Nikt nie lubi podatków i rozliczeń rocznych, jednak z naszą instrukcją łatwo krok po kroku wypełnisz swój PIT-37 w prosty i przyjazny sposób.
Na podstawie PIT-11, który najpóźniej w poniedziałek 2 marca 2015 roku musimy otrzymać od swojego pracodawcy, powinniśmy rozliczyć nasz PIT-37 za 2014 rok. Termin na złożenie tej deklaracji mija w czwartek 30 kwietnia 2015 roku. Im wcześniej wypełnimy swój obowiązek, tym mniej nerwów i szybszy zwrot podatku, jeśli takowy będzie nam przysługiwał.
Zamiast szukać kogoś wśród rodziny czy znajomych, kto wypełni za nas PIT roczny albo płacić za rozliczenie deklaracji w biurze rachunkowym, warto pobrać program do rozliczeń rocznych PIT FORMAT za 2014 rok i zrobić to samodzielnie. Zobacz poniższy film instruktażowy, a przekonasz się, że to naprawdę proste.
Krok 1 – Instalacja programu do rozliczeń podatku za 2014 r.
Należy pobrać program, zainstalować go oraz przygotować niezbędne dane. W naszym przykładzie posłużymy się małżeństwem, gdzie oboje małżonkowie pracują na umowę o pracę, mają jedno dziecko w wieku 3 lat. Dane, które będę nam potrzebne to numery PESEL obojga małżonków i formularze PIT-11 otrzymane od pracodawców oraz kwota przychodu z ubiegłorocznego PIT-37 (po wypełnieniu PIT-a będziemy chcieli wysłać go przez internet). Zakładamy, że małżonkowie nie mają już prawa do ulgi na internet. Już rok temu została ona na tyle ograniczona, że niewielu podatnikom pozostała możliwość dalszego korzystania z tej formy odliczeń.
Krok 2 – Wybór trybu rozliczenia w programie
Po uruchomieniu programu jesteśmy proszeni o wybór sposób wypełnienia deklaracji. Dla profesjonalnych użytkowników przeznaczono tryb aktywnych deklaracji, jednak my skupimy się na Kreatorze rozliczenia, który zadając proste pytania, prowadzi "za rękę" niezaawansowanego użytkownika i sam rozlicza jego PIT.
Krok 3 – Sposób opodatkowania i dane podatnika
Dokonujemy wyboru sposobu opodatkowania: indywidualnie czy wspólnie z małżonkiem albo jako osoba samotnie wychowująca dziecko. W omawianym przypadku wybieramy wspólne rozliczenie małżonków.
Następnie wprowadzamy dane podatnika i współmałżonka lub importujemy je z poprzedniego roku, jeśli rozliczaliśmy PIT w programie FORMAT za 2013. Program podpowiada, że numer PESEL podajemy w przypadku osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej, a numer NIP w innych przypadkach. Dokonujemy wyboru urzędu skarbowego właściwego według miejsca zamieszkania.
Krok 4 – Źródło przychodów podatnika
Zaznaczamy, z jakich źródeł pochodzi nasz dochód, jakie i ile formularzy PIT-11 otrzymaliśmy od pracodawcy, czy posiadamy PIT-8C (np. z biura maklerskiego) albo mamy inne źródła przychodów np. z prywatnego najmu lub ze sprzedaży nieruchomości. W naszym przypadku małżeństwa pracującego na etacie wybieramy tylko po 1 szt. PIT-11 u każdego z małżonków.
A następnie w programie zobaczymy kopię fragmentu formularza PIT-11, gdzie przepisujemy dane z posiadanych druków PIT-11 w odpowiednie komórki.
Po przepisaniu odpowiednich danych, program przeprowadzi kontrolę kosztów, pytając o liczbę stosunków pracy w 2014 r. oraz o koszty uzyskania przychodów (podwyższenie z tytułu dojazdów, praw autorskich lub dodatku za rozłąkę). Na końcu zostaniemy poproszeni o wybór celu złożenia deklaracji - rozliczenie po raz pierwszy czy korekta wcześniej złożonego zeznania.
Krok 5 – Ulgi i odliczenia w PIT za 2014
Teraz kreator poprosi nas, abyśmy zaznaczyli ulgi, z których chcemy skorzystać np. ulga na internet, z tytułu wpłat na IKZE (indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego), zatrudniania pomocy domowej czy ulgi na dzieci.
W przypadku małżeństwa Pitowskich skorzystamy tylko z odliczenia ulgi na dziecko. Pamiętajmy, że od czasu rozliczeń za 2013 roku ograniczono możliwość skorzystania z ulgi na 1 dziecko, jeśli rodzic zarabia powyżej 56 tys. zł rocznie, a małżeństwo łącznie powyżej 112 tys. zł. Jeśli Pitowscy przekroczą pułap 112 tys. zł ulga na ich jedyne dziecko nie zostanie rozliczona i nie otrzymają zwrotu z tego tytułu. Dla małżeństw, które mają co najmniej dwójkę dzieci, limit dochodów nie obowiązuje. Przy wyborze ulgi prorodzinnej, program obok deklaracji PIT-37 automatycznie wygeneruje załącznik PIT/O.
Na końcu program poprosi o wskazanie OPP, której chcemy przekazać 1 proc. ze swojego podatku na cele pożytku publicznego.
Krok 6 – Wysyłka przez internet
Program zakończy generowanie deklaracji podatkowej PIT-37 wspólnej dla obojga małżonków, pokazując ekran z podsumowaniem kwoty dochodu, kwoty nadpłaty lub niedopłaty podatku za rok 2014 oraz wartości 1 proc., który ma być przekazany wybranej organizacji pożytku publicznego.
Aby do końca wypełnić obowiązek rozliczenia rocznego, należy wypełnioną i sprawdzoną deklarację wysłać online do urzędu skarbowego. W tym celu, po zapisaniu deklaracji PIT-37, wybieramy z górnego paska menu przycisk „e-Deklaracje” i klikamy „Utwórz e-deklarację”. Jeśli w naszym PIT będą jakieś błędy, to program w tym miejscu wyświetli stosowny komunikat.
Aby potwierdzić tożsamość podatnika i zrealizować wysyłkę PIT przez Internet, w tym miejscu będziemy musieli podać kwotę przychodu za poprzedni rok podatkowy 2013 (przepisać z zeszłorocznego PIT-37). Po wysłaniu deklaracji, należy pobrać UPO, czyli Urzędowe Poświadczenie Odbioru. UPO to jedyny dowód dla fiskusa potwierdzający otrzymanie naszego elektronicznego zeznania. Po wysłaniu elektronicznego PIT-a, podatnik otrzyma numer referencyjny. A on pozwoli pobrać z systemu UPO, po komunikacie „System 200”, czyli po automatycznym sprawdzeniu i zatwierdzeniu poprawności danych identyfikacyjnych i informacyjnych z PIT-a.
UPO stanowi potwierdzenie, że wypełniliśmy obowiązek podatkowy i rozliczenie roczne zostało wysłane do urzędu skarbowego. UPO dla rozliczenie PIT rocznego za 2014 rok należy przechowywać do 31 grudnia 2020 roku.
Katarzyna Sudaj
