WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 54 137 15 120
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -7 561 -2 112
III. Zysk (strata) brutto -11 935 -3 333
IV. Zysk (strata) netto -10 450 -2 919
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 96 133 28 456 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 81 372 24 087 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 75 618 22 383
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 4 204 1 244 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 4 938 1 462 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 4 938 290 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 0,85 0,25 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą -8,34 -2,22
(za 12 miesięcy) w zł/EUR
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 29 915 33 640 31 916
1. Wartości niematerialne i prawne 1 185 229 282
2. Wartość firmy z konsolidacji 2
3. Rzeczowy majątek trwały 3 19 444 22 083 22 824
4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 3 748 3 954 3 601
- akcje i udziały w jednostkach 3 418 3 838 3 566
objętych konsolidacją metodą praw
własności
5. Należności długoterminowe 5 6 538 7 374 5 209
II. Majątek obrotowy 65 436 76 576 71 252
1. Zapasy 6 14 694 18 289 19 729
2. Należności krótkoterminowe 7 47 272 51 290 43 076
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8
4. Papiery wartościowe przeznaczone 9 7 7 49
do obrotu
5. Środki pieniężne 10 3 463 6 990 8 398
III. Rozliczenia międzyokresowe 11 782 701 835
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 782 701 835
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 96 133 110 917 104 003
PASYWA
I. Kapitał własny 4 204 15 878 33 973
1. Kapitał akcyjny 12 4 938 4 938 4 938
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 13 3 840 11 930 11 927
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 624 652 655
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 4 938 10 002 10 002
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta 15 314 7 845 7 961
strata z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto -10 450 -19 489 -1 510
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16 436 523 610
III. Kapitał własny akcjonariuszy 17 2 142 2 155 2 782
(udziałowców) mniejszościowych
IV. Rezerwy 180 218
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 180 180
2. Pozostałe rezerwy 19 38
V. Zobowiązania 81 372 84 546 58 210
1. Zobowiązania długoterminowe 20 5 754 6 598 4 576
2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 75 618 77 948 53 634
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 22 7 979 7 635 8 210
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 96 133 110 917 104 003
Wartość księgowa 4 204 15 878 33 973
Liczba akcji 4 938 290 4 938 290 4 938 290
Wartość księgowa na jedną akcję (w 23 0,85 3,22 6,88
zł)
Przewidywana liczba akcji 4 938 290 4 938 290 4 938 290
Rozwodniona wartość księgowa na 23 0,85 3,22 6,88
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 10 452 11 355 21 623
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 1 761 1 791 3 529
- na rzecz jednostek stowarzyszonych 117
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek 8 691 9 564 17 977
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 9 919 4 595 4 423
tytułu)
- wartość gruntów uzytkowaniu wieczystym 9 775 4 367 4 198
- środki trwałe w leasingu 144 228 225
Zobowiązania pozabilansowe, razem 20 371 15 950 26 046
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 54 137 97 015
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 52 407 95 278
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 1 730 1 737
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 54 656 88 038
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 52 950 86 339
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 706 1 699
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) -519 8 977
IV. Koszty sprzedaży 472 550
V. Koszty ogólnego zarządu 7 356 8 509
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -8 347 -82
VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 2 643 6 066
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 1 857 6 353
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -7 561 -369
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 30
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 31 225 1 574
XIII. Koszty finansowe 32 4 716 2 619
XIV. Zysk (strata) na działalności -12 052 -1 414
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 30 -131
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 45 33
2. Straty nadzwyczajne 34 15 164
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji 87 -130
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji 287
XVIII. Zysk (strata) brutto -11 935 -1 387
XIX. Podatek dochodowy 35 123
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36 167
(zwiększenia straty)
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek 172 87
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy 1 146 -86
(udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 -10 450 -1 510
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) -28 429 -1 510
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 3 408 377 3 408 377
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 -8,34 -0,44
Średnia ważona przewidywana liczba akcji 3 408 377 3 408 377
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38 -8,34 -0,44
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 15 878 45 356
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 15 878 45 356
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 4 938 4 938
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 4 938 4 938
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 11 930 11 927
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego -8 090
a) zwiększenie (z tytułu) 28
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)
- z kapitału rezerwowego z aktualizacji środków 28
trwałych
b) zmniejszenie (z tytułu) 8 118
- pokrycia straty 8 118
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 3 840 11 927
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny 652 655
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z -28
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu) 28
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych 28
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 624 655
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 10 002 24 801
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych -5 064
a) zwiększenie (z tytułu) 4 938 15
- z podziału zysku 15
- z podziału zysku lat ubiegłych 4 938
b) zmniejszenie (z tytułu) 10 002 14 814
- na dywidendę 14 814
- na pokrycie straty 10 002
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 4 938 10 002
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -11 644 2 357
straty z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 7 845 1 156
początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 7 845 1 156
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) 14 814
- podziału zysku 14 814
b) zmniejszenie (z tytułu) 7 531 10 366
- na dywidende za1999 rok 10 366
- podziału zysku 7 531
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 314 7 961
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 19 489
początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 19 489
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu) 19 489
- pokrycie straty 19 489
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 0
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 314 7 961
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto -10 450 -1 510
a) zysk netto
b) strata netto 10 450 1 510
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 4 204 33 973
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności -2 866 -8 663
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto -10 450 -1 510
II. Korekty razem 7 584 -7 153
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) -1 146 -86
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych -172 87
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 1 372 1 558
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 234 79
5. Odsetki i dywidendy 1 000 984
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -1 143 -418
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -180 -103
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 0 123
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony -77 827
10. Zmiana stanu zapasów 3 555 -5 410
11. Zmiana stanu należności 9 224 -7 746
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z -5 353 541
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -63 -1 879
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 411 4 406
15. Pozostałe korekty -78 -116
B. Przepływy pieniężne netto z działalności 568 -1 737
inwestycyjnej (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 754 721
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 514 175
3. Sprzedaż składników finansowego majątku 240 4
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych 240
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych 541
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 186 2 458
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i 2 9
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego 144 1 073
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, 1 113
w tym:
- w jednostkach zależnych 178
- w jednostkach stowarzyszonych 935
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom)
mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki 40 263
C. Przepływy pieniężne netto z działalności -561 2 432
finansowej (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 10 918 5 756
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 10 858 5 556
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 200
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy 60
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 11 479 3 325
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 214 354
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i 10 094 1 470
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz 444
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne 4
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu 73
finansowego
11. Zapłacone odsetki 1 090 969
12. Pozostałe wydatki 81 11
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) -2 859 -7 968
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -2 859 -7 968
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu 490
różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu 6 322 16 366
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 3 463 8 398
BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 28 694 31 073 29 805
1. Wartości niematerialne i prawne 1 132 171 205
2. Rzeczowy majątek trwały 2 12 459 14 374 15 521
3. Finansowy majątek trwały 3 10 345 10 596 10 463
4. Należności długoterminowe 4 5 758 5 932 3 616
II. Majątek obrotowy 30 242 38 048 37 844
1. Zapasy 5 953 723 4 761
2. Należności krótkoterminowe 6 26 537 32 025 28 157
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 7
4. Papiery wartościowe przeznaczone 8 7 7 49
do obrotu
5. Środki pieniężne 9 2 745 5 293 4 877
III. Rozliczenia międzyokresowe 10 283 292 421
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 283 292 421
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 59 219 69 413 68 070
PASYWA
I. Kapitał własny 7 824 14 341 31 227
1. Kapitał akcyjny 11 4 938 4 938 4 938
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 12 3 840 11 931 11 927
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 624 652 655
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 4 938 10 002 10 002
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta 14 0 4 938 4 938
strata z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto -6 516 -18 120 -1 233
II. Rezerwy 0 180 218
1. Rezerwy na podatek dochodowy 15 180 180
2. Pozostałe rezerwy 16 38
III. Zobowiązania 51 395 54 787 36 192
1. Zobowiązania długoterminowe 17 4 806 5 195 3 033
2. Zobowiązania krótkoterminowe 18 46 589 499 592 33 159
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 19 0 105 433
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 59 219 69 413 68 070
Wartość księgowa 7 824 14 341 31 227
Liczba akcji 4 938 290 4 938 290 4 938 290
Wartość księgowa na jedną akcję (w 20 1,58 2,90 6,33
zł)
Przewidywana liczba akcji 4 938 290 4 938 290 4 938 290
Rozwodniona wartość księgowa na 20 1,58 2,90 6,33
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 8 330 9 184 19 972
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 1 761 1 791 3 530
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek 6 569 7 393 16 442
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 1 462 1 462 1 459
tytułu)
- wieczyste uzytkowanie gruntów 1 234 1 234 1 234
- środki trwałe w leasingu 228 228 225
Zobowiązania pozabilansowe, razem 9 792 10 646 21 431
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 23 283 60 910
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 23 129 60 908
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 22 154 2
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 24 000 56 865
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23 23 878 56 863
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 122 2
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) -716 4 045
IV. Koszty sprzedaży 472 550
V. Koszty ogólnego zarządu 3 098 4 069
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -4 287 -574
VII. Pozostałe przychody operacyjne 24 2 441 5 867
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 25 1 618 6 205
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -3 464 -912
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 26
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 27
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 28 104 1 201
XIII. Koszty finansowe 29 3 368 1 519
XIV. Zysk (strata) na działalności -6 728 -1 230
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 32 -3
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 30 41 21
2. Straty nadzwyczajne 31 9 24
XVI. Zysk (strata) brutto -6 696 -1 233
XVII. Podatek dochodowy 32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia 33 180
zysku (zwiększenia straty)
XIX. Zysk (strata) netto 34 -6 516 -1 233
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) -23 403 -1 857
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 3 408 377 3 408 377
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35 -6,87 -0,54
Średnia ważona przewidywana liczba akcji 3 408 377 3 408 377
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 35 -6,87 -0,54
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 14 341 42 811
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 14 341 42 811
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 4 938 4 938
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 4 938 4 938
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 11 930 11 927
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego -8 090
a) zwiększenie (z tytułu) 28
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)
- z kapitału rezerwowego z aktualizacji środków 28
trwałych
b) zmniejszenie (z tytułu) 8 118
- pokrycia straty 8 118
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 3 840 11 927
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny 652 655
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z -28
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu) 28
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych 28
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 624 655
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 10 002 24 801
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych -5 063 -14 799
a) zwiększenie (z tytułu) 4 938 15
- z podziału zysku lat ubiegłych 4 938
b) zmniejszenie (z tytułu) 10 002 14 814
- 9 876
- 4 938
- pokrycie straty 10 002
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 4 938 10 002
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -13 181 490
straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 4 938 490
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 4 938 490
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) 14 814
- podziału zysku 14 814
b) zmniejszenie (z tytułu) 4 938 10 366
- na ZFSS 30
- na kapitał rezerwowy 4 938 15
- na dywidende 9 876
- na dywidende z zysku za 1999 rok 445
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 4 938
koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -18 120
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -18 120
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu) 18 120
- pokrycie straty 18 120
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 0
koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 0 4 938
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto -6 516 -1 233
a) zysk netto
b) strata netto 6 516 1 233
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 7 824 31 227
RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -3 000 -4 053
OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto -6 516 -1 233
II. Korekty razem 3 516 -2 820
1. Amortyzacja 810 888
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 207 -6
3. Odsetki i dywidendy -52 57
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -1 137 -415
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw -180 -33
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i
strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony 676
8. Zmiana stanu zapasów -230 -2 028
9. Zmiana stanu należności 7 308 -4 314
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z -3 037 3 793
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 8 -1 579
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -101 174
13. Pozostałe korekty -80 -33
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI 928 -1 112
INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 944 711
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 404 170
3. Sprzedaż składników finansowego majątku 240
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych 240
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych 541
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 300
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 16 -1 823
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i 7
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego 16 703
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, 1 113
w tym:
- w jednostkach zależnych 179
- w jednostkach stowarzyszonych 934
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -476 2 216
FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 1 295 3 076
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 1 295 3 076
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 1 771 860
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 354
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i 1 761
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz 444
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne 5
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki 10 57
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) -2 548 -2 949
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH -2 548 -2 949
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu 432
różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 5 293 7 826
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) 2 745 4 877
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
