WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 21 164 5 911
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -925 -258
III. Zysk (strata) brutto -2 471 -690
IV. Zysk (strata) netto -2 414 -674
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 51 389 15 211 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 19 126 5 661 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 13 301 3 937
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 29 551 8 747 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 7 040 2 084 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 2 444 231 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 12,09 3,58 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą -4,11 -1,09
(za 12 miesięcy) w zł/EUR
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 26 771 25 493 25 653
1. Wartości niematerialne i prawne 1 2 064 1 980 2 352
2. Wartość firmy z konsolidacji 2 408 461 2 488
3. Rzeczowy majątek trwały 3 19 143 17 678 18 774
4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 4 812 4 242 805
- akcje i udziały w jednostkach 4 163
objętych konsolidacją metodą praw
własności
5. Należności długoterminowe 5 344 1 132 1 234
II. Majątek obrotowy 23 290 24 335 29 268
1. Zapasy 6 10 840 10 375 11 502
2. Należności krótkoterminowe 7 11 174 12 635 15 923
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8
4. Papiery wartościowe przeznaczone 9 833
do obrotu
5. Środki pieniężne 10 1 276 1 325 1 010
III. Rozliczenia międzyokresowe 11 1 328 1 107 1 901
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 1 328 1 107 1 901
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 51 389 50 935 56 822
PASYWA
I. Kapitał własny 29 551 31 965 39 597
1. Kapitał akcyjny 12 7 040 7 040 7 040
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 13 31 685 31 685 31 685
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 11 11 11
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta 15 -6 771
strata z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto -2 414 -6 771 861
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16 13
III. Kapitał własny akcjonariuszy 17 -436
(udziałowców) mniejszościowych
IV. Rezerwy 1 083 1 115 11
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 11
2. Pozostałe rezerwy 19 1 083 1 115
V. Zobowiązania 19 126 15 866 17 495
1. Zobowiązania długoterminowe 20 5 825 4 350 1 702
2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 13 301 11 516 15 793
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 22 1 616 1 989 155
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 51 389 50 935 56 822
Wartość księgowa 29 551 31 965 39 597
Liczba akcji 2 444 231 2 444 231 2 444 231
Wartość księgowa na jedną akcję (w 23 12,09 13,08 16,20
zł)
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na 23
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 2 061 876 742
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 1 618
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 23 122 8 953 8 993
tytułu)
-zobow.zabezp. na majatku jednostki 13 662 5 710 5 730
-zobow.wobec Skarbu Państwa wieczyste 9 460 3 243 3 263
użytkowanie gruntów
Zobowiązania pozabilansowe, razem 25 183 9 829 9 735
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 21 164 24 376
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 20 899 23 751
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 265 625
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 14 704 15 592
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 14 368 15 103
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 336 489
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 6 460 8 784
IV. Koszty sprzedaży 1 527 1 440
V. Koszty ogólnego zarządu 6 495 6 201
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -1 562 1 143
VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 945 278
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 308 592
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -925 829
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 30
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 31 152 194
XIII. Koszty finansowe 32 1 416 581
XIV. Zysk (strata) na działalności -2 189 442
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - -230 1 171
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 20 1 171
2. Straty nadzwyczajne 34 250
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji 53 276
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji 1
XVIII. Zysk (strata) brutto -2 471 1 337
XIX. Podatek dochodowy 35 13
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36
(zwiększenia straty)
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek 57
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy 463
(udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 -2 414 861
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) -10 046 -2 149
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 2 444 231 2 488 514
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 -4,11 -0,86
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 31 965 39 595
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 7 040 7 040
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 7 040 7 040
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 31 685 34 777
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego -3 092
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu) -3 092
- pokrycia straty -3 092
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 31 685 31 685
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 11 1 000
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu) 989
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 11 11
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -3 222
straty z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -6 771 -3 222
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) -6 771
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu) 3 222
-przeniesienia straty do pokrycia kapitałem 3 092
-wyłączenie z konsolidacji spółki zależnej 130
Barmet-Wafapomp Sp. z o.o.
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -6 771
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto -2 414 861
a) zysk netto 861
b) strata netto -2 414
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 29 551 39 597
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności 2 978 -3 029
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto -2 414 861
II. Korekty razem 5 392 -3 890
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) 463
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych -57
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 1 412 1 632
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i dywidendy 960 405
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -3 -31
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -52 -1 032
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 13
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony
10. Zmiana stanu zapasów -564 -35
11. Zmiana stanu należności 2 422 -6 023
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z 1 880 301
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -639 -365
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 277 43
15. Pozostałe korekty -244 739
B. Przepływy pieniężne netto z działalności -3 439 -470
inwestycyjnej (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 1 89
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 1 66
3. Sprzedaż składników finansowego majątku
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy 23
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -3 440 -559
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i -405 -281
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -2 530 -277
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, -500
w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych -500
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom)
mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki -5 -1
C. Przepływy pieniężne netto z działalności 412 2 384
finansowej (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 2 313 2 923
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2 089
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 220 2 923
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy 4
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -1 901 -539
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i -918 -134
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu -18
finansowego
11. Zapłacone odsetki -960 -405
12. Pozostałe wydatki -5
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) -49 -1 115
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -49 -781
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu 1 325 1 791
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 1 276 676
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z 1 półrocze / 2001 1 półrocze / 2000
DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda
pośrednia)
Przepływy pieniężne netto z 2 978 -3 029
działalności operacyjnej (I+/-II)
I. Zysk (strata) netto -2 414 861
II. Korekty razem 5 392 -3 890
1. Zysk (strata) akcjonariuszy 463
(udziałowców) mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach -57
jednostek objętych konsolidacją metodą
praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości 1 412 1 632
firmy z konsolidacji lub rezerwy
kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic
kursowych
5. Odsetki i dywidendy 960 405
6. (Zysk) strata z tytułu działalności -3 -31
inwestycyjnej
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -52 -1 032
8. Podatek dochodowy (wykazany w 13
rachunku zysków i strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony
10. Zmiana stanu zapasów -564 -35
11. Zmiana stanu należności 2 422 -6 023
12. Zmiana stanu zobowiązań 1 880 301
krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek
i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń -639 -365
międzyokresowych
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych 277 43
okresów
15. Pozostałe korekty -244 739
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
