Jak zapłacić mniejszy podatek Belki

Jeszcze tylko miesiąc mają inwestorzy giełdowi na rozliczenie podatku od giełdowych zysków za ubiegły rok. W tym roku z pewnością zdecydowanie większa liczba osób wykaże straty i nie odda fiskusowi ani grosza z tytułu podatku Belki.

A to dlatego, że ubiegłoroczne spadki na giełdzie pozbawiły ich zarobku. Nawet ci, którzy na sprzedaży jednych akcji zarobili, pod koniec roku pozbywali się innych papierów, by wykazać stratę i w rezultacie nie zapłacić podatku.

- Pod koniec roku dało się zaobserwować, że więcej inwestorów pozbywało się akcji, na których mieli straty. Potem odkupywali je po niższych cenach - opowiada jeden z maklerów w dużym biurze maklerskim. - Można powiedzieć, że dzięki temu odroczyli zapłatę podatku o kolejny rok - tłumaczy. 19-procentowy podatek od zysków z oszczędności płaci się od wszystkich produktów inwestycyjnych.

Wyjątkiem są tylko tzw. polisolokaty, czyli oferty inwestycyjne opakowane w polisy ubezpieczeniowe. Zamykając lokatę bądź sprzedając jednostki funduszu inwestycyjnego, podatek pobierany jest automatycznie. Za to ze sprzedaży akcji trzeba rozliczyć się za pomocą rocznego formularza PIT-38. Jeżeli w ubiegłym roku poniosłeś straty na sprzedaży giełdowych akcji, rzecz jasna nie zapłacisz żadnego podatku. Warto jednak pamiętać o tym, że przez kolejnych pięć lat będziesz mógł te straty odliczać, gdy już sprzedaż akcji zacznie przynosić ci zyski.

- Trzeba tylko zwrócić uwagę na to, by odliczenie w jednym roku nie przekroczyło połowy całej straty - tłumaczy Wojciech Maryański z Beskidzkiego Domu Maklerskiego. Na przykład: w 2008 roku klient na sprzedaży akcji poniósł stratę w wysokości 3 tys. zł. Nie zapłaci zatem żadnego podatku. Załóżmy jednak, że w 2009 roku na akcjach zarobi 5 tys. zł. Wówczas za rok będzie mógł od tej kwoty odjąć maksymalnie 1,5 tys. zł. Zapłaci więc 19-procentowy podatek nie od 5 tys. zł, ale od 3,5 tys. zł. Resztę straty będzie mógł odliczyć w następnym roku bądź rozłożyć jeszcze na kilka rat.

Rozlicz PITy 2008

Rozlicz się z fiskusem z dochodów za ubiegły rok. Krok po kroku przygotuj właściwy formularz z programem PITy 2008

Przy rozliczaniu strat z ubiegłych lat ważne są jeszcze dwie sprawy. Można je odliczać tylko od zysków ze sprzedaży akcji. Nie wolno łączyć ich z odliczeniami od innych dochodów, np. z pracy bądź emerytury. W grę nie wchodzi także łączenie z zyskami z funduszy inwestycyjnych.

Jeżeli jednak udało ci się w tym roku zarobić na sprzedaży akcji, w rocznym rozliczeniu podatkowym będziesz musiał wykazać zysk i zapłacić od nich podatek Belki. Jednak i w tym przypadku warto postarać się o to, by był on jak najmniejszy. - Część osób nie zdaje sobie sprawy z tego, że wiele rzeczy można odliczyć i dzięki temu zapłacić mniejszy podatek. Inwestorzy rzadko korzystają z takich możliwości - podkreśla Wojciech Maryański.

Co można odliczyć? Chodzi o wszystkie koszty związane inwestowaniem przez klienta na giełdzie. Bez problemu można więc odliczyć np. koszty prowadzenia rachunku maklerskiego i prowizje. Biuro maklerskie z reguły samo wykazuje je w rozliczeniu PIT-8C przesyłanym do klienta. Ale to nie wszystko. W grę wchodzą również odsetki od kredytów na zakup akcji, koszt udziału w szkoleniach giełdowych czy zakup książek o tematyce związanej z inwestowaniem na giełdzie. Trzeba tylko umieć udokumentować wszystkie te wydatki przed urzędem skarbowym.

Łukasz Pałka

/ Polska

Re: Jak zapłacić mniejszy podatek Belki Autor: ~Mario   2010-03-04 21:00

1. Strata - 1000zł 2. Strata - 3000zł 3. Zysk - 5000zł Rozliczyć można w następujący sposób: w 2010 roku 5000 - 50% straty 2008 (500) - 50% straty 2009 (1500) = zysk do opodatkowania 3000 Odliczen (..)

Re: Jak zapłacić mniejszy podatek Belki Autor: ~Qub   2010-01-04 13:32

ZNA KTOŚ ODP ?

Re: Jak zapłacić mniejszy podatek Belki Autor: ~drapichrust   2009-04-16 13:02

No właśnie, mnie też! Czy w 3 roku można odliczyć maks 50% sumy strat za lata ubiegłe i tak w koło pierdoło aż do wyczerpania starty lub upływu 5 lat ? Czy jakoś inaczej?

Re: Jak zapłacić mniejszy podatek Belki Autor: ~leszcz   2009-04-03 14:49

Dnia 2009-04-03 o godz. 11:49 ~chx napisał(a): > Ciekawe jak rozliczyć straty z kolejnych 2 lat w trzecim > roku kiedy osiągasz zysk np no właśnie, też mnie to interesuje...

Jak zapłacić mniejszy podatek Belki Autor: ~chx   2009-04-03 11:49

Ciekawe jak rozliczyć straty z kolejnych 2 lat w trzecim roku kiedy osiągasz zysk np 1. Strata - 1000zł 2. Strata - 3000zł 3. Zysk - 5000zł ?

Jak zapłacić mniejszy podatek Belki Autor: pagan_lord   2009-04-03 11:16

To mi teraz ciekawy pomysł do głowy przyszedł. Skoro można odliczać szkolenia, to czy studiując na uczelni ekonomicznej zaocznie mogę odliczyć czesne od dochodu? W końcu to też jest jakaś forma szkole (..)

za 2008 i 2009 r... Autor: ~groszołap   2009-04-03 08:37

z tego haraczu pazerny system bedzie miał WAŁA jak Polska CAŁA.