WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody z tytułu 52 408 45 807 14 154 12 793 odsetek II. Przychody z tytułu 6 169 5 073 1 666 1 417 prowizji III. Wynik działalności 32 926 23 401 8 893 6 535 bankowej IV. Wynik działalności -15 414 3 356 -4 163 937 operacyjnej V. Zysk (strata) brutto -16 270 3 195 -4 394 892 VI. Zysk (strata) netto -12 664 779 -3 420 218 VII. Przepływy pieniężne -128 978 96 290 -34 834 26 892 netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne -3 918 -47 933 -1 058 -13 387 netto z działalności inwestycyjnej IX. Przepływy pieniężne 150 000 -6 629 40 512 -1 851 netto z działalności finansowej X. Przepływy pieniężne 17 104 41 728 4 619 11 654 netto, razem XI. Aktywa razem 1 208 561 924 628 301 454 273 696 XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego XIII. Zobowiązania wobec 131 046 153 720 32 687 45 502 sektora finansowego XIV. Zobowiązania wobec 730 957 559 902 182 324 165 735 sektora niefinansowego i sektora budżetowego XV. Kapitał własny 290 120 170 746 72 365 50 542 XVI. Kapitał zakładowy 84 627 47 127 21 109 13 950 XVII. Liczba akcji (w szt.) 16 925 333 9 425 333 XVIII. Wartość księgowa na 17,14 18,12 4,28 5,36 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość 17,14 18,12 4,28 5,36 księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Współczynnik 35,44 22,34 wypłacalności (w %) XXI. Zysk (strata) na jedną -1,84 -0,46 -0,50 -0,13 akcję zwykłą (w zł / EUR) XXII. Rozwodniony zysk -1,84 -0,46 -0,50 -0,13 (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XXIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Kasa, operacje z Bankiem 1 52 487 52 414 33 740 Centralnym II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym III. Należności od sektora 2 104 735 101 385 112 447 finansowego 1. Należności 86 207 65 459 67 253 krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym 33 178 17 281 3 059 b) pozostałe należności 53 029 48 178 64 194 krótkoterminowe 2. Należności 18 528 35 926 45 194 długoterminowe IV. Należności od sektora 3 611 346 495 078 423 014 niefinansowego 1. Należności 337 843 304 702 237 252 krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym 107 838 83 817 47 363 b) pozostałe należności 230 005 220 885 189 889 krótkoterminowe 2. Należności 273 503 190 376 185 762 długoterminowe V. Należności od sektora 4 210 275 170 269 155 877 budżetowego 1. Należności 174 509 138 367 137 700 krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym 25 212 800 1 408 b) pozostałe należności 149 297 137 567 136 292 krótkoterminowe 2. Należności 35 766 31 902 18 177 długoterminowe VI. Należności z tytułu 5 zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu VII. Dłużne papiery 6 65 908 84 503 64 971 wartościowe VIII. Należności od 2,3 18 584 24 061 22 327 jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1. Zależnych 18 584 24 061 22 327 2. Współzależnych 3. Stowarzyszonych IX. Udziały lub akcje w 7,10 -2 927 -6 030 -2 291 jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności X. Udziały lub akcje w 8,10 jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności XI. Udziały lub akcje w 9,10 jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności XII. Udziały lub akcje w 11 7 innych jednostkach XIII. Pozostałe papiery 12 734 834 882 wartościowe i inne aktywa finansowe XIV. Wartości niematerialne 14 38 363 40 208 1 333 i prawne, w tym: - wartość firmy 26 405 27 100 XV. Wartość firmy jednostek 15 41 7 162 podporządkowanych XVI. Rzeczowe aktywa trwałe 16 82 609 75 137 76 268 XVII. Inne aktywa 17 4 961 6 823 11 097 1. Przejęte aktywa - do 432 85 349 zbycia 2. Zapasy 3. Pozostałe 4 529 6 738 10 748 XVIII. Rozliczenia 18 21 486 22 151 17 794 międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu 15 038 15 040 10 115 odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia 6 448 7 111 7 679 międzyokresowe AKTYWA RAZEM 1 208 561 1 066 874 924 628 PASYWA I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego II. Zobowiązania wobec 21 130 865 224 655 153 515 sektora finansowego 1. Zobowiązania 93 197 186 103 130 669 krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym 4 237 1 782 7 138 b) pozostałe zobowiązania 88 960 184 321 123 531 krótkoterminowe 2. Zobowiązania 37 668 38 552 22 846 długoterminowe III. Zobowiązania wobec 22 682 434 598 212 518 423 sektora niefinansowego 1. Zobowiązania 638 749 559 641 518 071 krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym, w 123 909 110 427 81 173 tym: - oszczędnościowe b) pozostałe zobowiązania 514 840 449 214 436 898 krótkoterminowe, w tym: - oszczędnościowe 1 238 18 937 16 262 2. Zobowiązania 43 685 38 571 352 długoterminowe, w tym: - oszczędnościowe IV. Zobowiązania wobec 23 47 730 31 412 41 479 sektora budżetowego 1. Zobowiązania 47 728 31 406 41 473 krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym 27 290 17 094 23 517 b) pozostałe zobowiązania 20 438 14 312 17 956 krótkoterminowe 2. Zobowiązania 2 6 6 długoterminowe V. Zobowiązania z tytułu 24 sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu VI. Zobowiązania z tytułu 21,22,23,25 emisji dłużnych papierów wartościowych 1. Krótkoterminowe 2. Długoterminowe VII. Inne zobowiązania z 3 046 tytułu instrumentów finansowych VIII. Zobowiązania wobec 21,22,23 974 215 205 jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1. Zależnych 974 215 205 2. Współzależnych 3. Stowarzyszonych IX. Fundusze specjalne i 26 16 258 20 111 15 450 inne zobowiązania X. Koszty i przychody 27 29 536 24 117 15 653 rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 1. Rozliczenia 2 602 3 190 1 314 międzyokresowe kosztów 2. Ujemna wartość firmy 3. Pozostałe przychody 26 934 20 927 14 339 przyszłych okresów oraz zastrzeżone XI. Ujemna wartość firmy 28 48 jednostek podporządkowanych XII. Rezerwy 29 7 598 8 447 8 512 1. Rezerwa z tytułu 7 310 7 669 8 367 odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rezerwy 288 778 145 a) krótkoterminowe 288 778 145 b) długoterminowe XIII. Zobowiązania 30 podporządkowane XIV. Kapitały mniejszości 31 597 XV. Kapitał zakładowy 32 84 627 47 127 47 127 XVI. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) XVII. Akcje własne 33 (wielkość ujemna) XVIII. Kapitał zapasowy 34 207 943 96 033 96 033 XIX. Kapitał z aktualizacji 35 296 296 296 wyceny XX. Pozostałe kapitały 36 28 190 26 929 28 947 rezerwowe XXI. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 1. Dodatnie różnice kursowe 2. Ujemne różnice kursowe XXII. Zysk (strata) z lat -18 272 -2 201 -2 436 ubiegłych XXIII. Zysk (strata) netto -12 664 -8 479 779 PASYWA RAZEM 1 208 561 1 066 874 924 628
Współczynnik wypłacalności 37 35,44 23,29 22,34 (w %) Wartość księgowa 290 120 159 705 170 746 Liczba akcji 16 925 333 9 425 333 9 425 333 Wartość księgowa na jedną 38 17,14 16,94 18,12 akcję ( w zł) Rozwodniona liczba akcji 16 925 333 16 925 333 9 425 333 Rozwodniona wartość 38 17,14 18,30 18,12 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Zobowiązania warunkowe 611 170 452 242 199 100 udzielone i otrzymane 1. Zobowiązania udzielone: 39 215 268 135 545 125 251 a) finansowe 146 677 68 703 90 246 b) gwarancyjne 68 591 66 842 35 005 2. Zobowiązania otrzymane: 40 395 902 316 697 73 849 a) finansowe 289 310 194 942 64 665 b) gwarancyjne 106 592 121 755 9 184 II. Zobowiązania związane z 223 021 28 328 12 285 realizacją operacji kupna/sprzedaży III. Pozostałe (z tytułu) 4 931 13 587 57 - grunty w wieczystym 31 31 57 użytkowaniu - gwarantowanie emisji 4 900 12 500 papierów wartościowych - depozyty do otrzymania 1 056 - P o z y c j e p o z a b i 839 122 494 157 211 442 l a n s o w e, r a z e m
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody z tytułu 41 52 408 45 807 odsetek II. Koszty odsetek 42 30 593 26 909 III. Wynik z tytułu odsetek 21 815 18 898 (I-II) IV. Przychody z tytułu 43 6 169 5 073 prowizji V. Koszty prowizji 368 117 VI. Wynik z tytułu prowizji 5 801 4 956 (IV-V) VII. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów VIII. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów IX. Koszty sprzedaży X. Wynik ze sprzedaży (VII-VIII-IX) XI. Przychody z udziałów 44 lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 1. Od jednostek zależnych 2. Od jednostek współzależnych 3. Od jednostek stowarzyszonych 4. Od innych jednostek XII. Wynik operacji 45 -2 059 -1 149 finansowych XIII. Wynik z pozycji 7 369 696 wymiany XIV. Wynik działalności 32 926 23 401 bankowej XV. Pozostałe przychody 46 286 4 473 operacyjne XVI. Pozostałe koszty 47 617 721 operacyjne XVII. Koszty działania 48 36 289 12 930 banku i koszty ogólnego zarządu XVIII. Amortyzacja środków 6 730 3 065 trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych XIX. Odpisy na rezerwy i 49 19 371 10 061 aktualizacja wartości 1. Odpisy na rezerwy celowe 19 371 10 020 i na ogólne ryzyko bankowe 2. Aktualizacja wartości 41 aktywów finansowych XX. Rozwiązanie rezerw i 50 14 381 2 259 aktualizacja wartości 1. Rozwiązanie rezerw 14 381 2 259 celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych XXI. Różnica wartości 4 990 7 802 rezerw i aktualizacji (XIX - XX) XXII. Wynik działalności -15 414 3 356 operacyjnej XXIII. Wynik operacji nadzwyczajnych 1. Zyski nadzwyczajne 52 2. Straty nadzwyczajne 53 XXIV.Odpis wartości firmy 54 856 169 jednostek podporządkowanych XXV. Odpis ujemnej wartości 55 8 firmy jednostek podporządkowanych XXVI. Zysk (strata) brutto -16 270 3 195 XXVII. Podatek dochodowy 56 -358 991 1. Część bieżąca 2. Część odroczona -358 991 XXVIII. Pozostałe 57 obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XXIX. Udział w zyskach 3 248 -1 425 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXX. (Zyski) straty mniejszości XXXI. Zysk (strata) netto 58 -12 664 779
Zysk (strata) netto -21 922 -3 847 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 11 925 333 8 422 638 zwykłych Zysk (strata) na jedną 59 -1,84 -0,46 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona 11 925 333 8 422 638 liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 59 -1,84 -0,46 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 171 646 170 046 170 046 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad -19 128 -946 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 152 518 170 046 170 992 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 47 127 47 127 47 127 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału 37 500 zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) 37 500 - emisji akcji 37 500 - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji - 1.2. Kapitał zakładowy na 84 627 47 127 47 127 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 96 033 96 033 96 033 początek okresu 4.1. Zmiany stanu kapitału 111 910 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 112 500 - emisji akcji powyżej 112 500 wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - b) zmniejszenia (z tytułu) 590 - pokrycia straty - kosztów emisji 590 - 4.2. Kapitał zapasowy na 207 943 96 033 96 033 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 296 296 296 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych - 5.2. Kapitał z aktualizacji 296 296 296 wyceny na koniec okresu 6. Fundusz ogólnego ryzyka 338 338 338 bankowego na początek okresu 6.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Fundusz ogólnego 338 338 338 ryzyka bankowego na koniec okresu 7. Inne pozostałe kapitały 26 591 27 360 27 360 rezerwowe na początek okresu 7.1. Zmiany innych 1 261 1 249 1 249 pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) 1 261 1 249 1 249 - podziału zysku 1 261 1 249 1 249 jednostkowego Banku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) 2 018 - korekty wyniku roku 2 018 ubiegłego - 7.2. Inne pozostałe 27 852 26 591 28 609 kapitały rezerwowe na koniec okresu 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 9. Zysk (strata) z lat -17 867 -1 108 -162 ubiegłych na początek okresu 9.1. Zysk z lat ubiegłych 1 261 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.2. Zysk z lat ubiegłych 1 261 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 9.3. Zmiana zysku z lat -1 261 ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) 1 261 - podziału zysku z lat 1 261 ubiegłych - 9.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 9.5. Strata z lat ubiegłych 18 272 162 162 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad 18 272 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.6. Strata z lat ubiegłych 18 272 1 108 162 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 9.7. Zmiana straty z lat 1 093 2 274 ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) 1 249 2 274 - przeniesienia straty z 2 274 lat ubiegłych do pokrycia - odpis z zysku za rok 1 249 1999/2000 - b) zmniejszenia (z tytułu) 156 - korekta niepodzielonego 156 wyniku z lat ubiegłych - 9.8. Strata z lat ubiegłych 18 272 2 201 2 436 na koniec okresu 9.9. Zysk (strata) z lat -18 272 -2 201 -2 436 ubiegłych na koniec okresu 10. Wynik netto -12 664 -8 479 779 a) zysk netto 779 b) strata netto 12 664 8 479 II. Kapitał własny na 290 120 159 705 170 746 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny po 290 120 159 705 170 746 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Odsetki 2. Prowizje 3. Sprzedaż 4. Inne wpływy operacyjne II. Wydatki 1. Odsetki 2. Prowizje 3. Dostawy i usługi 4. Wynagrodzenia 5. Ubepieczenia i inne świadczenia 6. Inne koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu 7. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 8. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -12 664 779 II. Korekty razem: -116 314 95 511 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) -3 248 1 425 stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 7 586 4 451 - odpisy wartości firmy 856 161 jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z -2 działalności inwestycyjnej 7. Zmiany stanu rezerw -490 30 8. Zmiana stanu zapasów 9. Zmiana stanu dłużnych 2 793 70 333 papierów wartościowych 10. Zmiana stanu należności 14 451 43 577 od sektora finansowego 11. Zmiana stanu należności -151 567 -153 821 od sektora niefinansowego i sektora budżetowego 12. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu 13. Zmiana stanu udziałów 3 046 lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 14. Zmiana stanu zobowiązań -93 824 69 553 wobec sektora finansowego 15. Zmiana stanu zobowiązań 101 333 68 207 wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 17. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych 18. Zmiana stanu innych -3 854 -4 805 zobowiązań 19. Zmiana stanu rozliczeń 75 -755 międzyokresowych 20. Zmiana stanu przychodów 6 007 6 576 przyszłych okresów i zastrzeżonych 21. Inne korekty 1 378 -9 258 III. Przepływy pieniężne -128 978 96 290 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 16 030 361 1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych 2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych 3. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Zbycie udziałów lub 16 030 359 akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 5. Zbycie wartości 2 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 7. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 19 948 48 294 1. Nabycie udziałów lub 7 000 27 140 akcji w jednostkach zależnych 2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych 3. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Nabycie udziałów lub 595 akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 5. Nabycie wartości 12 948 16 660 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 7. Inne wydatki 3 899 inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -3 918 -47 933 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 150 000 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków 2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych 5. Wpływy netto z emisji 150 000 akcji i dopłat do kapitału 6. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 6 629 1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków 2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego 3. Wykup dłużnych papierów wartościowych 4. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 5. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 6. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych 7. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 8. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 9. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 10. Nabycie akcji własnych 11. Inne wydatki finansowe 6 629 III. Przepływy pieniężne 150 000 -6 269 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne 17 104 41 728 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu 17 104 41 728 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 118 003 59 270 początek okresu G. Środki pieniężne na 135 107 100 998 koniec okresu (F+/-D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz
