ING BSK Bank linii kredytowaej. Na dzień bilansowy spółka nie korzysta z linii.

NOTA 7A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych	2 243	1 333	1 558
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	2 063	1 086	1 351
- do 12 miesięcy	2 063	1 086	1 351
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- inne	180	247	207
- dochodzone na drodze sądowej	0	0	0
b) należności od pozostałych jednostek	22 079	57 799	21 058
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	13 325	47 945	15 896
- do 12 miesięcy	13 325	47 945	15 896
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	5 331	5 781	1 935
- inne	3 423	4 043	3 199
- dochodzone na drodze sądowej	0	30	28
Należności krótkoterminowe netto, razem	24 322	59 132	22 616
c) odpisy aktualizujące wartość należności	537	507	339
Należności krótkoterminowe brutto, razem	24 859	59 639	22 955

NOTA 7B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	2 063	1 086	1 351
- od jednostek zależnych	1 503	649	898
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	560	436	453
- od znaczącego inwestora	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	1	0
b) inne, w tym:	180	247	207
- od jednostek zależnych	0	113	3
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	180	0	204
- od znaczącego inwestora	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	134	0
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	2 243	1 333	1 558
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych	371	150	0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	2 614	1 483	1 558

NOTA 7C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu	507	335	335
a) zwiększenia (z tytułu)	226	232	8
- utworzenia rezerw na należności wątpliwe	226	232	8
- zmiana kwalifikacji rezerwy z dotyczącej należności	0	0	0
- inne zwiększenia	0	0	0
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	196	60	4
- spłata należności	2	56	1
- odpisanie należności	194	4	3
- różnice kursowe	0	0	0
- inne zmniejszenia	0	0	0
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	537	507	339

NOTA 7D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	24 859	59 639	22 955
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem	24 859	59 639	22 955

NOTA 7E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca	14 750	47 900	16 780
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	71	840	79
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0	0	0
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0	0	0
e) powyżej 1 roku	0	0	0
f) należności przeterminowane	961	558	438
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	15 782	49 298	17 297
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	-394	-267	-50
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	15 388	49 031	17 247

Normalny tok spłacania należności z tytułu dostaw i usług przyjęty przez Spółkę wynosi 30 dni.

NOTA 7F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca	510	277	255
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	152	163	129
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	129	101	39
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	156	2	4
e) powyżej 1 roku	14	15	11
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	961	558	438
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	-394	-267	-50
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	567	291	388

Załączniki_3

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_15.rtf

NOTA 9A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych	618	528	0
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki	618	528	0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych		616
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki		616
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych			11 458
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe			8 000
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki			3 458
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w pozostałych jednostkach	14 482	529	7 587
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe	14 482	0	7 000
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki		529	587
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	9 577	1 236	7 034
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	9 577	1 236	7 034
- inne środki pieniężne	0	0	0
- inne aktywa pieniężne	0	0	0
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	24 677	2 909	26 079

NOTA 9B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	14 482	0	15 000
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	14 482	0	15 000

NOTA 9C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	14 482	0	15 000
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):			8 000
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia			8 000
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	14 482	0	7 000
c1 bony komercyjne- wartość bilansowa	14 482	0	0
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	14 482
c2 udziały w funduszach inwestycyjnych - wartość bilansowa	0	0	7 000
- oszacowana wartość rynkowa	0	0	7 086
- wartość według cen nabycia	0	0	7 000
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
Wartość według cen nabycia, razem	14 482	0	15 000
Wartość na początek okresu, razem	14 482	0	15 000
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	0	0
Wartość bilansowa, razem	14 482	0	15 000

* w tabeli nie uwzględnia się pożyczek krótkoterminowych i środków pieniężnych

NOTA 9D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	618	1 673	4 045
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	618	1 673	4 045

NOTA 9E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA))

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	9 567	1 235	6 908
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	10	1	126
b1. jednostka/waluta 1 / ...EURO	2	0	0	1	...EURO
tys. zł	10	1	1
- w CHR	0	0	33
- równowartość CHR w PLN	0	0	125
-
pozostałe waluty w tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	9 577	1 236	7 034

Środki pieniężne nie są obciążone prawami rzeczowymi ani obligacyjnymi.

NOTA 9F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Odsetki od długoterminowej pożyczki płatne w ciągu roku od daty bilansu	0	0	595
Pozostałe	0	0	0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem			595

NOTA 9G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej			595
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem			595

Charakterystyka obciążeń, w tym:
Obciążenia o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym inwestycji krótkoterminowych nie wystąpiły.

NOTA 10 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	2 040	2 392	2 863
Rozliczenia międzyokresowe kosztów rodzajowych:	531	319	790
- Usług obcych	0	2	235
inne	0	2	235
- Ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń	512	0	545
ZFŚS	512	0	545
- Pozostałych kosztów rodzajowych	19	317	10
Rozlicznenia międzyokresowe kosztów finansowych	1 509	2 073	2 073
- Koszty emisji akcji serii B	944	944	944
- wydatki związane z prywatyzacją	565	1 129	1 129
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	0	2	13
- VAT	0	0	0
"- Równowartość przypadających na okres bieżący
0	0	0
- inne	0	2	13

-
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	2 040	2 394	2 876

Załączniki_4

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_19.rtf

NOTA 12 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA))

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	na okaziciela			10 900 000	54 500	przekształcenie przedsiębiorstwa w spółkę	8 paź 91	8 paź 91
B	na okaziciela			4 000 000	20 000	gotówka	19 lut 01	19 lut 01

Liczba akcji, razem				14 900 000
Kapitał zakładowy, razem					74 500
Wartość nominalna jednej akcji = 5,00 zł									5,00

Rodzaj ograniczenia praw do akcji - nie występuje
Informacje o zmianach w kapitale zakładowym w okresie sprawozdawczym i w okresach poprzednich, za które zostało sporządzone sprawozdanie
W rozpatrywanym okresie nie miały miejsca żadne zmiany na kapitale zakładowym

Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% kapitału zakładowego*

Nazwa procent posiadanego kapitału udział w ogólnej liczbie głosów
Agencja Rozwoju Przemysłu 31,28% 31,28%
EnBW A.G. wraz z podmiotami zależnymi 15,60% 15,60%
EC Kraków S.A. 17,56% 17,56%
EdF international S.A. Prawa francuskiego 16,67% 16,67%

*dotyczy akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału
zakładowego jednostki lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu.

NOTA 13A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE)

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba	Wartość wg cen nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie

NOTA 13B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg cen nabycia	Wartość bilansowa

Spółka zależna EC ZG - Elektrociepłownia "Zielona Góra" S.A. w dniu 30.06.2003 była w posiadaniu 5 519 akcji KOGENERACJI. Wartość wg ceny nabycia wyniosła 284 tys. zł, natomiast wartość bilansowa (w bilansie jednostki zależnej) wyniosła 50 tys. zł.

NOTA 14 (KAPITAŁ ZAPASOWY)

KAPITAŁ ZAPASOWY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	177 236	177 236	177 236
b) utworzony ustawowo	16 896	16 817	13 594
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	0	0	0
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0	0
e) inny (wg rodzaju)	6 902	0	0
-
Kapitał zapasowy, razem	201 034	194 053	190 830

NOTA 15 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY)

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych	331 770	331 849	335 072
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym	0	0	0
- z wyceny instrumentów zabezpieczających	0	0	0
c) z tytułu podatku odroczonego	0	0	0
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych	0	0	0
e) inny (wg rodzaju)	0	0	0
-
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	331 770	331 849	335 072

NOTA 16 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA))

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

- z przeznaczeniem na restukturyzację	0	0	0
- z przeznaczeniem na inwestycje	4 383	4 383	4 383
- na realizację programu opcji menadżerskich	922	922	922
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	5 305	5 305	5 305

NOTA 17 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU))

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

NOTA 18A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	9 320	7 308	7 308
a) odniesionej na wynik finansowy	9 320	7 308	7 308
-
b) odniesionej na kapitał własny	0	0	0
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
-
2. Zwiększenia	4 985	4 775	3 225
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	4 985	4 775	3 225
- powstania różnic przejściowych - utworzenie rezerwy	4 985	4 775	3 225
- zmiany stawek podatkowych	0	0	0
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0	0
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
- powstania różnic przejściowych - utworzenie rezerwy	0	0	0
- zmiany stawek podatkowych	0	0	0
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0	0
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
- powstania różnic przejściowych - utworzenie rezerwy	0	0	0
- zmiany stawek podatkowych	0	0	0
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0	0
-
3. Zmniejszenia	101	2 763	107
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	101	2 763	107
"- odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania
101	669	107
- zmiany stawek podatkowych	0	2 094	0
"- rozwiązanie rezerwy wskutek braku możliwości
0	0	0
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
"- odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania
0	0	0
- zmiany stawek podatkowych	0	0	0
"- rozwiązanie rezerwy wskutek braku możliwości
0	0	0
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
"- odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania
0	0	0
- zmiany stawek podatkowych	0	0	0
"- rozwiązanie rezerwy wskutek braku możliwości
0	0	0
-
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	14 204	9 320	10 426
a) odniesionej na wynik finansowy	14 204	9 320	10 426
-
b) odniesionej na kapitał własny	0	0	0
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
-

Podstawowe grupy aktywów i zobowiązań, których dotyczą rezerwy na odroczony podatek dochodowy:

Środki trwałe (w tym środki trwałe w budowie) 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
stan na początek okresu 8 309 6 784 6 784
zwiększenia z tytułu 2 111 4 135 2 662
- powstania różnic przejściowych - utworzenie rezerwy 2 111 4 135 2 662
- zmiany stawek podatkowych - - -
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - - -
zmniejszenia z tytułu 1 2 610 84
"- odwrócenia się różnic przejściowych
(wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy)" 1 669 84
- zmiany stawek podatkowych - 1 941 -
"- rozwiązanie rezerwy wskutek braku możliwości
jej wykorzystania" - - -

stan na koniec okresu 10 419 8 309 9 362

Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych: Powyżej trzech lat od dnia bilansowego

Inwestycje długoterminowe 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
stan na początek okresu 1 011 525 525
zwiększenia z tytułu 398 640 686
- powstania różnic przejściowych-
utworzenie rezerwy 398 640 686
- zmiany stawek podatkowych - - -
- nieujętej różnicy przejściowej
poprzedniego okresu - - -
Zmniejszenia z tytułu 100 154 147
"- odwrócenia się różnic przejściowych
(wykorzystania rezerwy na odroczony
podatek dochodowy)" 100 - 147
- zmiany stawek podatkowych - 154 -
"- rozwiązanie rezerwy wskutek
braku możliwości jej wykorzystania" - - -

stan na koniec okresu 1 309 1 011 1 064
Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych: Powyżej trzech lat od dnia bilansowego

Należności krótkoterminowe 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
stan na początek okresu - - -
zwiększenia z tytułu 2 379 - -
- powstania różnic przejściowych-
utworzenie rezerwy 2 379 - -
- zmiany stawek podatkowych - - -
- nieujętej różnicy przejściowej
poprzedniego okresu - - -
Zmniejszenia z tytułu - - -
"- odwrócenia się różnic przejściowych
(wykorzystania rezerwy na odroczony
podatek dochodowy)" - - -
- zmiany stawek podatkowych - - -
"- rozwiązanie rezerwy wskutek
braku możliwości jej wykorzystania" - - -

stan na koniec okresu 2 379 - -
Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych: do roku od dnia bilansowego

Zobowiązania krótkoterminowe 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003
stan na początek okresu - - -
zwiększenia z tytułu 97 - -
- powstania różnic przejściowych -
utworzenie rezerwy 97 - -
- zmiany stawek podatkowych - - -
- nieujętej różnicy przejściowej
poprzedniego okresu - - -
Zmniejszenia z tytułu - - -
"- odwrócenia się różnic przejściowych
(wykorzystania rezerwy na odroczony
podatek dochodowy)" - - -
- zmiany stawek podatkowych - - -
"- rozwiązanie rezerwy wskutek
braku możliwości jej wykorzystania" - - -

stan na koniec okresu 97 - -
Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych: do roku od dnia bilansowego
Łączna kwota różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony - pozycja taka nie wystąpiła

NOTA 18B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	9 499	9 266	9 266
-
b) zwiększenia (z tytułu)	0	233	0
- przyrostu uprawnień do nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych	0	0	0
- inne	0	233	0
-
c) wykorzystanie (z tytułu)	0	0	0
- wypłacenie nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych	0	0	0
- inne	0	0	0
-
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	0	0
- aktuarialna zmiana stanu	0	0	0
"- uznanie przychodów w przypadku gdy wypłata związana z
0	0	0
- inne	0	0	0
-
e) inne zmiany(+/-)	0	0	0
- zmiany dyskontowe (+)	0	0	0
- zmiany dyskontowe (-)	0	0	0
- reklasyfikacje	0	0	0
- rozliczenia bezpośrednio z kapitałem własnym	0	0	0
- korekty BO	0	0	0
e) stan na koniec okresu	9 499	9 499	9 266
Długoterminowa rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne, razem	9 499	9 499	9 266
-

NOTA 18C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	1 315	1 711	1 711
-
b) zwiększenia (z tytułu)	0	16	0
- przyrostu uprawnień do nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych	0	16	0
- inne	0	0	0
-
c) wykorzystanie (z tytułu)	0	305	0
- wypłacenie nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych	0	0	0
- inne	0	305	0
-
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	0	0
- aktuarialna zmiana stanu	0	0	0
"- uznanie przychodów w przypadku gdy wypłata związana z
0	0	0
- inne
-
e) inne zmiany (+/-)	0	-107	0
- zmiany dyskontowe (+)	0	0	0
- zmiany dyskontowe (-)	0	0	0
- reklasyfikacje	0	-107	0
- rozliczenia bezpośrednio z kapitałem własnym	0	0	0
- korekty BO	0	0	0
e) stan na koniec okresu	1 315	1 315	1 711
Długoterminowa rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne, razem	1 315	1 315	1 711
-

NOTA 18D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	0	0	0
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
-
e) stan na koniec okresu
-

NOTA 18E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	7 789	16 636	16 636
-
b) zwiększenia (z tytułu)	2 524	7 789	3 071
- utworzenie rezerwy	2 524	7 682	3 071
- inne		107
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
- ustanie ryzyka na które utoworzono rezerwę	4 532
- uznanie przychodów w przypadku gdy wypłata związana z realizacją ryzyka na które utworzono rezerwę obciążyła koszty		16 936	15 919
-
e) stan na koniec okresu	5 781	7 789	4 088
-

NOTA 19A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych	0	0	0
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
Zobowiązania długoterminowe, razem	0	0	0

NOTA 19B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem	0	0	0

NOTA 19C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem	0	0	0

NOTA 19D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia	Inne
		zł	waluta	zł	waluta

NOTA 19E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje/ zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne

NOTA 20A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych	2 495	236	60
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0	0
- z tytułu dywidend	0	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0	0
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	2 495	236	60
- do 12 miesięcy	2 495	236	60
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0	0
-
b) wobec jednostek współzależnych	0	0	0
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0	0
- z tytułu dywidend	0	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0	0
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	0	0
- do 12 miesięcy	0	0	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0	0
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych	550	3 998	2 715
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0	0
- z tytułu dywidend	0	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0	0
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	550	3 998	2 715
- do 12 miesięcy	550	3 998	2 715
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0	0
-
d) wobec znaczącego inwestora	0	0	0
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0	0
- z tytułu dywidend	0	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0	0
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	0	0
- do 12 miesięcy	0	0	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0	0
-
e) wobec jednostki dominującej	4 263	486	0
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0	0
- z tytułu dywidend	4 083	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0	0
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	180	486	0
- do 12 miesięcy	180	486	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0	0
-
f) wobec pozostałych jednostek	31 931	93 673	33 366
- kredyty i pożyczki, w tym:	667	47 840	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0	0
- z tytułu dywidend	4 112	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	107	389
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	19 420	28 632	19 764
- do 12 miesięcy	19 420	28 632	19 764
- powyżej 12 miesięcy	0	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0	0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	6 211	14 606	10 973
- z tytułu wynagrodzeń	50	1	43
- inne (wg tytułów)	1 471	2 487	2 197
-
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	4 005	3 420	0
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych	4 005	3 420	0
- Fundusz Nagród	0	0	0
- Dywidenda dla akcjonariuszy	0	0	0
-
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	43 244	101 813	36 141

NOTA 20B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	43 187	100 524	36 141
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	57	1 289	0
b1. jednostka/waluta tys / EURO	12	0	0	tys	EURO
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	43 244	101 813	36 141

NOTA 20C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia	Inne
		zł	waluta	zł	waluta
"Bank Handlowy S.A.
Warszawa	100 000	PLN	667	PLN	T/N WIBOR + marża	01.07.2004 r.	brak
ING BSK S.A.	Katowice	5 000	PLN	0	PLN	WIBOR 1M + marża	udzielony do 19.10.2004 r.	zastaw rejestrowy na zapasach węgla kamiennego	cesja praw z polisy ubezp. Zapasów węgla od ognia i innych zdarzeń losowych

Kwota kredytu podana została w tys. zł.

NOTA 20D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje/ zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne

Wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku Spółki

Grupa zobowiązań wartość rodzaj majątku na wartość Rodzaj
zabezpieczonego którym obciążonego zabezpieczenia
zobowiązania zabezpieczono majątku
zobowiąznia

1. Wobec jednotek powiązanych - - - -
a) z tytułu dotaw i usług, o okresie wymagalności: - - - -
- do 12 miesięcy - - - -
- powyżej 12 miesięcy - - - -
b) inne - - - -
2. Wobec pozostałych jednostek - - 20 000 -
a) kredyty i pożyczki - - 20 000 -
- umowa linii kredytowej z ING BSK
(limit 5 mln PLN) /na dzień bilansowy Spółka
nie korzysta z kredytu/ - zapasy węgla kamiennego; 10 000 zastaw rejestrowy na zapasach węgla kamiennego; cesja praw z polisy ubezp. Zapasów węgla od ognia i innych zdarzeń losowych
- kredyt BZ WBK (obecnie nieaktywny) - nieruchomości 10 000 hipoteka
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - - -
- emisja KPD - limit 50 mln PLN (na dzień bilansowy nie wystąpiła emisja) - wydane weksle własne in blanco - 10 weksli własnych in blanco
c) inne zobowiązania finansowe - - - -
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - - - -
- do 12 miesięcy - - - -
- powyżej 12 miesięcy - - - -
e) zaliczki otrzymane na dostawy - - - -
f) zobowiązania wekslowe - - - -
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń - - - -
h) z tytułu wynagrodzeń - - - -
i) inne - - - -
3. Fundusze specjalne - - - -

NOTA 21A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0

NOTA 21B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	18 133	18 389	18 768
- długoterminowe (wg tytułów)
- użytkowanie wieczyste gruntów	18 133	18 389	18 768
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)
-
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
- długoterminowe (wg tytułów)
-
- krótkoterminowe (wg tytułów)
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	18 133	18 389	18 768

Załączniki_5

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_25.rtf

NOTA 23A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem	0	0	0

NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	80 000	80 000	78 000
- na rzecz jednostek zależnych	80 000	80 000	78 000
- na rzecz jednostek współzależnych	0	0	0
- na rzecz jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- na rzecz znaczącego inwestora	0	0	0
- na rzecz jednostki dominującej	0	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	40 870	0	0
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych	40 870	0	0
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych	0	0	0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora	0	0	0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej	0	0	0
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	120 870	80 000	78 000

NOTA 24A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- energia cieplna	113 141	115 672
-
- w tym: od jednostek powiązanych	6 013	5 939
- dystrybucja energii cieplnej	90	48
-
- w tym: od jednostek powiązanych	1	0
- energia elektryczna	93 348	86 026
w tym od jednostek powiązanych:	0	0
- pozostała sprzedaż	1 607	1 028
w tym od jednostek powiązanych:	1 038	697
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	208 186	202 774
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 24B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) kraj	208 186	202 774
- w tym: od jednostek powiązanych	7 052	6 636
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	208 186	202 774
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 25A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- materiały	369	235
-
- w tym: od jednostek powiązanych	259	171
towary	0	0
-
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	369	235
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 25B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) kraj	369	235
- w tym: od jednostek powiązanych	259	171
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	369	235
- w tym: od jednostek powiązanych

NOTA 26 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU)

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) amortyzacja	19 629	20 932
b) zużycie materiałów i energii	72 147	77 683
c) usługi obce	34 373	25 146
d) podatki i opłaty	22 943	22 391
e) wynagrodzenia	25 156	37 866
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	6 799	7 335
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	3 466	3 320
-
Koszty według rodzaju, razem	184 513	194 673
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	0	6 437
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	0	0
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	0	0
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	-5 129	-4 930
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	179 384	196 180

NOTA 27 (INNE PRZYCHODY OPERACYJNE)

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	4 532	11 601
- na świadczenia emerytalne i podobne	0	0
- rezerwy restrukturyzacyjne	0	11 601
- na nagrody roczne	3 683	0
- na premie o cele	742	0
- na niewykorzystane urlopy	107	0
- na sprawy podatkowe w toku	0	0
- na czynności procesowe	0	0
- na udzielone gwarancje, poręczenia itp o podwyższonym ryzyku	0	0
- inne rezerwy	0	0
-
b) pozostałe, w tym:	1 808	6 825
> z majątku trwałego	611	180
- przychody z ujawnienia środków trwałych	0	0
- otrzymane nieodpłatnie środki trwałe	100	0
- równowartość amortyzacji gruntów użytkowanych wieczyście	242	0
- równowartość amortyzacji ST otrzymanych nieodpłatnie	16	0
- dzierżawa obiektów	185	180
- dzierżawa węzłów cieplnych	68	0
- inne	0	0
> odpisy aktualizujące wartość majątku (odwrócenie)	188	5 383
- majątku trwałego	0	0
- zapasów	0	0
- należności	188	5 383
- inne	0	0
> pozostałe	1 009	1 262
- zwrot kosztów postępowania sądowego i komorniczego	5	0
- otrzymane darowizny	0	0
- przeniesienie praw autorskich	0	0
- dodatkowe opłaty od ZE zgodnie z umowami	151	0
- dodatkowe opłaty do MPEC (MZEC, PEC itp) zgodnie z umowami	0	0
- odpisanie zobowiązań przedawnionych lub umorzonych	0	0
- sprzedaż złomu, pyłu i żużlu	429	115
- otrzymane odszkodowania, kary, grzywny	1	0
- odszkodowanie za utratę zysku z powodu awarii bloków energetycznych	0	0
- dostawy i usługi niefakturowane (rozwiązanie "rezerwy")	75	0
- sprzedaż i usługi gastronomiczne stołówki, usług Zakł. Obiektów Socjalnych	0	0
- nadwyżka miału węglowego	0	0
- zwrot z funduszu prewencyjnego	131	110
- przychody z oddelegowania pracowników	109	0
- inne	108	1 037
-
Inne przychody operacyjne, razem	6 340	18 426

NOTA 28 (INNE KOSZTY OPERACYJNE)

INNE KOSZTY OPERACYJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	2 524	1 197
- na świadczenia emerytalne i podobne	0	0
- rezerwy restrukturyzacyjne	0	0
- na nagrody roczne	1 930	0
- na premie o cele	375	0
- na niewykorzystane urlopy	0	0
- na sprawy podatkowe w toku	0	0
- na czynności procesowe	214	0
- na udzielone gwarancje, poręczenia itp o podwyższonym ryzyku	0	0
- inne rezerwy	5	1 197
-
b) pozostałe, w tym:	3 480	3 806
- spisanie budowy środka trwałego (inwestycji) bez efektu i koszty związane	105	3 357
- darowizny i nieodpłatne przekazanie składników majątku trwałego	106	123
- likwidacja środków trwałych	0	0
- darowizny	4	0
- koszt postępowania spornego i komorniczego	20	0
- koszt własny sprzedanego złomu, pyłu i żużla	421	109
- koszty utrzymania obiektów socjalnych	0	0
- spisanie należności	0	0
- ubezpieczenia pracownicze	27	49
- zwrot kosztów dla ZE	254	126
- nie odpisane koszty organizacji i rozszerzenia spółki	0	0
- powstałe szkody mieszczące się w granicy ryzyka	0	0
- zapłacone odszkodowania, kary, grzywny	43	27
- zwrot kosztów dla MPEC	10	0
- taryfa pracownicza	266	0
- dostawy i roboty niefakturowane (utworzenie "rezerwy")	2 038	0
- inne	186	15

-
Inne koszty operacyjne, razem	6 004	5 003

25.2. Odpisy aktualizujące wartość
aktywów niefinansowych z tytułu: "od 01.01.2004
do 30.06.2004" "od 01.01.2003
do 30.06.2003"
- utworzenia odpisu na należności krótkoterminowe 226 0
Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych, razem 0 0
Spółka dokonuje odpisów aktualizujących wartość drobnych trudno ściągalnych oraz dochodzonych
w sądzie należności.

NOTA 29A (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:	123	147
- od jednostek zależnych	123	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	147
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
b) od pozostałych jednostek	0	0
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem	123	147

NOTA 29B (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) z tytułu udzielonych pożyczek	2 533	2 805
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych	2 483	2 775
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	41	26
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od pozostałych jednostek	9	4
b) pozostałe odsetki	525	1 202
- od jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od pozostałych jednostek	525	1 202
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	3 058	4 007

NOTA 29C (INNE PRZYCHODY FINANSOWE)

INNE PRZYCHODY FINANSOWE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) dodatnie różnice kursowe	7	17
- zrealizowane	7	16
- niezrealizowane	0	1
b) rozwiązanie rezerwy (z tytułu)	6	0
- odpisy aktualizacyjne należności	6	0
-
c) pozostałe, w tym:	72	0
- dyskonto od zakupionych weksli i papierów wartościowych	0	0
- odpisane zobowiązania	0	0
- spłaty należnści	0	0
inne	72	0
-
Inne przychody finansowe, razem	85	17

NOTA 30A (KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) od kredytów i pożyczek	337	25
- dla jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- dla jednostek zależnych	0	0
- dla jednostek współzależnych	0	0
- dla jednostek stowarzyszonych	0	0
- dla znaczącego inwestora	0	0
- dla jednostki dominującej	0	0
- dla innych jednostek	337	25
b) pozostałe odsetki	4	748
- dla jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- dla jednostek zależnych	0	0
- dla jednostek współzależnych	0	0
- dla jednostek stowarzyszonych	0	0
- dla znaczącego inwestora	0	0
- dla jednostki dominującej	0	0
- dla innych jednostek	4	748
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	341	773

NOTA 30B (INNE KOSZTY FINANSOWE)

INNE KOSZTY FINANSOWE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym:	38	12
- zrealizowane	38	11
- niezrealizowane	0	1
b) utworzone rezerwy (z tytułu)	0	1
- na należności wątpliwe	0	1
-
c) pozostałe, w tym:	549	759
- strata ze zbycia papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych	0	0
- odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych	0	0
- dyskonto od weksli, wystawionych i sprzedanych papierów wartościowych	0	0
- odpisane nieściągalne i umorzone lub przedawnione należności	0	0
- odpisy kosztów doradztwa przy zakupie EC Zielona Góra	0	235
- odpisy kosztów emisji akcji serii B	472	472
- inne	77	52
-
Inne koszty finansowe, razem	587	772

NOTA 32 (ZYSKI NADZWYCZAJNE)

ZYSKI NADZWYCZAJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) losowe	0	0
b) pozostałe (wg tytułów)	0	0
-
Zyski nadzwyczajne, razem	0	0

NOTA 33 (STRATY NADZWYCZAJNE)

STRATY NADZWYCZAJNE	półrocze / 2004	półrocze / 2003
a) losowe	0	0
b) pozostałe (wg tytułów)	0	0
-
Straty nadzwyczajne, razem	0	0

NOTA 34A (PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY)

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	półrocze / 2004	półrocze / 2003
1. Zysk (strata) brutto	29 506	19 650
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-27 311	-25 191
a) trwałe	1 138	4 096
- koszty pracownicze	0	36
- rezerwy	0	0
- dywidenda	-123	-147
- koszty Rady Nadzorczej	33	20
- odsetki od zobowiązań budżetowych	0	7
- likwid śr. trw.	0	87
- wpłaty na PFRON	255	267
- składki na rzecz organizacji do których przynależność nie jest obowiązkowa	112	74
- koszty zaniechanych inwestycji	105	3 467
- amortyzacja niepodatkowa	0	0
- faktury ubiegłego roku	87	84
- amortyzacja gruntów w użytkowaniu wieczystym	-258	-243
- darowizny	111	123
- odszkodowania	0	27
- koszty EC Zielona Góra	0	235
- aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	237	0
- nieodpłatne przekazanie środków trwałych	-100	0
- przychody z czynszu- naliczone w 2003 a otrzymane w 2004 roku	451	0
- sankcje VAT	0	0
- rezerwa na odszkodowania	200	0
- ubezpieczenia pracownicze "pogodna jesień"	27	0
- inne	1	59
b) przejściowe	-28 449	-29 287
- należne lecz nieotrzymane odsetki	0	0
- ZFŚS	-512	-523
- należne lecz nie otrzymane przychody (wg terminów płatności)	-12 522	0
- rezerwy na PDO i nagr. roczne.	0	-16 985
- utworzenie rezerwy na nagrodę roczną	2 305	0
- rozwiązanie rezerwy na nagrodę roczną i premię o cele	-4 425	0
- należne lecz nieotrzymane odszkodowania	0	0
- różnice między amortyzacją bilansową a podatkową	-10 390	-9 995
- odsetki od pożyczki dla EC ZG	-1 883	-2 110
- naliczone odsetki od kredytu/zawyżone odsetki	0	-544
- rezerwy	-193	1 197
- rozwiązanie rezerwy na urlopy	-107	0
- ulga inwestycyjna	0	0
- odestki naliczone w 2003 , a otrzymane w 2004 roku	529	0
- odsetki od papierów komercyjnych	-214	0
- rezerwa na dostay niefakturowane	1 963	0
- aktualizacja wartości aktywów finansowych	-3 000	0
- odsetki i różnice kursowe	0	-327

-
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	2 195	-5 541
4. Podatek dochodowy według stawki ... %	0	0
5. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0	0
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	0	0
- wykazany w rachunku zysków i strat	417	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

NOTA 34B (PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT)

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	5 549	7 506
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	0	0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)	0	0
-
Podatek dochodowy odroczony, razem	5 549	7 506

W okresie sprawozdawczym nie wystąpił podatek odroczony ujęty w kapitale własnym ani w wartości firmy
W okresie sprawozdawczym nie wystąpił podatek od działalności zaniechanej.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpił podatek od wyniku na operacjach nadzwyczajnych

NOTA 34C (ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO)

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

NOTA 34D (PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY)

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

NOTA 35 (POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:)

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	półrocze / 2004	półrocze / 2003

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

NOTA 36 (UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:)

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	półrocze / 2004	półrocze / 2003
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Załączniki_7

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_28.rtf

Załączniki_8

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_29.rtf

Załączniki_9

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_30.rtf

NOTA 39 (PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA))

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia)	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

Załączniki_10

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_31.rtf

PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2004-09-29	Jacky Lacombe	Prezes Zarządu
2004-09-29	Michael Kowalik	Członek Zarządu
2004-09-29	Mariusz Misiak	Członek Zarządu

Załączniki_11

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_32.rtf

PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2004-09-29	Jacky Lacombe	Prezes Zarządu
2004-09-29	Michael Kowalik	Członek Zarządu
2004-09-29	Mariusz Misiak	Członek Zarządu

Załączniki_11

KOGENERACJA SA SA-P 2004.csv_32.rtf
Data sporządzenia raportu: 2004-09-30

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)

Zespół Elektrociepłowni Wrocławskich KOGENERACJA S.A. - Raport półroczny SA-P

Komentarze (0)

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki

Powiązane:

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki